初级银行从业资格考试风险管理(习题卷26)

试卷科目：初级银行从业资格考试风险管理初级银行从业资格考试风险管理(习题卷26)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级银行从业资格考试风险管理第1部分：单项选择题，共65题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金是()。A)核心资本B)信用风险经济资本C)监管资本D)风险加权资本答案:B解析:信用风险经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金。[单选题]2.违约损失率估计应基于经济损失，下列选项不属于其经济损失范围的是()。A)债务人违约造成的较大的直接或间接损失或成本B)违约债项回收金额的时间价值C)银行自身处置和清收能力对贷款回收的影响D)债务人的企业发生重大变故对还款能力的影响答案:D解析:违约损失率估计应基于经济损失，包括由于债务人违约造成的较大的直接和间接的损失或成本，以及违约债项回收金额的时间价值、银行自身处置和清收能力对贷款回收的影响。[单选题]3.假设某股票一个月后的股价增长率服从均值为5%，标准差为0.03的正态分布，则一个月后该股票的股价增长率落在()区间的概率约为68%。A)(0，6%)B)(2%，8%)C)(2%，3%)D)(2.2%，2.8%)答案:B解析:[单选题]4.即使采用适当的缓释工具，也不能（）操作风险。A)限制B)降低C)分散D)消除答案:D解析:操作风险缓释是在量化分析风险点分布、发生概率和损失程度的基础上，采用适当的缓释工具，限制、降低或分散操作风险。[单选题]5.根据巴塞尔委员会的规定，市场风险监管资本的计算公式为()。A)市场风险监管资本=(最低乘数因子-附加因子)×VaRB)市场风险监管资本=(最低乘数因子+附加因子)×VaRC)市场风险监管资本=(最低乘数因子+附加因子)/VaRD)市场风险监管资本=(最低乘数因子-附加因子)/VaR答案:B解析:市场风险监管资本应当能够反映商业银行市场风险的真实状况，即监管资本要求应当与所需配置的经济资本保持基本一致。根据巴塞尔委员会的规定，市场风险监管资本的计算公式为：市场风险监管资本=(最低乘数因子+附加因子)×VaR。其中，巴塞尔委员会规定最低乘数因子为3;附加因子设定在最低乘数因子之上，取值在0～1之间;VaR的计算采用99%的单尾置信区间，持有期为10个营业日。故本题选B。[单选题]6.当前我国各商业银行普遍面临收益下降、产品/服务成本增加、产品/服务过剩的状况，面对这一发展困局，各商业银行应主要加强（）的管理。A)竞争对手风险B)品牌风险C)行业风险D)利率风险答案:C解析:行业风险：商业银行之间的竞争日趋激烈，不可避免的出现收益下降、产品/服务成本增加、产品/服务过剩、恶性竞争等现象。[单选题]7.以下不属于按照个人信贷产品分类的风险分析的是（）。A)假按揭B)汽车消费信贷C)信用卡消费信贷D)违约概率答案:D解析:假按揭风险属于个人住房按揭贷款的风险分析，所以A项正确；汽车消费信贷，信用卡消费信贷属于个人零售贷款的风险分析，所以B、C正确；D项中的违约概率属于客户信用评级的内容，不属于按照个人信贷产品分类的风险分析，本题答案为D。[单选题]8.风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循()的基本规律。A)高风险低收益、低风险高收益B)高风险高收益、低风险低收益C)高风险高收益D)低风险低收益答案:B解析:风险收益匹配的原则。[单选题]9.下列未体现商业银行风险管理职能独立性的是（）。A)风险管理部门具备足够的职权、资源以及与董事会进行直接沟通的渠道B)设置独立的风险管理部门C)风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩D)风险管理部门以独立于业务部门的报告路线直接向高管层和董事会报告业务的风险状况答案:C解析:C项，对于控制职能的员工（如风险、合规及内部审计），薪酬制定应独立于其所监督的业务条线之外，绩效指标也应主要基于他们自身目标的实现，避免影响他们的独立性。[单选题]10.()限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。A)净头寸B)总头寸C)交易D)头寸答案:A解析:净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。[单选题]11.下列关于区域风险限额管理的说法中，正确的是()。A)我国区域风险限额都是作为指导性的弹性限额B)国外银行一般会对一个国家内的某一区域设置区域风险限额C)在我国，区域风险限额管理和国家风险限额管理基本一致D)我国在一定时期内实施区域风险限额管理是有必要的答案:D解析:我国区域风险限额一般是作为指导性的弹性限额，但遇到某些情况，区域风险限额会被严格地、刚性地加以控制，故A项说法错误。国外银行一般不对某一区域设置区域风险限额，一般只是对较大的跨国区域进行区域风险限额，故B项说法错误。区域风险限额管理和国家风险限额管理是有所区别的，故C项说法错误。我国幅员辽阔、各地经济发展水平差距较大，现阶段进行区域风险限额管理是有必要的，故D项说法正确。[单选题]12.下列操作风险损失数据收集步骤按时间顺序排列正确的是()。