初级银行从业资格考试风险管理(习题卷17)

试卷科目：初级银行从业资格考试风险管理初级银行从业资格考试风险管理(习题卷17)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级银行从业资格考试风险管理第1部分：单项选择题，共65题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.国别风险的主要类型不包括（）。A)传染风险B)货币风险C)主权风险D)领土风险答案:D解析:国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。[单选题]2.下列关于商业银行风险偏好的说法中，错误的是()。A)风险偏好的资本类指标包括每股收益增长率B)风险偏好的零容忍度类指标反映了银行对某些经营活动范围的接受程度为零C)确保资本充足是商业银行风险偏好的定量描述D)满足监管要求和期望是商业银行风险偏好的定性描述答案:A解析:每股收益增长率属于风险偏好的收益类指标。[单选题]3.清晰的战略风险管理不包括()。A)战略风险规划B)战略风险识别C)战略风险评估D)应急方案答案:A解析:[单选题]4.某银行2010年末可疑类贷款余额为400亿元，损失类贷款余额为200亿元。各项贷款余额总额为40000亿元。若要保证不良贷款率不高于2％，则该银行次级类贷款余额最多为（）亿元。A)200B)300C)600D)800答案:A解析:不良贷款率=[（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）／各项贷款]×100％，因此要使不良贷款率不高于2％，次级类贷款余额最多为：40000×2％-400-200=200（亿元）。[单选题]5.商业银行的()负责审查批准信息科技战略，确保其与银行的总体业务战略和重大策略相一致。A)董事会B)高级管理层C)首席信息官D)信息科技部门答案:A解析:商业银行的董事会负责审查批准信息科技战略，确保其与银行的总体业务战略和重大策略相一致。[单选题]6.在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价（）。A)价值B)缺口C)头寸D)敞口答案:B解析:将资产和负债按重新定价的期限划分到不同的时间段，然后将资产和负债的差额加上表外头寸，得到该时段内的重新定价?缺口?，再乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入的影响。[单选题]7.关于以下银行资本监管的说法中，不正确的是（）。A)监管实践中，对资本充足率的监管不应该作为监管当局评估商业银行风险状况、采取监管措施的依据B)国内外教训反复证明，银行业资产规模的盲目扩张是银行业危机的主要原因C)在现代银行体系中，对各类银行提出统一的最低资本要求，能够降低银行之间的不公平竞争D)资本监管是银行宏观审慎监管的核心答案:A解析:资本监管是银行宏观审慎监管的核心，D项正确；在现代银行体系中，对各类银行提出统一的最低资本要求，能够降低银行之间的不公平竞争。C项正确；在监管实践中,资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程,也是监管当局评估商业银行风险状况、采取监管措施的重要依据。A项错误；国内外教训反复证明，银行业资产规模的盲目扩张是银行业危机的主要原因。B项正确。考点：银行监管的方法[单选题]8.全面风险管理有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是()。A)企业的目标B)企业的各个层级C)企业的资产负债结构D)全面风险管理要素答案:C解析:[单选题]9.()是及时地对已经识别出的法律风险进行重要性方面的判断和评价，并向董事会和高级管理层报告重要的法律风险信息的过程。A)法律风险的评估B)法律风险的识别C)法律风险的监测D)法律风险的控制和缓释答案:C解析:[单选题]10.关联交易是指发生在集团内（）之间的有关转移权利和义务的事项安排。A)控股股东B)高级管理层C)关联方D)董事会成员答案:C解析:关联交易是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。关联方是指在财务和经营决策中，与他方之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企事业法人。[单选题]11.银行的风险管理部门和风险管理委员会的关系不包括()。A)隶属B)独立C)支持D)不能混淆答案:A解析:商业银行的风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要相互支持，但不是隶属关系。故本题选A。[单选题]12.下列关于商业银行流动性监管辅助指标的说法，不正确的是()。A)经调整资产流动性比例=调整后流动性资产余额/调整后流动性负债余额×100%B)最大十户存款比例=最大十户存款总额/各项存款×100%C)存贷款比例不得超过75%D)存贷款比例=各项存款余额/各项贷款余额答案:D解析:存贷款比例=各项贷款余额/各项存款余额。[单选题]13.商业银行在运营和发展过程中，产生某些错误是不可避免的，正确处理投诉和批评有助于商业银行提高金融产品/服务的质量和效率。关于对银行的投诉和批评，下列说法正确的是()。A)解决表面问题，不须深究B)错误已经发生，银行声誉的损失已无可挽回，解不解决无所谓C)正确处理有助于深入发掘银行潜在的风险，有助于银行的声誉风险管理D)容易解决的先处理，不容易解决的问题就忽视答案:C解析:商业银行在运营和发展过程中产生某些错误是不可避免的，正确处理投诉和批评有助于商业银行提高金融产品/服务的质量和效率恰当处理投诉和批评有助于维护商业银行的声誉固然重要，但是商业银行不能将工作目的仅停留在解决问题的层面上，通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行潜在的风险才是真正有价值的收获[单选题]14.()又称为持续期分析或期限弹性分析，是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法。