初级银行从业资格考试风险管理(习题卷29)

试卷科目：初级银行从业资格考试风险管理初级银行从业资格考试风险管理(习题卷29)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级银行从业资格考试风险管理第1部分：单项选择题，共65题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.下列关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说法中，不正确的是()。A)治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督B)公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇C)如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿D)治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作答案:A解析:A选项中错误很明显，经理是没有战略性指导和监督权限的，应为确保董事会的指导和监督。一般与?战略?有关系的，都是董事会。除了B、C、D三个选项提到的观点，另外还有：治理结构应当保证及时、准确地披露与公司有关的任何重大问题的信息(包括财务状况、经营状况、所有权状况和公司治理状况的信息);治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督，并确保董事会对公司和股东负责。[单选题]2.下列关于风险控制与缓释流程的说法中，错误的是()。A)风险控制／缓释策略应不断修正商业银行的整体战略目标B)风险控制／缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致C)所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求D)风险控制与缓释流程应能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序答案:A解析:风险控制与缓释流程应当符合以下要求：(1)风险控制／缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致。(2)所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求。(3)能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。[单选题]3.如果银行的总资产为1000亿元，总存款为800亿元，核心存款为200亿元，应收存款为10亿元，现金头寸为5亿元，总负债为900亿元，则该银行核心存款比例等于()。A)0.1B)0.2C)0.3D)0.4答案:B解析:核心存款比例=核心存款/总资产。[单选题]4.银行系统调整参数，系统升级过程中造成该银行业务停办的事件属于()风险。A)不完善或有问题的内部程序B)系统缺陷C)人员因素D)外部事件答案:B解析:题中所述属于典型的系统故障(属于系统缺陷的表现形式)造成的操作风险。[单选题]5.商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里所述的商品不包括()。A)农产品B)石油C)铜D)黄金答案:D解析:商品风险是指商业银行所持有的各类商品及其衍生头寸由于商品价格发生不利变动而给商业银行造成经济损失的风险。值得注意的是，商品价格风险中所述的商品不包括黄金。原因是黄金曾长时间在国际结算体系中发挥国际货币职能(充当外汇资产)，尽管在布雷顿森林体系崩溃后，黄金不再法定地充当国际货币，但实践中黄金仍然是各国外汇储备资产的一种重要组成形式。根据现行的国际和国内监管规则，黄金价格波动被纳入商业银行的汇率风险范畴。[单选题]6.远期汇率的决定因素不包括()。A)即期汇率B)交易规模C)期限D)两种货币之间的利率差答案:B解析:远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素包括即期汇率、两种货币之间的利率差、期限。[单选题]7.现场检查分析系统简称()。A)EAST系统B)MIS系统C)IT系统D)SIBs系统答案:A解析:2008年以来，中国银行业监督管理委员会跨部门集中力量，研发建设现场检查分析系统(简称EAST系统)，并于2009年进入试运行阶段。[单选题]8.商业银行具有相同或相似属性业务风险敞口过大而表现出的风险为（），该风险为流动性风险的主要诱因之一。A)信用风险B)战略风险C)集中度风险D)市场风险答案:C解析:集中度风险源于银行具有相同或相似属性业务风险敞口过大而产生的风险。到期时间过于集中对流动性将产生极大压力，而集中爆发的信用风险也极易引发流动性风险，因此集中度风险是引发信用风险、流动性风险的主要诱因之一。[单选题]9.下列关于收益计量的说法，正确的是()。A)绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量B)资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之积C)资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和D)百分比收益率则是绝对收益答案:A解析:B项资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和;C项当考虑多个时期的资产收益时，因为存在单利和复利的差异，多个时期的收益率不是每个时期的百分比收益率的简单累加;D项百分比收益率是相对收益。[单选题]10.某商业银行今年共发放了1万笔长期个人住房贷款，假设该1万笔贷款预期在第一年、第二年、第三年的边际死亡率分别为5％、3％、1％，则该1万笔贷款预期在三年间的累计死亡率是（）。A)7．25％B)9％C)10．14％D)8．77％答案:D解析:贷款存活率=（1-5％）×（1-3％）×（1-1％）=91．23％，累计死亡率=1-91．23％=8．77％。[单选题]11.