(1)损失事件发生部门会同本部门的操作风险管理人员以及财务部门核实损失数据的真实性、准确性(2)操作风险管理人员完成损失数据的录入、上报(3)操作风险管理人员就损失数据信息的完整性、规范性做出最后审查(4)损失事件发生部门确认损失事件并收集损失数据信息(5)损失事件发生部门向本部门或机构的操作风险管理人员提交损失数据信息A)(1)(2)(3)(4)(5)B)(4)(1)(5)(3)(2)C)(4)(2)(3)(1)(5)D)(1)(5)(3)(4)(2)答案:B解析:先进行收集数据，然后才能进行核实。一般的数据录入上报是收集工作的最后一步。[单选题]13.操作风险损失数据的收集要遵循()的原则。A)客观性、全面性、动态性、标准化B)主观性、全面性、静态性、标准化C)主观性、全面性、动态性、标准化D)客观性、全面性、静态性、标准化答案:A解析:对照法，收集数据，客观性肯定好于主观性，动态化优于静态化。[单选题]14.下列关于战略规划的说法，不正确的是(.)。A)战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内B)战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色C)商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以盈利为导向的战略规划D)战略规划应当从宏观战略层面开始，深人贯彻并落实到中观和微观操作层面答案:C解析:商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划。[单选题]15.采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.04亿元，回收成本为0.84亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则违约损失率约为(.)。A)13.33%B)16.67%C)60.00%D)83.33%答案:D解析:违约损失率(LGD)=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)/违约风险暴露≈83.33%。[单选题]16.下列关于风险管理信息传递的说法，不正确的是（）。A)先进的企业级风险管理信息系统一般采用浏览器和服务器结构B)风险分析人员在报告发送给外界之前要核准风险报告结果准确无误C)风险管理应当在最短的时间将所有正确的信息传递给商业银行所有人员D)风险监测人员在发布信息时要确保适当的人员得到他们所应当看到的风险信息答案:C解析:C项，高效的风险管理流程应当能够确保正确的风险信息，在正确的时间传递给正确的人。[单选题]17.下列关于内部评级法的说法，不正确的是()。A)可以分为初级法和高级法两种B)初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值C)高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限D)商业银行可以选择初级法评估零售暴露，自行估计违约概率，违约损失率采用监管当局的估计值答案:D解析:违约损失率需要自己估计。[单选题]18.市场风险内部模型法的局限性不包括()。A)不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性B)未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件C)不能计量非交易业务中的市场风险D)不能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总答案:D解析:D项是市场风险内部模型的主要优点。[单选题]19.关于商业银行常用的风险规避策略，下列叙述不正确的是（）。A)采取授信额度B)?收软付硬?、?借硬贷软?的币种选择原则C)设立非常有限的风险容忍度D)使用交易限额答案:B解析:在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实现。例如，商业银行首先将所有业务面临的风险进行量化，然后依据董事会所确定的风险战略和风险偏好确定经济资本分配，最终表现为授信额度和交易限额等各种限制条件。对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业务部门降低该业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。风险规避策略制定的原则是"没有风险就没有收益"即在规避风险的同时自然也失去了在这→业务领域获得收益的机会。风险规避策略的局限性在于这是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行风险管理的主导策略。[单选题]20.由于内部控制方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的()危机。A)操作风险B)市场风险C)流动性风险D)信用风险答案:C解析:绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节例如，由于内部控制方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的流动性风险[单选题]21.()用来衡量利率变化对商业银行的资产和负债价值的影响程度，以及对其流动性的作用效果。