A)缺口分析B)久期分析C)外汇敞口分析D)风险价值方法答案:B解析:久期分析又称为持续期分析或期限弹性分析，是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。[单选题]15.风险事件：2011年10月31日，拥有长达200年历史的世界最大期货交易商--全球曼氏金融控股公司(以下简称?全球曼氏金融?)向纽约南区破产法院提交了破产保护申请。相关背景：2010年3月，原新泽西州州长和高盛掌门人乔恩?克辛被任命为全球曼氏金融新一任首席执行官。2011年2月，乔恩?克辛公布在五年内将全球曼氏金融转型为投资银行的计划。全球曼氏金融?看中?因信用评级下滑价格走低但收益率上升的欧洲国家主权债券，于是大量买入来自西班牙、意大利、比利时、爱尔兰和葡萄牙等国家的债券，并将其抵押获取贷款，希望赚得利差。短短几个月，公司持有高达63亿美元的欧债敞口。随着欧债危机的不断加深，2011年10月24日，穆迪将全球曼氏金融评级调降至略高于垃圾级别。10月25日，全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二财季的财务状况，披露损失高达1．91亿美元，创历史记录，致使公司股价当天暴跌48％。随后在不到一周的时间内，全球曼氏金融市值蒸发已超过2／3。10月31日，在寻求整体或至少部分出售公司以避免破产命运的多轮谈判失败后，全球曼氏金融只好正式提出破产保护申请。根据上述案例描述，下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（）。A)战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现B)战略风险管理不需要配置资本C)战略风险可能引发其他多种风险D)战略风险管理短期内没有益处答案:C解析:战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处，例如比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件等。战略风险与其他主要风险密切联系且相互作用，是一种多维风险。[单选题]16.根据商业银行公司治理原则，商业银行的战略目标应由（）审核批准。A)董事会B)高级管理层C)监事会D)股东大会答案:A解析:巴塞尔委员会发布的第四版《银行公司治理原则》强调董事会对银行负有整体责任，包括批准并监督管理层实施银行的战略目标、治理框架和公司文化。[单选题]17.下列哪项产品线的β因子等于15％?（）A)公司金融B)零售银行C)商业银行D)零售经纪答案:C解析:A项的β因子等于18％；BD两项的β因子均等于12％。[单选题]18.某5年期债券，面值为100元，票面利率为10%，单利计息，市场利率为8%，到期一次还本付息，则该债券的麦考利久期为()年。A)1B)2.5C)3.5D)5答案:D解析:根据麦考利久期的计算公式可算得。[单选题]19.银行的存贷款业务应归入（）账簿。A)基本B)银行C)交易D)封闭答案:B解析:银行的其他业务归入银行账簿，对于国内商业银行而言最典型的是存贷款业务，通常采用摊余成本法计价，主要受净利息收入变动对当期盈利能力的影响。[单选题]20.股票风险分为股票风险特定风险和股票风险一般风险，其资本计提比率都为（）。A)3%B)5%C)8%D)10%答案:C解析:股票风险分为股票风险特定风险和股票风险一般风险，其资本计提比率都为8%。[单选题]21.客户风险内生变量的基本面指标不包括()。A)品质类指标B)实力类指标C)环境类指标D)增长能力指标答案:D解析:本题考查风险监测对象。客户风险内生变量的基本面指标包括：品质类指标、实力类指标、环境类指标。参见教材P66。[单选题]22.()是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见的损失。A)已造成损失B)非预期损失C)预期损失D)灾难性损失答案:C解析:预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值。[单选题]23.银监会发布了《商业银行杠杆率管理办法》，规定，商业银行杠杆率监管标准是不低于()。A)6％B)5％C)3％D)4％答案:D解析:2011年6月，银监会发布了《商业银行杠杆率管理办法》，首次提出对商业银行的杠杆率监管要求该办法全面采用了巴塞尔协议皿规定的杠杆率计量方法，井对杠杆率提出了更加严格的监管要求该办法规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%，比巴塞尔委员会的要求高个百分点，由国务院银行业监督管理机构对银行整体杠杆率情况进行持续监测，加强对银行业系统性风险的分析与防范。[单选题]24.风险评估的方法中不包括()法。A)自我评估B)因果模型C)问卷调查D)工作交流答案:B解析:风险评估的方法有很多，较为常用的包括自我评估法、计分法、情景分析法、风险图示法、检查表法、问卷调查法、工作交流法等。为了取得更好的效果，这些方法也可结合起来使用。[单选题]25.商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，报告不包括()。A)评估主要风险状况及发展趋势、战略目标B)评估外部环境对资本水平的影响C)评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险D)评估总体风险状况答案:D解析:报告应至少包括以下内容：①评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响。②评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险。③提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议。根据重要性和报告用途不同，商业银行应当明确各类报告的发送范围、报告内容及详略程度。确保报告信息与报送频率满足银行资本管理的需要。