下列各项中不属于国际会计准则对金融资产划分的优点的是()。A)有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持B)按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准C)直接面对风险管理的各项要求D)它是基于会计核算的划分答案:C解析:C为资产分类监管标准的优点。[单选题]12.某商业银行全部关联方授信总额为110亿元，资本净额为210亿元，则其关联授信比例约为()。A)41%B)52%C)191%D)200%答案:B解析:关联授信比例=全部关联方授信总额/资本净额×100%=110/210×100%≈52%。故本题选B。[单选题]13.流动性反映了商业银行资产负债状况及其变动对均衡要求的满足程度，因而商业银行的流动性体现在()流动性和()流动性两个方面。A)安全；收益B)总行；分行C)市场；融资D)贷款；存款答案:C解析:对流动性风险的识别和分析，必须兼顾商业银行的资产和负债两个方面，即流动集中反映了商业银行资产负债的均衡状况，体现在市场流动性风险和融资流动性风险两个方面。[单选题]14.商业银行有必要对（）做好事前准备，建立有效的沟通预案，制定有效的危机应对措施，并及时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击。A)危机管理的政策和流程B)声誉管理措施C)声誉管理计划D)风险承受能力答案:A解析:商业银行有必要对危机管理的政策和流程做好事前准备，建立有效的沟通预案，制定有效的危机应对措施，并及时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击。考点：声誉危机管理规划[单选题]15.引发一起操作风险损失的原因包括（）。A)信息科技系统事件、内部欺诈事件、外部欺诈事件B)信息科技系统、经营活动、人员C)流程、人员、经营活动D)信息科技系统、人员、环境答案:A解析:引发一起操作风险的原因有：①内部欺诈事件；②外部欺诈事件；③就业制度和工作场所安全事件；④客户、产品和业务活动事件；⑤实物资产的损坏；⑥信息科技系统事件；⑦执行、交割和流程管理事件。[单选题]16.客户信用评级所使用的专家判断法中，与市场有关的因素不包括（）。A)声誉B)利率水平C)经济周期D)宏观经济政策答案:A解析:客户信用评级所使用的专家判断法中，与市场有关的因素包括：经济周期、宏观经济政策、利率水平。A选项是与借款人有关的因素。[单选题]17.假定某企业2015年的销售成本为50万元，销售收入为100万元，年初资产总额为170万元，年底资产总额为190万元，则其总资产周转率约为（）。A)47％B)56％C)63％D)79％答案:B解析:总资产周转率=销售收入÷[(期初资产总额+期末资产总额)÷2]=100÷[(170+190)÷2]≈56％。[单选题]18.一般来说，商业银行规模越大，抵抗风险的能力()。A)越强B)越弱C)不变D)以上都不是答案:A解析:一般来说，商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强。[单选题]19.关于久期缺口的说法，错误的是()。A)当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性就加强B)当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性随之减弱C)当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性就加强D)当久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响答案:C解析:久期分析法用来衡量利率变化对商业银行资产和负债价值的影响程度，以及对其流动性的作用效果。当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性就加强；如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性随之减弱。当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之增强。当久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响。[单选题]20.下列不属于企业集团横向多元化形式的是()。A)下游企业将产成品提供给销售公司销售B)集团内部两个企业之间大量资产的并购C)母公司从子公司套取现金D)母公司将资产以低于评估的价格转售给上市子公司答案:A解析:A选项属于纵向一体化的内容，B、C、D项是横向多元化的内容[单选题]21.我国商业银行员工违法行为导致的操作风险主要集中于()，属于多发危险。A)内部人作案B)内外勾结C)外部人作案D)内部人作案和内外勾结作案答案:D解析:[单选题]22.商业银行的市场风险管理组织框架中，(.)。A)包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级B)董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程C)高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任D)承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门答案:A解析:B选项是高级管理层的职责，C选项是董事会的职责，D选项?承担风险的业务经营部门?与?负责市场风险管理的部门?是保持相对独立的。[单选题]23.()作为操作风险缓释的有效手段，一直是商业银行管理操作风险的重要工具。A)连续营业方案B)购买商业保险C)业务外包D)降低操作风险答案:B解析:购买商业保险作为操作风险缓释的有效手段，一直是商业银行管理操作风险的重要工具。国内商业银行在利用保险进行操作风险缓释方面还处于探索阶段。购买保险只是操作风险缓释的一种措施，预防和减少操作风险事件的发生，根本上还是要靠商业银行不断提高自身的风险管理水平。故本题选B。[单选题]24.