A)久期分析法B)期望分析法C)平均分析法D)自我评估法答案:A解析:利率波动将直接影响商业银行的资产和负债价值变化，进而造成流动性状况发生变化。因此久期分析法可以用来衡量利率变化对商业银行的资产和负债价值的影响程度，以及对其流动性的作用效果。[单选题]22.某2年期债券，每年付息一次，到期还本，面值为100元，票面利率为10%，市场利率为10%，则该债券的麦考利久期为()年。A)1B)1.5C)1.91D)2答案:C解析:根据麦考利久期的计算公式可得。[单选题]23.员工人均培训费用公式为：年度员工培训费用/员工人数，它反映出商业银行在以提高员工工作技能方面所作出的努力。如果商业银行总培训费用增加但人均培训费用下降，意味着()，可能会留下操作隐患。A)员工培训效率下降B)多数员工没有受到应有的培训C)员工培训效率上升D)部分员工没有受到应有的培训答案:D解析:[单选题]24.与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有()。A)特殊性、非盈利性和可转化性B)普遍性、非盈利性和可转化性C)特殊性、盈利性和不可转化性D)普遍性、盈利性和不可转化性答案:B解析:B为商业银行操作风险的三个特点;考生要掌握。[单选题]25.（）是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。A)风险分散B)风险对冲C)风险转移D)风险规避答案:D解析:风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。简单地说就是：不做业务，不承担风险。[单选题]26.当银行业出现整体性不利传闻的时候，银行业的股票指数相对股票市场（），商业银行金融债的信用点差相对（）。A)下跌，收缩B)下跌，扩张C)上涨，收缩D)上涨，扩张答案:B解析:当银行业出现整体性不利传闻的时候，银行业的股票指数相对股票市场下跌，商业银行金融债的信用点差相对扩张。当某个银行出现不利传闻，陷入流动性困境的时候，该银行的股票价格相对其他银行下跌，该银行发行的金融债信用点差相对其他银行快速扩大。[单选题]27.根据《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行的内部评级系统应当包括（）两个维度。A)内部评级和外部评级B)客户评级和监管分析C)客户评级和债项评级D)分行评级和总行评级答案:C解析:商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：第一维度即客户评级，必须针对客户的违约风险；第二维度即债项评级，必须反映交易本身特定的风险要素。[单选题]28.英国金融服务局主要依靠中介机构开展(.)。A)现场检查B)非现场监管C)资本监管D)内部审计答案:A解析:英国金融服务局主要依靠中介机构开展现场检查。[单选题]29.内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵(质)押品共同担保时，需要将风险暴露进行拆分。拆分按（）以及其他抵(质)押品的顺序进行。A)金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产B)应收账款、金融质押品、商用房地产和居住用房地产C)商用房地产和居住用房地产、应收账款、金融质押品D)金融质押品、商用房地产和居住用房地产、应收账款答案:A解析:内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵(质)押品共同担保时，需要将风险暴露拆分为由不同抵(质)押品覆盖的部分，分别计算风险加权资产。拆分按金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产以及其他抵(质)押品的顺序进行。[单选题]30.在风险管理实践中，通常将()作为刻画风险的重要指标。A)方差B)标准差C)期望D)均值答案:B解析:在风险管理实践中，通常将标准差作为刻画风险的重要指标。[单选题]31.下列各项对商业银行风险预警程序的顺序描述，正确的是（）。A)风险分析→信用信息的收集和传递→风险处置→后评价B)风险分析→后评价→信用信息的收集和传递→风险处置C)信用信息的收集和传递→风险分析→风险处置→后评价D)信用信息的收集和传递→后评价→风险分析→风险处置答案:C解析:风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级依次完成信用信息的收集和传递、风险分析、风险处置、后评价的预警程序。[单选题]32.()负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。A)董事会B)高级管理层C)股东大会D)监事会答案:B解析:[单选题]33.根据巴塞尔委员会的规定，在市场风险监督资本的计算公式中，其附加因子设定在最低乘数因子之上，取值在()。A)0～1B)1～2C)2～3D)3～4答案:A解析:对市场风险监督资本的计算，巴塞尔委员会规定其最低乘数因子为3;附加因子设定在最低乘数因子之上，取值为0～1;VaR的计算采用99%的单尾置信区间，持有期为10个营业日。[单选题]34.下列不属于银行信息披露的构成部分的是(.)。A)资产负债表B)损益表C)银行职工变动D)部分公司治理情况答案:C解析:银行的信息披露主要由资产负债表、损益表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成。