[单选题]26.对中小企业进行信用风险识别和分析时，除了关注与单一法人客户信用风险的相似之处外，商业银行还应关注的风险点不包括()。A)中小企业生产技术水平高、产品开发能力强B)中小企业普遍自有资金匮乏、产业层次较低C)中小企业在经营过程中大多采用现金交易，而且很少开具发票D)当中小企业面临效益下降、资金周转困难等经营问题时，容易出现逃、废债现象，影响其偿债意愿答案:A解析:对中小企业进行信用风险识别和分析时，除了关注与单一法人客户信用风险的相似之处外，商业银行还应关注以下风险点：中小企业普遍自有资金匮乏、产业层次较低、生产技术水平不高、产品开发能力薄弱等；中小企业在经营过程中大多采用现金交易，而且很少开具发票；当中小企业面临效益下降、资金周转困难等经营问题时，容易出现逃、废债现象，影响偿债意愿。[单选题]27.假设某商业银行资金交易部门当前在99%的置信水平下，每日VaR为300万元，则下列表述正确的是（）。A)该组合在一天中的损失有99%的可能性不会超过100万元B)该组合在一天中有99%的可能性其损失不会超过300万元C)该组合当前的市场价值为297万元D)该组合当前的损失价值为3万元答案:B解析:风险价值（VaR），又称在险价值、风险收益、风险报酬，是指在给定的时间区间内和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时，投资组合所面临的潜在最大损失。即该组合在一天中有99%的可能性其损失不会超过300万元。[单选题]28.()通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。A)名义价值B)市场价值C)公允价值D)市值重估价值答案:A解析:名义价值通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值[单选题]29.在制定风险偏好过程中需要考虑的因素，不包括（）。A)风险偏好与利益相关人的期望B)银行需考虑该行愿意承担的风险C)监管要求D)内部控制和风险隔离答案:D解析:在制定风险偏好过程中需要考虑以下因素：1.风险偏好与利益相关人的期望；2.银行需考虑该行愿意承担的风险；3.监管要求；4.充分考虑压力测试。[单选题]30.现代商业银行的财务控制部门通常采取（）的方法，及时捕捉市场价格／价值的变化。A)每月参照市场定价B)每日参照市场定价C)每日财务报表定价D)每月财务报表定价答案:B解析:题干中说明了是市场价格／价值的变化，因此只需考虑A、B选项，市场价格每天都有变动，如果每月参照，就不能有?及时?的效果，因此B是最合适的选项。财务报表定价是根据财务报表上的历史价格估计出来的价格，有很强的滞后性。[单选题]31.商业银行的内部控制体系的要素不包括（）。A)控制活动B)风险计量C)监控D)信息与沟通答案:B解析:企业应当建立起包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控五个要素的内部控制体系。考点:内部控制的定义[单选题]32.我国商业银行监管当局借鉴国际先进经验，提出了商业银行公司治理的要求，以下不属于该要求的是()。A)完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序B)明确股东。董事、监事和高级管理人员的权利、义务C)董事会应确保薪酬政策及其做法与商业银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致D)建立完善的信息报告和信息披露制度答案:C解析:[单选题]33.下列不属于流动性风险评估方法的是()。A)流动性比率指标法B)现金流分析法C)久期分析法D)情景分析答案:D解析:D项情景分析是流动性风险监测与控制的内容之一。[单选题]34.()是将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素。A)专家调查列举法B)分解分析法C)制作风险清单法D)资产财务状况分析法答案:B解析:本题考查分解分析法的概念。[单选题]35.下列属于商业银行合格循环零售风险暴露的是（）。A)单笔不超过100万授信的个人信用卡B)某银行发放一笔50万，期限1年的微小企业贷款C)以汽车抵押而发放的30万信用卡专项分期付款D)某小企业以房产为抵押，申请的一笔200万期限一年的循环授信答案:A解析:合格循环零售风险暴露是指各类无担保的个人循环贷款，合格循环零售风险暴露中对单一客户最大信贷余额不超过100万元人民币。[单选题]36.久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行()影响的一种方法。A)当期收益B)风险水平C)资本充足率D)整体经济价值答案:D解析:久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行整体经济价值的影响的一种方法。[单选题]37.《巴塞尔Ⅲ最终方案》对全球系统重要性银行提出了比一般银行更高的杠杆率缓冲要求，即（）A)全球系统重要性银行的杠杆率最低要求=一般银行杠杆率最低要求+25%*系统重要性银行附加资本要求B)全球系统重要性银行的杠杆率最低要求=一般银行杠杆率最低要求+50%*系统重要性银行附加资本要求C)全球系统重要性银行的杠杆率最低要求=一般银行杠杆率最低要求+75%*系统重要性银行附加资本要求D)全球系统重要性银行的杠杆率最低要求=一般银行杠杆率最低要求答案:B解析:《巴塞尔Ⅲ最终方案》对全球系统重要性银行提出了比一般银行更高的杠杆率缓冲要求，即"全球系统重要性银行的杠杆率最低要求=一般银行杠杆率最低要求+50%*系统重要性银行附加资本要求"[单选题]38.在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响的市场风险计量方法是()。A)久期分析B)情景分析C)敏感性分析D)外汇敞口分析答案:C解析:敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。[单选题]39.关于总敞口头寸，下列说法正确的是（）。