银行以风险为本的监管使其能够通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有()。A)前瞻性B)计划性C)灵活性D)针对性答案:A解析:银行以风险为本的监管在实践中发挥的重要作用之一是：通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性。[单选题]25.声誉风险通常与信用、市场、操作等风险（）。A)相互排斥、互不共存B)相互独立、互不影响C)交叉存在、互相作用D)没有关系答案:C解析:声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，通常与信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等风险交叉存在、相互作用。因此，声誉风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。[单选题]26.在国别风险的评估指标中，一国外债本息偿付额与该国当年出口收入之比是指()。A)外债总额与国民生产总值B)偿债比例C)应付未付外债总额与当年出口收入之比D)国际储备与应付未付外债总额之比答案:B解析:偿债比例是指一国外债本息偿付额与该国当年出口收入之比。[单选题]27.风险管理的最基本要求是()。A)适时、准确地识别风险B)准确、详细地计量风险C)适时、完整地监测风险D)迅速、有效地控制风险答案:A解析:有效地识别风险是风险管理中最基本的要求。[单选题]28.在内部评级法下，()的风险缓释作用体现为违约风险暴露的下降。A)表内净额结算B)回购交易净额结算C)信用衍生工具D)抵(质)押品答案:A解析:在内部评级法下，表内净额结算的风险缓释作用体现为违约风险暴露的下降。[单选题]29.商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中,因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险是指（）。A)法律风险B)操作风险C)声誉风险D)战略风险答案:D解析:战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中,因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。[单选题]30.下列关于客户风险外生变量的说法，不正确的是（）。A)一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应给予较大的容忍度B)对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到?风险域?企业C)商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查D)授信管理人员应降低对评级下降的授信的检查频率答案:D解析:当授信评级下降时，应该关注，增加检查频率。[单选题]31.某银行资产为1000亿元，资产加权平均久期为5年，负债为800亿元，负债加权平均久期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性（）。A)减弱B)加强C)不变D)无法确定答案:B解析:根据久期缺口的计算公式，可得：久期缺口=资产加权平均久期-（总负债／总资产）×负债加权平均久期=5-（800／1000）×4=1．8。当久期缺口为正时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性随之加强；如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性随之减弱。[单选题]32.()估算银行持续处于压力状态下，仍然有稳定的资金来源使银行持续经营和生存1年以上。A)可用稳定资金B)不可用稳定资金C)所需稳定资金D)全部稳定资金答案:A解析:可用稳定资金估算银行持续处于压力状态下，仍然有稳定的资金来源使银行持续经营和生存1年以上。[单选题]33.根据死亡率模型，假设某5年期贷款，两年的累计死亡率为6.00%，第一年的边际死亡率为2.50%，则隐含的第二年边际死亡率为()。A)3.50%B)3.59%C)3.69%D)6.00%答案:B解析:CMR2=1-SR1×SR2，因此SR2=1-(1-6.00%)/2.5%。[单选题]34.资本收益率的计算公式为()。A)RAROC=(EL-NI)/ULB)RAROC=(UL-NI)/ELC)RAROC=(NI-EL)/ULD)RAROC=(EL-UL)/NI答案:C解析:在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RiskAdjustedReturnonCapital，RAROC)，其计算公式如下：RAROC=(NI-EL)/UL。其中，M为税后净利润，EL为预期损失，UL为非预期损失或经济资本。故本题选C。[单选题]35.下列属于客户评级的专家判断法的是()。A)5CS系统B)5PS系统C)CAMELS系统D)以上都是答案:D解析:目前所使用的专家系统，对企业信用分析的5Cs系统使用最为广泛，除了5Cs系统外，还有针对企业信用分析的5Ps系统、CAMELs分析系统。[单选题]36.对于巨大的灾难性损失，商业银行通常采用()来转移。A)提取损失准备金B)资本金C)保险手段D)冲减利润答案:C解析:[单选题]37.金融风险可能造成的损失不包括（）。A)系统损失B)预期损失C)非预期损失D)灾难性损失答案:A解析:金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。[单选题]38.企业级风险管理信息系统一般采用B/S结构，这种信息传递方式具有明显的优势，下列说法不正确的是(.)。A)真正实现风险数据的全行集中管理B)需要每个终端都安装风险管理软件C)有助于最大限度地降低系统建设成本、保护知识产权和系统安全D)实现了风险数据的全行一致调用答案:B解析:B/S信息传递方式并不需要每个终端都安装风险管理软件。[单选题]39.按照马柯维茨的投资组合理论，市场上的投资者都是理性的，即()。