[单选题]35.以下不属于商业银行资本的作用的是()。A)资本为银行提供融资B)吸收和消化损失C)化解所有风险D)维持市场信心答案:C解析:商业银行时刻面临着风险的挑战，其资本所肩负的责任和发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在以下几个方面：第一，资本为商业银行提供融资。第二，吸收和消化损失。第三，限制业务过度扩张和风险承担，增强银行系统的稳定性。第四，维持市场信心。第五，为风险管理提供最根本的驱动力。[单选题]36.商业因黄金价格波动而遭受损失，此风险事件属于（）。A)流动性风险B)市场风险C)操作风险D)信用风险答案:B解析:这属于市场风险中的汇率风险。未来保持各国外汇统计口径的一致性，黄金价格波动被纳入商业银行的汇率风险范畴。考点：市场风险特征与分类[单选题]37.操作风险评估的原则之一是由表及里，在流程网络的不同层面中由表及里依次识别操作风险因素，具体可以划分：非流程风险、流程环节风险、控制派生风险。下列()属于控制派生风险。A)人力资源配置不当B)欺诈C)操作失误D)增加人工授权控制产生的内部欺诈答案:D解析:控制派生风险是流程中控制环节所派生的操作风险因素，如增加人授权控制所派生的内部欺诈等风险[单选题]38.()是指交易产品在现货市场成交后立即交割划分。A)现货交易B)远期交易C)即期买卖D)期货交易答案:C解析:即期买卖是指交易产品在现货市场成交后立即交割划分，通常是当天成交，当天或三天内进行交割，即一方支付款项，另一方交付交易产品。[单选题]39.外债总额与国民生产总值之比反映了一国长期的外债负担情况，一般的限度是()。A)20％～25％B)15％～25％C)10％～20％D)10％～25％答案:A解析:外债总额与国民生产总值之比反映了一国长期的外债负担情况，一般的限度是20％～25％，高于这个限度说明外债负担过重。[单选题]40.关于商业银行的零售存款，下列说法中正确的是()。A)来源集中，流动性风险低B)比较稳定的负债，流动性风险低C)来源分散，流动性风险高D)不稳定的负债，流动性风险高答案:B解析:从商业银行负债流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部分，其来源比较分散，流动性风险较低。[单选题]41.项目实施部门应定期向（）提交重大信息科技项目的进度报告，由其进行审核，进度报告应当包括计划的重大变更、关键人员或供应商的变更以及主要费用支出情况。A)董事会B)董事长C)总经理D)信息科技管理委员会答案:D解析:项目实施部门应定期向信息科技管理委员会提交重大信息科技项目的进度报告，由其进行审核，进度报告应当包括计划的重大变更、关键人员或供应商的变更以及主要费用支出情况。[单选题]42.监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本是（）。A)经济资本B)监管资本C)会计资本D)实收资本答案:B解析:监管资本是监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不强调其所有权归属。[单选题]43.某公司2008年末流动资产合计2000万元，其中存货500万元，应收账款400万元，流动负债合计1600万元，则该公司2008年速动比率约为(.)。A)0.79B)0.94C)1.45D)1.86答案:B解析:根据速动比率的计算公式，可得：速动比率=(流动资产-存货)/流动负债合计=(2000-500)/1600≈0.94。[单选题]44.下列选项关于信用风险和市场风险、操作风险的辨析，说法正确的是()。A)信用风险具有明显的系统风险特征B)市场风险具有数据有数和易于计量的特点，具有明显的非系统风险特征，难以通过分散化投资完全消除C)操作风险具有非营利性，容易引发市场风险和信用风险D)以上说法皆不正确答案:C解析:[单选题]45.监事会向（）负责，是商业银行的内部监督机构。A)董事会B)最高风险管理委员会C)股东大会D)风险管理部门答案:C解析:在《商业银行公司治理指引》中，监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。[单选题]46.(.)数据应包含实际损失金额数据、发生损失事件的业务规模、损失事件的原因和背景等信息。A)内部B)业务C)风险D)外部答案:D解析:外部数据应包含实际损失金额数据、发生损失事件的业务规模、损失事件的原因和背景等信息。[单选题]47.下列不属于代理业务操作风险的成因的是（）。A)监督管理滞后B)经营层次过低C)内部控制薄弱D)业务管理分散答案:B解析:代理业务操作风险的成因包括：①风险防范意识不足，认为即使发生操作风险，损失也不大；②监督管理滞后，内部控制薄弱，部门及岗位设置不合理，规章制度滞后；③业务管理分散，缺乏统筹管理；④电子化建设缓慢，缺乏相应的代理业务系统等。[单选题]48.CreditMonitor对有风险贷款和债券进行估值的理论基础是()。A)保险学的精算理论B)Merton模型C)经济计量学理论D)资产组合理论答案:B解析:CreditMonitor模型是在Merton模型基础上发展起来的一种适用于上市公司的违约概率模型。[单选题]49.下列关于交易账户的说法，不正确的是()。