工作室财务管理制度

工作室财务管理制度为了保障工作室的财务安全，促进工作室的发展，制订本财务管理制度。一、总则工作室的财务收支必须经过工作室指定财务人员审核、批准和记账；凡是对工作室经济活动有直接或间接影响的，都必须纳入财务管理范围。工作室指定的财务人员必须熟悉会计基础理论、财务管理规章制度、税法法规等方面的知识，并始终遵守职业道德和公司的财务管理制度。工作室的账目应建立“真实、准确、完整、清晰”的原则，确保资金入账均经过真实性考核，账面数字准确无误，防止任何非法侵占、挪用或滥用财务资源。所有活动经费都须通过指定人员审核和财务部门发放，涉及到资金的支出必须经过工作室财务部门的审核、审批、执行，同时要保证进出账务的合法性、准确性。工作室规定的职工和项目经理本人不得以其个人姓名申请工作室账户；任何资金均不能用于个人使用，不能以工作室登记之外的名称进行活动和支出。工作室财务相关文件均应由工作室指定的财务人员归档保管，避免疏漏。定期检查工作室账务和进行财务审计，以确保工作室财务的正常运转和公开透明。二、财务管理职责检查、审核和保管收支凭证和记账凭证。按照公司财务管理制度，实施财务管理、财务会计和财务决策。为公司提供财务报表，协助制定公司财务预算和财务计划、进行财务分析，出具财务报告和决策支持意见等。组织完成外部财务检查与审计，并协调完成外部审计工作。组织和记录现金的收支情况、财务报表的编制情况、账目的存档等工作。对工作室有关财务的行为以及账目进行网上查询、记录和归档，保证账面上的数额准确无误。三、财务制度1.资金管理工作室所有活动经费必须按照工作室财务制度开立专门账户，并保证资金的安全性和充足性。工作室财务部门应建立资金收支清单、资金入账单、资金支出凭证和财务报表，每一个支出都必须有对应的凭证，确保资金使用的合法性和合理性。工作室应根据实际经济活动和生产经营需要，按照财务预算、工作计划以及财务计划，对开支进行合理安排和分配；要严格控制各项费用的入账和支出，保证各项支出的合法性和合理性。工作室应规定财务报销所需回单和凭证的类型和数量，并规定回单必须加盖公章、财务部门审核并签字。凭证要求必须全部真实、准确、完整、清晰，以方便工作室财务管理和结算。工作室财务部门应建立资金管理制度档案，存档期限以不少于5年为宜。2.采购管理工作室的物品、材料采购都必须按照公司的采购管理规定进行，并严格遵循财务报酬制度。工作室的采购经办员必须了解工作室采购管理相关规定和流程，并严格执行。采购经办员必须让供货商提供有合法手续的发票，并开始合法的发票管理流程。3.报销管理工作室制度表明，必须使用公司标准的报销单据，申请人必须在上面清晰说明资金的用途、制度的支持原因，并固定场所申领付款支票。工作室明确规定了财务凭证的领用者、审核人、会签人、归档人和审批人员的职务分工要求和相应的权责制度。工作室必须建立公共场所的原材料、存货、食品卫生、安全管理制度。4.薪资管理工作室必须建立完整的薪资管理制度和相应的制度文件，明确工作室的薪资开支和管理权属。工作室必须按照法定的薪资标准对工作室职工的工资福利、奖金、补贴等事项进行详细记录，并建立健全的薪资制度管理档案。所有工作室职工薪资都应在薪资卡内发放。工作室职工的薪资应按月末付清，各级财务人员应严格核对已支付的薪资记录，并正确归档，保持财务账目的清晰和准确。四、财务管理制度的执行工作室领导必须告知所有职工有关工作室财务管理制度，确保大家都意识到这些制度的必要性和意义。工作室针对财务管理各个方面都必须建立负责制，强化责任落实；对于财务管理的失误行为，工作室领导也必须进行相应的考核、处罚等措施，以保障财务管理的稳定。工作室领导、财务人员必须具备高度的政治素质和职业道德，维护公司的财产安全和资金利用的稳定，推动公司财务管理更加规范化、专业化。五、财务管理制度的完善工作室应定期对财务管理制度进行全面、系统的检查、修订和完善，以便及时调整制度和完善财务管理工作。工作室领导、财务人员应注重结合当地政府、税务等部门的政策法规，及时更新财务制度，保证制度的规范性和有效性。六、结语制定工作室财务管理制度，是为了促进工