A)偏好收益、厌恶风险B)厌恶收益、厌恶风险C)偏好收益、偏好风险D)厌恶收益、偏好风险答案:A解析:按照马柯维茨的投资组合理论，市场上的投资者都是理性的，即偏好收益、厌恶风险。[单选题]40.下列行为中，（）是由于银行内部流程而引发的操作风险。A)某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失500万元B)办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷款C)某商业银行不恰当解除劳动合同D)银行员工王某联合无业人员张某，偷窃银行重要空白凭证答案:B解析:A项属于由于外部事件而引发的操作风险；CD两项属于由于人员因素而引发的操作风险。[单选题]41.商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释程度最高不超过操作风险监管资本要求的()。A)8％B)20％C)25％D)50％答案:B解析:商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素。但保险的缓释程度最高不得超过操作风险监管资本要求的20％。[单选题]42.关于采用信用衍生工具缓释信用风险需满足的要求，下列说法错误的是（）。A)信用保护购买者必须有权利和能力通知信用保护提供方信用事件的发生B)除非由于信用保护出售方的原因，否则合同规定的支付义务不可撤销C)在违约所规定的宽限期之前，基础债项不能支付并不导致信用衍生工具终止D)允许现金结算的信用衍生工具，应具备严格的评估程序，以便可靠地估计损失答案:B解析:采用信用衍生工具缓释信用风险需满足的要求包括法律确定性、可执行性、评估和信用事件的规定四方面。A项属于法律确定性的要求；B项，按照可执行性要求，除非由于信用保护购买方的原因，否则合同规定的支付义务不可撤销；C项属于可执行性的要求；D项属于评估的要求。[单选题]43.下列属于市场风险包含的风险因素的是(.)。A)优质客户违约率上升B)不良贷款接近5%C)衍生产品交易策略错误D)房地产行业贷款比例超过30%答案:C解析:ABD三项都属于信用风险包含的风险因素。[单选题]44.下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是()。A)金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失B)商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失C)商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失D)商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移答案:C解析:C项中应为通过资本金来应对非预期损失。[单选题]45.由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少是指（）。A)账面减值B)追索失败C)对外赔偿D)资产损失答案:D解析:账面减值是指由于偷盗、欺诈、未经授权活动等操作风险事件所导致的资产账面价值直接减少。追索失败是指由于工作失误、失职或内部事件，使原本能够追偿但最终无法追偿所导致的损失，或因有关方不履行相应义务导致追索失败所造成的损失。对外赔偿是指由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿。资产损失是指由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。故选D。[单选题]46.下列不属于《有效银行监管的核心原则》内容的是()。A)风险管理程序B)目标、独立性、权力、透明度和合作C)依法、公开、公正和效率D)大额风险暴露限额答案:C解析:C选项属于银行监督管理机构对银行实施监督管理应当遵循的原则。[单选题]47.下列关于VaR的描述，正确的是（）。A)风险价值与损失的任何特定事件相关B)风险价值是即将发生的真实损失C)风险价值是指可能发生的最大损失D)风险价值并非是指可能发生的最大损失答案:C解析:风险价值，是指在给定的时间区间和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时，投资组合所面临的潜在的最大损失。（故ABD三项说法错误）[单选题]48.哈瑞马科维茨于20世纪50年代提出的不确定条件下的（），成为现代风险管理的重要基石。A)投资组合理论B)资本资产定价模型C)欧式期权定价模型D)套利定价模型答案:A解析:哈瑞马科维茨于20世纪50年代提出的不确定条件下的投资组合理论，成为现代风险管理的重要基石。[单选题]49.（），巴塞尔委员会正式发布了最新的《银行账簿利率风险监管标准》，修订了银行账簿利率风险监管原则，其中原则1?7是细化和提升了银行账簿利率风险识别、计量、监测与控制流程的监管要求。A)2016年B)2012年C)2004年D)2013年答案:A解析:巴塞尔委员会2016年4月发布的《银行账簿利率风险监管标准》，采用了强化的第二支柱方法，通过提升银行风险计量和内部资本充足性评估要求、强化监管评估、严格市场披露来提升银行的风险管理能力。主要改进内容包括两个方面:一是升级银行账簿利率风险监管原则。最新监管标准修订了2004年版的银行账簿利率风险监管原则，显著提升了银行账簿利率风险的监管要求。修订后的原则共12条，其中原则1-7是细化和提升了银行账簿利率风险识别、计量、监测与控制流程的监管要求;原则8明确了信息披露的详细要求;原则9要求银行将银行账簿利率风险纳入内部资本评估程序（ICAAP），并提出了评估时要包含的各项要素;原则10-11明确了监管评估要求和主要内容:原则12对异常银行提出更严格的监管措施，从严界定异常银行的阈值，即利率冲击下经济价值变动超过一级资本15%的银行为异常银行（原规定为20%）。[单选题]50.风险管理部门在（）的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系。A)监事会B)高管层C)经营部门D)董事会答案:B解析:风险管理部门在高管层（首席风险官）的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续发展。