A)净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差B)累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和C)总敞口头寸反映整个资产组合的外汇风险D)短边法的计算方法是：首先分别加总每种外汇的多头和空头；其次比较这两个总数；最后选择绝对值较小的作为银行的总敞口头寸答案:A解析:B项，累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。C项，总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险。D项，短边法的计算方法是：首先分别加总每种外汇的多头和空头；其次比较这两个总数；最后选择绝对值较大的作为银行的总敞口头寸。[单选题]40.商业银行的(.)是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。A)市场风险B)流动性风险C)国家风险D)战略风险答案:D解析:本题考查的是战略风险的含义。[单选题]41.《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法高级法的商业银行()。A)参照其他同等规模商业银行的违约损失率B)必须自行估计每笔债项的违约损失率C)由监管当局根据资产类别给定违约损失率D)由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率答案:B解析:《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法高级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率，而实施内部评级法初级法的商业银行则由监管当局根据资产类别给定违约损失率。[单选题]42.()是指银行所持有的各类风险性资产余额。A)风险价值B)缺口C)市场价值D)敞口答案:D解析:这是敞口的定义。[单选题]43.历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于（）。A)法律风险B)政策风险C)操作风险D)策略风险答案:C解析:本题中银行面临的这种风险属于由人员因素引起的操作风险。[单选题]44.（）根据银行一个年度内资产的流动性特征设定可接受的最低稳定资金量。A)流动性比率B)存贷比C)流动性覆盖率D)净稳定资金比例答案:D解析:净稳定资金比率根据银行一个年度内资产的流动性特征设定可接受的最低稳定资金量。[单选题]45.下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是()。A)商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额B)制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分C)市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理D)管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整答案:C解析:应综合考虑流动性风险等不是完全独立的。[单选题]46.商业银行的整体风险控制环境不包括()。A)公司治理B)风险文化C)内部控制D)外部控制体系答案:D解析:商业银行的整体风险控制环境包括公司治理、内部控制、风险文化等要素，对有效管理与控制操作风险至关重要。[单选题]47.由经济学家坎托和帕克提出的C.P模型用于()。A)债项评级B)市场风险评级C)操作风险评级D)国家风险主权评级答案:D解析:C.P模型是国家风险主权评级的模型，考生要掌握。[单选题]48.久期缺口等于资产加权平均久期与负债加权平均久期和()的乘积之差。A)资产负债率B)收益率C)指标利率D)市场利率答案:A解析:久期缺口等于资产加权平均久期与负债加权平均久期和资产负债率的乘积之差。久期缺口=资产加权平均久期-(总负债/总资产)×负债加权平均久期[单选题]49.某儿童玩具厂欲向银行借贷以扩大生产，拟请附近一家声誉卓著的公立幼儿园为其担保，该幼儿园（）。A)如有足够资金可以提供担保B)有资格提供担保C)经银行同意即可提供担保D)无资格提供担保答案:D解析:考查保证人的资格。具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。国家机关，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体、企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。考点：单一法人客户信用风险识别[单选题]50.如果在标准利率冲击下，银行经济价值的下降幅度超过一级资本、二级资本之和的()，监管机构就必须关注其资本充足状况。A)10%B)15%C)20%D)30%答案:C解析:如果在标准利率冲击下，银行经济价值的下降幅度超过一级资本、二级资本之和的20%，监管机构就必须关注其资本充足状况，必要时还应要求银行降低风险水平和/或增加资本。故本题选C。[单选题]51.从资金交易业务流程来看，资金交易业务可分为()。A)前台管理、中台交易、后台结算B)前台风险管理、中台结算、后台交易C)前台结算、中台交易、后台风险管理D)前台交易、中台风险管理、后台结算答案:D解析:商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行资金和交易活动。从资金交易业务流程来看，可分为前台交易、中台风险管理、后台结算/清算三个环节。故本题选D。[单选题]52.某南业银行的一个信用组合由2000万元的A级债券和3000万元的BB级债券组成。一年内A级债券和BB级债券的违约概率分别为2%和4%,且相互独立。如果在违约的情况下,A级债券回收率为60%,BBB级债券回收率为40%,那么一年内该信用组合的预期信用损失为()元。