A)交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸B)记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多C)银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合D)为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸答案:B解析:如果记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多，那么交易账户使用起来就有太多不便了，记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制。[单选题]50.下列关于违约概率的叙述有误的是()。A)计算违约概率的1年期限与财务报表周期以及内部评级的最短时间完全一致，使监管当局在推行内部评级法时保持更高的一致性，而基于贷款期限就无法做到这一点B)《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违约概率时，只可以使用一项技术C)针对信息和技术的局限性，银行可运用专家判断对估值结果进行调整D)违约概率是借款人在未来一定时期内发生违约的可能性答案:B解析:违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。计算违约概率的1年期限与财务报表周期以及内部评级的最短时间完全一致，使监管当局在推行内部评级法时保持更高的一致性，而基于贷款期限就无法做到这一点。违约概率是实施内部评级法的商业银行需要准确估计的重要风险要素，无论商业银行是采用内部评级法初级法还是内部评级法高级法，都必须按照监管要求估计违约概率。《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违约概率，可采用内部违约经验、映射外部数据和统计违约模型等与数据基础一致的技术估计平均违约概率，可选择一项主要技术，辅以其他技术作比较，并进行可能的调整，确保估值能准确反映违约概率。此外，针对信息和技术的局限性，银行可运用专家判断对估值结果进行调整。[单选题]51.债券A的票面利率为8%,债券B的票面利率为6%,假设其他因素完全一样,如果市场利率完全下降时,则（）。A)A和B均跌价,但A比B跌的快B)A和B均涨价,但A比B涨的快C)A和B均跌价,但B比A跌的快D)A和B均涨价,但B比A涨的快答案:B解析:债券的利率是不会变的，市场利率下降相当于债券涨价了，A比B利率大，相对来说涨的要快。考点：市场风险特征与分类[单选题]52.下列应当归属于商业银行操作风险中的?内部流程?类别的是（）。A)2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失B)金融机构?重前台，轻后台?的发展模式从长期来看可能导致损失C)信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂／好处协助骗贷D)未在抵押贷款管理办法中明确规定?先落实抵押手续，后放款?答案:D解析:操作风险在内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。[单选题]53.客户信用评级是商业银行对客户()的计量和评价，反映客户违约风险的大小。A)资金来源和使用状况B)偿债能力和偿债意愿C)担保能力和担保意愿D)信用级别和授信资格答案:B解析:客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。[单选题]54.下列关于银行资本监管的说法中，错误的是()。A)资本监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段B)银行业是高杠杆、高风险的行业C)资本监管是银行宏观审慎监管的核心D)在现代银行体系中，对各类银行提出统一的最低资本要求，对降低银行之间的不公平竞争没有作用答案:D解析:在现代银行体系中，对各类银行提出统一的最低资本要求，能够降低银行之间的不公平竞争。[单选题]55.某3年期债券久期为2.5年，债券当前市场价格为102元，市场利率为4%，假设市场利率突然下降100个基点，则该债券的价格（）。A)降低2.452元B)上升2.452元C)下降2.942元D)上升2.942元答案:B解析:基点BasisPoint（bp）用于金融方面，债券和票据利率改变量的度量单位。一个基点等于1个百分点的1%，即0.01%，因此，100个基点等于1%。根据久期计算公式可得，△P=-P×D×△y／（1+y）=-102×2.5×（-1%）／（1+4％）=2.452元。公式中P表示债券价格，△P表示债券价格的变化幅度，Y表示市场利率，△y表示市场利率的变化幅度，D表示麦考利久期。[单选题]56.会导致政治风险发生的情形不包括（）。A)政府财政政策的改变B)战争C)政权更替D)政治冲突答案:A解析:政治风险指债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用等情形而承受的风险。[单选题]57.下列关于客户评级与债项评级的说法中，不正确的是()。