A)923000B)672000C)880000D)742000答案:C解析:预期损失=违约概率*违约风险暴露*违约损失率,20000000*2%*(1-60%)+30000000*4%*(1-40%)=880000元[单选题]53.对于我国多数商业银行而言，开发风险计量模型遇到的最大困难是（）。A)计量模型假设条件太多，与实践不符B)历史数据积累不足，数据真实性难以保障C)计算机系统无法支持复杂的模型运算D)计量模型运算运用数理知识较多，难以掌握答案:B解析:开发风险管理模型的难度不在于所应用的数理知识多么深奥，关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映商业银行的风险状况。对于我国的大多数商业银行而言，历史数据积累不足、数据真实性难以评估是目前模型开发遇到的最大难题。另外，计量模型往往都有一定的假设前提，而这些假设是否符合实际情况也是值得探讨的问题。[单选题]54.银行外汇存款和外汇贷款的币种头寸错配时，银行的()就会增加。A)外汇交易风险B)外汇结构性风险C)折算风险D)利率风险答案:A解析:外汇结构性风险是因为银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配而产生的。[单选题]55.声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照（）进行排序。A)影响程度和紧迫性B)影响程度和时间先后C)时间先后和重要程度D)时间先后和紧迫性答案:A解析:声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进行优先排序。为此，商业银行需要明确界定对不同利益持有者所承担的责任，以及即将执行的决策可能产生的结果。[单选题]56.高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过()来给出。A)内部操作风险计量系统B)外部操作风险控制系统C)外部操作风险计量系统D)内部操作风险识别系统答案:A解析:高级计量法(AMA)是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过内部操作风险计量系统来给出[单选题]57.内部欺诈是指（）。A)商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动B)故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失C)商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险D)违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失答案:B解析:造成操作风险的人员因素包括：内部欺诈、失职违规、知识技能匮乏、核心雇员流失、违反用工法五类。其中内部欺诈是指员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失。[单选题]58.流动性监管核心指标包括：流动性比例、超额备付金比率、核心负债比例和流动性缺口比率，其中流动性指标的计算公式是()。A)流动性资产余额/负债余额×100%B)流动性资产余额/流动性负债余额×100%C)流动性负债余额/流动性资产余额D)流动性资产余额平均值/流动性负债平均值×100%答案:B解析:[单选题]59.贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。其中，()是根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。A)一般准备B)专项准备C)特种准备D)三者均答案:A解析:贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。其中，一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。[单选题]60.()对于提高商业银行风险管理效率和质量有着非常重要的作用，直接体现了商业银行的风险管理水平和研究/开发能力。A)风险识别B)风险计量C)风险监测D)风险控制答案:C解析:[单选题]61.下列不属于产品设计缺陷的表现的是()。A)提供的产品在业务管理框架方面不完善B)提供的产品在权利义务结构方面不健全C)提供的产品在风险管理要求方面不完善D)提供的产品在合同方面考虑不周到答案:D解析:产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在业务管理框架、权利义务结构、风险管理要求等方面存在不完善、不健全等问题。[单选题]62.()仅用来衡量大型特别是跨国银行的流动性风险程度。A)核心存款比例B)大额负债依赖度C)贷款总额与总资产的比率D)现金头寸指标答案:A解析:[单选题]63.信用评分模型对个人客户而言，可观察到的特征变量不包括（）。A)现金流量B)年龄C)资产D)收入答案:A解析:信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值(得分)来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。对个人客户而言,可观察到的特征变量主要包括收入、资产、年龄、职业以及居住地等;对法人客户而言,包括现金流量、各种财务比率等。考点:信用评分模型[单选题]64.针对未来特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足，这种流动性评估方法是()。A)流动性比率/指标法B)现金流分析法C)缺口分析法D)久期分析法答案:C解析:本题考查的是缺口分析法的概念。[单选题]65.()是衡量利率变动对银行整体经济价值影响的一种方法。A)缺口分析B)久期分析C)外汇敞口分析D)风险价值方法答案:B解析:久期分析是衡量利率变动对银行整体经济价值影响的一种方法。第2部分：多项选择题，共27题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]66.可以用来量化收益率风险或者收益率波动性的指标有()。A)预期收益率B)中位数C)方差D)标准差E)众数答案:CD解析:预期收益率是一种平均水平的概念，众数和中位数不具有衡量收益率比重的特性，标准差和方差来量化收益率的波动情况，例如，标准差越大表明不确定性越大，即出现较大收益或损失的机会增大。[多选题]67.缺口分析的局限性包括（）。A)未考虑当利率水平变化时，因各种金融产品基准利率的调整幅度不同而带来的利率风险，即基准风险B)忽略了同一时间段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异C)未考虑由于重新定价期限的不同而带来的利率风险D)大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入的影响E)考虑了利率变动对银行整体经济价值的影响答案:ABD解析:C项，缺口分析只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险（即重新定价风险），而未考虑当利率水平变化时，各种金融产品因基准利率的调整幅度不同产生的利率风险（即基准风险）；E项，缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行整体经济价值的影响，所以只能反映利率变动的短期影响。因此，缺口分析只是一种相对初级并且粗略的利率风险计量方法。[多选题]68.商业银行应当在()等方面给予风险管理部门足够的支持。A)薪酬和其他激励政策B)人员数量和资质C)信息科技系统访问权限D)专门的信息系统建设E)商业银行内部信息渠道答案:ABCDE解析:商业银行应当在人员数量和资质、薪酬和其他激励政策、信息科技系统访问权限、专门的信息系统建设以及商业银行内部信息渠道等方面给予风险管理部门足够的支持。[多选题]69.资金业务指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要利用各种金融工具进行的资金和交易活动，包括（）。A)资金管理B)资金存放C)资金拆借D)证券买卖E)黄金买卖答案:ABCE解析:资金业务指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要利用各种金融工具进行的资金和交易活动，包括资金管理、资金存放、资金拆借、债券买卖、外汇买卖、黄金买卖、金融衍生产品交易等业务。考点：资金业务[多选题]70.保证法律责任一般包括（）。A)部分责任保证B)连带责任保证C)一般责任保证D)全部责任保证E)完全责任保证答案:BC解析:保证法律责任分为连带责任保证和一般责任保证两种。[多选题]71.以下关于风险价值（VaR）的说法正确的是（）。A)VaR是对未来损失风险的事前预测B)VaR考虑不同的风险因素、不同投资组合（产品）之间风险分散化效应C)VaR具有传统计量方法不具备的特性和优势D)VaR已经成为业界和监管部门计量监控市场风险的主要手段E)VaR值的局限性包括无法预测尾部极端损失情况、单边市场走势极端情况、市场非流动性因素答案:ABCDE解析:VaR值是对未来损失风险的事前预测,考虑不同的风险因素、不同投资组合（产品）之间风险分散化效应,具有传统计量方法不具备的特性和优势,已经成为业界和监管部门计量监控市场风险的主要手段。VaR值的局限性包括无法预测尾部极端损失情况、单边市场走势极端情况、市场非流动性因素。[多选题]72.流动性风险可能是（）引发的次生风险。A)信用风险B)市场风险C)操作风险D)策略风险E)集中度风险答案:ABCDE解析:流动性风险成因的复杂性决定了它既可以是资产负债期限结构不匹配等因素引发的直接风险，也可能是由于信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险、策略风险、集中度风险以及国别风险等引发的次生风险。[多选题]73.影响我国商业银行体系流动性风险的宏观经济因素主要包括（）。A)外汇占款B)现金支取C)财政存款D)存款增速E)贷款投放答案:ABCE解析:影响我国商业银行体系流动性风险的宏观经济因素主要包括外汇占款、贷款投放、现金支取和财政存款四个因素。[多选题]74.对于中长期贷款，需要考虑的内容包括（）。A)不同发展时期的现金流特征B)正常经营活动的现金流量是否能够及时偿还贷款C)分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息D)在初期应当考察借款人能否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款本息E)正常经营活动的现金流量是否能够足额偿还贷款答案:ACD解析:对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息，但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。此外，由于企业发展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进行现金流量分析时需要考虑不同发展时期的现金流特性。BE两项属于短期贷款应该考虑的内容。[多选题]75.一般来说，设立流动性风险指标的阈值作为限额时，通常考虑的因素有（）。A)银行的风险容忍度与风险偏好B)银行对风险的缓释能力C)过往的业务量和风险水平D)流动性风险的可能性与预期E)对取得流动性能力的预期答案:ABCDE解析:一般来说，设立流动性风险指标的阈值作为限额时，通常考虑以下七个因素：（1）银行的风险容忍度与风险偏好；（2）银行对风险的缓释能力；（3）银行的盈利能力和风险回报率；（4）流动性风险的可能性与预期；（5）对取得流动性能力的预期；（6）其他非流动性的风险暴露；（7）过往的业务量和风险水平。[多选题]76.下列哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的?外部事件?