A)债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率B)客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级C)在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级D)在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级答案:B解析:债项评级是针对每笔具体债项进行评级，而客户评级是评估客户本身的风险水平，故B选项错误。[单选题]58.商业银行法律风险的主要表现形式包括了法律资格风险和()。A)有法律效力的文件风险B)法律条文风险C)司法管辖权风险D)以上都是答案:D解析:[单选题]59.某企业2006年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%，2006年初所有者权益为39亿元人民币，2006年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2006年净资产收益率为()。A)3.00%B)3.11%C)3.33%D)3.58%答案:C解析:本题考查净资产收益率的计算公式。[单选题]60.假设某股票1个月后的股价增长率服从均值为5%，标准差为0.03的正态分布，则1个月后该股票的股价增长率落在()区间的概率约为68%。A)(0，6%)B)(2%，8%)C)(2%，3%)D)(2.2%，2.8%)答案:B解析:根据题意某股票的股价增长率服从均值为5%、标准差为0.o3的正态分布，μ是正态分布的均值，盯是标准差，μ=5%，σ=3%;依公式P(μ-σ选B。[单选题]61.商业银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，下列对于商业银行集中型的风险管理部门设置的说法中，错误的是()。A)涉及的风险管理领域广B)并不适合所有的商业银行采用C)不利于绝对控制商业银行的敏感信息D)资金投入巨大答案:C解析:[单选题]62.从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的收入和奖金应当以()为参照基准。A)风险价值B)经济增加值C)经济资本D)市场价值答案:B解析:从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的激励机制应当以经风险调整的资本收益率和经济增加值为参照基准如果交易人员(或业务部门)在交易过程中承担了很高的风险，则其所占用的经济资本必然很多，因此即便交易人员(或业务部门)在当期获得了很高的收益，其真正创造的价值(经济增加值)也是有限的[单选题]63.某客户一笔2000万元的贷款，其中有1200万元国债质押，其余是保证。假如该客户违约概率为1％，贷款违约损失率为40％，则该笔贷款的预期损失是（）万元。A)8B)7．2C)4．8D)3．2答案:D解析:预期损失(E1)=违约概率(PD)×违约风险暴露(EAD)×违约损失率(1GD)。则该题中，预期损失=1％×(2000-1200)×40％=3．2(万元)。[单选题]64.某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行申请一笔流动资金贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用一年的收入偿还贷款，则该贷款申请（）。A)不合理，因为企业会产生新的费用，导致利润率下降B)不合理，因为流动资金贷款不能用于长期投资C)合理，企业可以用利润来偿还贷款D)合理，流动资金贷款可以给银行带来利息收入答案:B解析:购买设备和扩建仓库属于固定资产投资行为，金额较大；而短期贷款要求一年以内或一年偿还本息，还款压力大，不利于企业稳定经营。企业进行固定资产投资时应采用长期贷款，这样还款压力小。[单选题]65.()年，中国银监会发布了修订后的《商业银行内部控制指引》。A)2016B)2015C)2017D)2014答案:D解析:2014年，中国银监会发布了修订后的《商业银行内部控制指引》。第2部分：多项选择题，共27题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]66.上述材料描述的风险的计量方法主要有（）。A)基本指标法B)标准法C)内部模型法D)内部评级法E)高级计量法答案:ABE解析:市场风险：内部模型法、标准法信用风险：内部评级法、权重法操作风险：基本指标法、标准法、高级计量法[多选题]67.《有效风险数据加总和风险报告原则》主要包括数据治理和IT基础设施，风险数据的（），风险报告以及对监管部门的要求。A)准确性B)合法性C)及时性D)完整性E)灵活性答案:ACDE解析:《有效风险数据加总和风险报告原则》主要包括数据治理和IT基础设施，风险数据的准确性、完整性、及时性和灵活性，风险报告以及对监管部门的要求。[多选题]68.单币种敞口头寸反映单一货币的外汇风险，主要包括（）等组成因素。A)即期净敞口头寸B)远期净敞口头寸C)期权合约头寸D)期权敞口头寸E)其他敞口头寸答案:ABDE解析:单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和，反映单一货币的外汇风险。[多选题]69.目前，我国对于商业银行流动性监管采用的主要指标包括()。A)流动性覆盖率B)净稳定资金比例C)存货比D)流动性比例E)流动性缺口率答案:ABCDE解析:目前，我国对于商业银行流动性监管采用四项主要指标，即流动性覆盖率、净稳定资金比例、存贷比和流动性比例。