类别（）A)银行员工窃取客户账户资金B)被不法分子以大额假存单、假国债、假人民币等诈骗资金C)商业银行信息系统故障，导致大量业务信息丢失D)网上支付系统遭受黑客攻击，造成千万名用户的账户资料被盗E)客户采取化整为零的手段进行洗钱活动答案:BDE解析:操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。其中，外部事件表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。A项属于人员因素；C项属于系统缺陷。[多选题]77.下列关于客户评级、评分的验证的说法，正确的有()。A)这些验证是监管部门的责任B)随着客户的发展变化及数据的积累，验证方法要适时调整、不断改进C)对于不同银行应该采用统一的方法D)内容包括客户违约风险区分能力验证和违约概率预测准确性验证E)验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段答案:BDE解析:客户评级评分的验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量商业银行内部评级体系是否符合内部评级法要求的重要方式，不是监管部门的责任。验证主要由商业银行自主进行，监管当局负责评估验证情况，因此不同的银行采取的方法可能不同。[多选题]78.商业银行通常可以采用下列()手段管理信用风险。A)限额管理B)加强贷后管理C)配置经济成本D)资产证券化及信用衍生产品E)加强信贷审批答案:ABDE解析:信用风险控制主要包括：限额管理、信用风险缓释、关键业务流程／环节控制、资产证券化与信用衍生产品。信贷业务流程涉及很多重要环节，主要包括授信权限管理、贷款定价、信贷审批以及贷款转让和贷款重组中与信用风险管理密切相关的关键流程／环节，贷款转让和贷款重组都属于贷后管理的内容。[多选题]79.声誉危机管理需要（），以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南。A)经验B)技术C)全面细致的危机管理规划D)技能E)与媒体的良好关系答案:ACD解析:声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南。考点:声誉危机管理规划[多选题]80.商业银行时刻面临风险，其资本所肩负的责任和作用比一般企业重要体现在(.)。A)吸收和消化损失B)资本为商业银行提供融资C)为风险管理提供最根本的驱动力D)限制业务过度扩张和风险承担，增强银行系统的稳定性E)市场信心是影响商业银行安全性和流动性的直接因素，对商业银行信心的丧失，将直接导致商业银行流动性危机甚至市场崩溃答案:ABCDE解析:商业银行时刻面临着风险的挑战，其资本所肩负的责任和发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在以下几个方面：(1)资本为商业银行提供融资。(2)吸收和消化损失。(3)限制业务过度扩张和风险承担，增强银行系统的稳定性。(4)市场信心是影响商业银行安全性和流动性的直接因素，对商业银行信心的丧失，将直接导致商业银行流动性危机甚至市场崩溃。(5)为风险管理提供最根本的驱动力。[多选题]81.下列哪些属于操作风险的人员因素（）A)知识／技能匮乏B)内部欺诈C)核心员工流失D)违反用工法E)外部人员盗窃答案:ABCD解析:形成操作风险的因素主要有四个：人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件。人员因素是内部欺诈、失职违规以及员工的知识／技能匮乏、核心员工流失、商业银行违反用工法等造成不良影响而引起的风险。[多选题]82.反洗钱主要包括（）等制度。A)客户身份识别制度B)客户身份资料和交易记录保存制度C)大额交易与可疑交易报告制度D)境内交易监控制度E)境外交易监控制度答案:ABC解析:商业银行反洗钱内控制度体系主要包括：客户身份识别制度；大额交易与可疑交易报告制度；客户身份资料和交易记录保存制度；客户洗钱风险等级划分制度；反洗钱宣传培训制度；反洗钱保密制度；反洗钱协助调查制度；反洗钱稽核审计制度；反洗钱岗位职责制度；反洗钱业务操作规程。[多选题]83.2007年底，美国爆发了次级债务危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债务危机就产生了。危机信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧，危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了（）等风险。A)市场风险B)信用风险C)操作风险D)流动性风险E)声誉风险答案:ABCDE解析:本题中，?美国商业银行员工违规?属于操作风险;?信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损?属于市场风险;?大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账?属于信用风险;?银行间资金吃紧?属于流动性风险;?使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣?属于声誉风险。[多选题]84.下列关于商业银行客户信用限额的说法中，正确的有()。A)当限额被超越时，商业银行必须采取各种措施来降低风险B)确定客户信贷限额还要考虑商业银行对该客户的风险容忍度C)在符合监管要求的前提下，商业银行可自行决定客户具体的总信用额度D)商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑E)从理论上讲，客户损失限额或信用风险暴露是通过商业银行分配至各个业务部门或分支机构的经济资本，在客户层面上继续分配的结果答案:ABCDE解析:[多选题]85.下列方法中，计量交易对手信用风险的方法有（）。A)标准法B)历史模拟法C)内部模型法D)单一国别最大敞口法E)现期风险暴露法答案:ACE解析:巴塞尔协议II提出三种交易对手信用风险暴露计量方法，较常用的方法是现期风险暴露法、标准法和内部模型法。[多选题]86.应急机制的关键要素包括（）。