流动性缺口率属于流动性风险监测参考指标。[多选题]70.下列各项属于国别风险的是（）。A)政治风险B)信用风险C)货币风险D)操作风险E)经济风险答案:ACE解析:国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类，其中转移风险是国别风险的最主要类型之一。[多选题]71.从（）方面可以分析主要业务的操作风险点及其控制措施。A)柜面业务B)法人信贷业务C)个人信贷业务D)资金业务E)代理业务答案:ABCDE解析:操作风险管理关系到商业银行的每个业务和岗位不论业务条线还是管理部门，都负有管理操作风险的责任根据国务院银行业监督管理机构的相关规定，我国商业银行操作风险广泛存在于授信、资金业务、存款业务、中间业务、会计计算机等领域本节从商业银行最基本的柜面业务、法人信贷业务、个人信贷业务、资金业务和代理业务五个方面，简要分析这些业务的操作风险点及其控制措施。[多选题]72.商业银行市场风险控制的主要方法包括（）。A)资产证券化B)限额管理C)风险对冲D)经济资本配置E)自我评估答案:BCD解析:商业银行市场风险控制的方法主要有：①限额管理，限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段；②风险对冲，商业银行应当利用金融衍生产品等金融工具，在一定程度上实现对冲，即当原风险敞口出现亏损时，新风险敞口产生盈利，并适当抵补亏损；③经济资本配置，经济资本配置通常采用自上而下法和自下而上法。故本题选BCD。[多选题]73.在操作风险监测中，关键风险指标通常包括(.)。A)交易量B)客户满意度C)产品成熟度D)自动化水平E)员工水平答案:ABCDE解析:关键风险指标通常包括交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度和自动化水平等。[多选题]74.国别限额可依据()因素确定A)业务类型B)业务机会C)国别风险D)人口数量E)国家(地区)重要性答案:BCE解析:国别限额可依据国别风险、业务机会和国家(地区)重要性三个因素确定。[多选题]75.下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有(.)。A)某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法B)某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移方法C)某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法D)某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法E)某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法答案:ADE解析:B选项是风险对冲的方法。C选项是风险转移的方法。ADE三项的说法是正确的。[多选题]76.下列关于贷款分类与债项评级的说法不正确的有（）。A)债项评级与客户评级构成的二维评级能够实现更为细化的贷款分类B)债项评级综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素，实际上是根据预期损失对信贷资产进行评级C)贷款分类可同时用于审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断D)债项评级主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价E)债项评级仅考虑影响交易损失的特定风险因素，客户信用风险因素由客户评级完成答案:BCD解析:B项，贷款分类综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素；C项，债项评级可同时用于贷前审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断；D项，贷款分类主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价。[多选题]77.建立国别风险预警机构要求商业银行应成立各级预警领导组织和机构，（）。A)强化集中管理B)高效指挥协调C)强化分散管理D)提高全行预警意识E)提高全行风险意识答案:ABD解析:建立国别风险预警机构要求商业银行应成立各级预警领导组织和机构，强化集中管理、高效指挥协调、提高全行预警意识。[多选题]78.个人客户第一还款来源调查的内容主要包括(.)。A)贷款用途B)信用情况C)是否以价值稳定、易变现的财产作为抵(质)押物D)主要收入来源为租金收入的，应检查其提供的财产情况E)主要收入来源为工资收入的，对其收入水平及证明材料的真实性作出判断答案:DE解析:资信调查应关注借款人的第一还款来源：主要收入来源为工资收入的，对其收入水平及证明材料的真实性作出判断;主要收入来源为其他合法收入(如利息和租金收入等)，应检查其提供的财产情况。[多选题]79.我们所称的收益是指商业银行通过()等手段所获得的利益。A)发放贷款B)吸收存款C)进行投资D)开展金融产品交易E)为客户提供金融服务答案:ACDE解析:本题考查收益的定义。收益是指商业银行通过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈利。参见教材P3。[多选题]80.目前，内部审计确认服务的类型包括()。A)第三方审计B)合同审计C)绩效审计D)质量审计E)安全审计答案:ABCDE解析:内部审计确认服务类型已经从传统的三个类别--财务审计、遵循性审计以及经营审计发展到现代的多元化，如第三方审计、合同审计、绩效审计、舞弊检查、风险和控制自我评估、尽职调查、质量审计、安全审计、信息技术审计、隐私审计等。[多选题]81.全面性原则要求情景分析对当前面临的各种宏观情景因素和业务经营中的微观情景进行分析，其中宏观情景因素包括（）。A)经济B)社会C)人员D)法律E)流程答案:ABD解析:全面性：情景分析的范围既包括当前面临的各种社会、经济、法律等宏观情景因素，也包括业务经营中人员、流程等微观情景。[多选题]82.商业银行的内部审计部门应当定期(至少每年一次)对风险管理体系的组成部分和环节，进行(.)的独立审查和评价。A)可靠性B)独立性C)准确性D)充分性E)有效性答案:ACDE解析:内部审计部门应当定期(至少每年一次)对风险管理体系的组成部分和环节，进行准确性、可靠性、充分性和有效性的独立审查和评价。风险管理部门可以为内部审计部门提供最直接的一手资料和记录。[多选题]83.商业银行通常借助()，对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面而有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之间的关系。A)自我评估法B)缺口分析法C)因果分析模型D)资产中性定价模型E)久期分析法答案:AC解析:商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型对操作风险进行识别。[多选题]84.下列关于缺口分析的理解正确的有（）。A)当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口B)某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响C)缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法D)在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降E)在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升答案:ABC解析:D项，当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行净利息收入上升；E项，对于负债敏感型缺口，即负缺口，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。[多选题]85.商业银行下列情形中，主要面临汇率风险的有()。A)银行因对外币走势具有某种预期而持有的外币头寸B)为客户提供外汇交易服务时未能立即轧平的外币头寸C)外币贷款的借款人出现违约行为D)外汇衍生产品的交易对手未能如期履行合约E)银行资产与负债之间的币种不匹配答案:ABE解析:汇率风险大致分为以下两类：①外汇交易风险。银行的外汇交易风险主要来自两个方面：一是为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸；二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。②外汇结构性风险。是因为银行资产、负债之间的币种不匹配而产生的，也包括商业银行在对资产负债表的会计处理中，将功能货币转换成记账货币，因汇率变动产生的风险。C、D两项均属于信用风险的范畴。[多选题]86.商业银行通常采用定期自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。对战略风险管理进行监测的意义在于（）。A)满足客户需求B)提高雇员的技术水平C)银行能更清楚的认识到市场变化D)银行可以了解自身营运状况的改变E)了解各业务领域为实现整体经营目标所承受的风险答案:CDE解析:战略管理／规划部门对评估结果的连续性和波动性进行长期、深入、系统化的分析和监测，非常有利于商业银行清醒地认识市场变化、运营状况的改变，以及各业务领域为实现整体经营目标所承受的风险。[多选题]87.流动性应急计划的具体内容包括（）。A)职能分工B)预警指标C)沟通披露D)计划演练E)审批更新答案:ABCDE解析:流动性应急计划的具体内容应包括六部分内容：职能分工、预警指标、应急措施、沟通披露、计划演练、审批更新。[多选题]88.现场检查实施阶段包括以下哪些环节（）。A)进点会谈B)检查实施C)分析整理D)评价定性E)结束现场检查作业答案:ABDE解析:现场检查实施阶段。可分为四个环节:进点会谈、检查实施、评价定性、结束现场检查作业。考点：银行监管的方法[多选题]89.良好的声誉风险管理体系的作用包括（）。A)确保产品和服务的溢价水平B)维持客户和供应商的忠诚度C)增进和投资者的关系D)强化自身的可信度和利益持有者的信心E)吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力答案:ABCDE解析:良好的声誉风险管理体系的作用包括：①招募和保留最佳雇员。②确保产品和服务的溢价水平。③减少进入新市场的阻碍。④维持客户和供应商的忠诚度。⑤创造有利的资