A)设定触发应急计划的情景B)资产方应急措施和负债方应急措施C)明确董事会、高管层及各部门在应急计划实施中的权限和职责D)至少每年一次对应急计划进行评估E)区分法人和集团层面答案:ABCDE解析:各银行流动性应急机制具有各自特点。但是监管机构要求和商业银行实践都表明流动性应急计划应具备一些关键要素。这些关键要素包括:(1)设定触发应急计划的情景，至少应当包括银行评级被大幅降低的情况。(2)明确董事会、高管层及各部门在应急计划实施中的权限和职责。(3)包括资产方应急措施和负债方应急措施，列明压力情况下的应急资金来源和量化信息，合理估计可能的筹资规模和所需时间，充分考虑跨境、跨机构的流动性转移限制，确保应急资金来源可靠、充分。(4)区分法人和集团层面，并视需要针对重要币种和境外主要业务区域制定专门的应急计划。对于受到流动性转移限制影响的分支机构或附属机构，应当制定专门的应急计划。(5)至少每年一次对应急计划进行评估，必要时进行修订，并不定期对应急计划进行演练，确保在紧急情况下的顺利实施。(6)出现流动性危机时，应当加强与交易对于、客户及公众的沟通，最大限度减少信息不对称可能给银行带来的不利影响。[多选题]87.市场风险包括（）。A)利率风险B)流动性风险C)股票风险D)汇率风险E)商品风险答案:ACDE解析:市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种。[多选题]88.风险事件：2014年4月3日，经中国银监会核准，中国工商银行（下称?工行?）正式获准实施资本管理高级方法。作为全球系统重要性银行，工行积极实施资本管理高级方法，学习借鉴国际先进经验，用更高的标准要求自己，不断提高风险管理能力，把工行打造成能够抵御住各种风险冲击的?百年老店?。相关背景：股改上市以来，面对国际金融危机和国内经济转型的挑战，工行积极探索，在各项业务保持持续发展的同时，控制住了风险。一是管好了战略风险。通过实施国际化战略、?大零售、大资管、信息化银行?战略，实现了风险的分散化与盈利的多元化。二是确立了稳健的风险文化。制定了本行的风险偏好，正确处理长、短期利益关系，形成了合规、严谨、稳健的风险文化。三是建立了完善的风险治理构架。从集团层面做到了各类风险的统一管理，使全行资产组合的布局更加合理。四是建立了科学的风险计量与监控体系。通过实施资本管理高级方法，利用大数据和系统手段，实现了对风险的科学化、精细化管理。经济进入新常态后，银行面临资产质量劣变的压力，工行通过实施内部评级法，抓转型、促应用，不断完善风险管理的精细化、前瞻性手段，积极应对新的形势与挑战。工行充分发挥自身的信息科技优势和信贷管理经验，于2014年成立了业内首个专业化信用风险监控机构--信用风险监控中心。该中心集信用风险的分析、监测、预警、管控于一体，以大数据分析技术为手段，确立了分析建模、实时监测、风险预警、核查管控、跟踪督办、反馈优化及考核评价的信用风险监控工作流程，实时开展融资客户、融资产品、信贷机构及信贷人员风险的监测预警及跟踪管控，并实现了监控工作的系统化运行，有效增强了工行信用风险管理的及时性和前瞻性，促进了全行信贷经营管理水平的提升。在风险监测预警方面，工商银行在有效整合和深入挖掘行内外数据信息的基础上，分析融资客户风险变化规律，研发并投产了一系列信用风险监控预警模型，构建了覆盖信贷投放、资产质量、日常运营及基础管理等多维度的信用风险日常监测指标体系，有效监测信贷与代理投资业务运行情况，及时揭示和管控业务风险。同时，加强对内外部形势的深入分析和提前预判，针对风险隐患相对较大的重点风险领域开展专项分析和治理，为有效防范系统性风险发挥了积极作用。工商银行成立了业内首个专业化信用风险监控机构--信用风险监控中心，以便更好地对信用风险进行监控。有效的信用监测体系应实现的目标包括（）。A)识别贷款组合的信用风险B)监测对合同条款的遵守情况C)识别借款人违约情况，并及时对风险上升的授信进行分类D)评估抵（质）押物相对债务人当前状况的抵补程度以及抵（质）押物价值的变动趋势E)对已造成信用风险损失的授信对象或项目，可迅速进入补救和管理程序答案:BCDE解析:A项，识别信用风险是风险识别环节的工作，不是信用监测体系中的内容。有效的信用监测体系应实现的目标，除BCDE四项外还包括：确保商业银行了解借款人或交易对方当前的财务状况及其变动趋势。[多选题]89.其他风险控制部门/机构包括()。A)高级管理层B)财务部门C)内部审计部门D)法律/合规部门E)外部监督机构答案:BCDE解析:除了高级管理层、各级风险管理委员会和风险管理部门直接参与风险识别、计量、监测和控制过程之外，其他风险控制部门/机构，即财务部门、内部审计部门、法律/合规部门、外部监督机构在风险管理过程中同样起到至关重要的作用。故本题选BCDE。[多选题]90.下列关于风险的说法正确的是（）。A)信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量B)市场风险中利率风险尤为重要C)操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险D)流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险E)国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险答案:ABCDE解析:本题考点是风险管理的八大类风险主要内容，每一种风险的主要内容有可能混在一起组合选项出题。A项就是针对信用风险定义的考查；C项也是考查考生对定义的把握；B项是考查市场风险分类中的利率风险；D项也是对分类的考查；E项考查国家风险的两个基本特征中的一个特征。[多选题]91.某公司2009年1月4日从A银行获取了一笔贷款金额1000万元、期限1年、年利率7%的流动资金贷款,根据《商业银行资本管理办法（试行）》，出现下列哪些情况时,该公司将被A银行视为违约客户（）。A)为优化资产结构,2009年7月4日,A银行以1000万元的价格将该笔贷款出手给B银行B)截止2010年2月15日,该公司仍未偿还该笔贷款C)考虑到贷款的质量下降,2009年9月,A银行为该笔贷款提取了250万元的贷款损失专项准备D