[单选题]51.()是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。A)头寸限额B)风险价值限额C)止损限额D)敏感度限额答案:A解析:头寸限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。[单选题]52.从COS0委员会对内部控制的定义来看，内部控制的目标不包括()。A)第一类目标针对企业的基本业务目标，包括业绩和盈利目标以及资源的安全性B)第二类目标关于编制可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的财务报表以及从这些公开发布的报表中精选的财务数据C)第三类目标涉及对于企业所适用的法律及法规的遵循D)第四类目标涉及对于企业所违反的法律及法规的处罚答案:D解析:从COSO委员会对内部控制的定义来看，内部控制的目标主要包括以下三类：第一类目标针对企业的基本业务目标，包括业绩和盈利目标以及资源的安全性。第二类目标关于编制可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的财务报表以及从这些公开发布的报表中精选的财务数据，例如业绩公告。第三类目标涉及对于企业所适用的法律及法规的遵循。[单选题]53.根据历史经验分析得知，当资金剩余额与总资产之比小于()，甚至为负数时，商业银行应当对其流动性状况引起高度重视。A)2%～5%B)3%～5%C)4%～5%D)1%～5%答案:B解析:根据历史经验分析得知，当资金剩余额与总资产之比小于3%～5%，甚至为负数时，商业银行应当对其流动性状况引起高度重视。[单选题]54.一般情况下，商业银行通常采取撮损失准备金和冲减利润的方式来应对()。A)预期损失B)非预期损失C)灾难性损失D)经济损失答案:A解析:[单选题]55.有效的战略风险管理流程应当确保商业银行各项内容紧密联系在一起，不包括（）。A)长期战略B)短期目标C)可利用资源D)风险预警措施答案:D解析:有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。不包括风险预警措施。[单选题]56.下列属于情景分析范围中微观情景的是()。A)社会B)经济C)法律D)人员答案:D解析:情景分析的范围既包括当前面1临的各种社会、经济、法律等宏观情景因素，也包括业务经营中人员、流程等微观情景。[单选题]57.下列属于国际性金融监管机构的是（）。A)世界银行B)国际货币基金组织C)巴塞尔委员会D)金融稳定答案:C解析:理事会为使国际活跃银行公平竞争，十国集团于20世纪70年代初成立了巴塞尔银行监管委员会(简称巴塞尔委员会)，专门研究对国际活跃银行的监管问题。[单选题]58.下列属于商业银行合格循环零售风险暴露的是()。A)某银行发放一笔50万元，期限1年的微小企业贷款B)以汽车抵押而发放的30万元信用卡专项分期付款C)某小企业以房产为抵押，申请的一笔200万元期限1年的循环授信D)单笔不超过100万元授信的个人信用卡答案:D解析:合格循环零售风险暴露是指各类无担保的个人循环贷款。合格循环零售风险暴露中对单一客户最大信贷余额不超过100万元人民币。[单选题]59.某项头寸的累计损失达到或接近（）限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。A)止损B)头寸C)风险D)交易答案:A解析:止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。[单选题]60.风险文化由三个层次组成，以下不属于这三个层次的是()。A)风险管理理念B)风险管理人员C)风险管理哲学D)风险管理价值观答案:B解析:风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。[单选题]61.贷款组合的信用风险包括()。A)系统性风险B)非系统性风险C)既可能有系统性风险，又可能有非系统风险D)政治风险答案:C解析:贷款组合是两种风险兼备。[单选题]62.下列关于先进的风险管理理念，说法不正确的是()。A)风险管理的目标是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡B)高风险管理水平的企业控制风险与收益的能力强C)商业银行风险管理的目标是提高承担风险所带来的收益D)商业银行是仅仅经营货币的金融机构答案:D解析:风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东汇报的重要手段这是一种重要的理念突破，商业银行不再是传统上仅仅经营货币的金融机构，而是经营风险的特殊企业[单选题]63.在其它条件保持不变的情况下，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则其久期的绝对值（）。A)越低B)越高C)变动方向不一定D)不受影响答案:B解析:一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则其久期的绝对值越高。[单选题]64.从类型上划分，风险报告可分为综合报告和专题报告。下列不属于专题报告反映的内容的是()。A)重大风险事项描述B)风险应对策略及具体措施C)发展趋势及风险因素分析D)已采取和拟采取的应对措施答案:B解析:因素分析；已采取和拟采取的应对措施。[单选题]65.()是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。A)市场价值B)公允价值C)名义价值D)市值重估答案:B解析:公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值。但若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本法来获得。第2部分：多项选择题，共27题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]66.《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行()A)自主经营B)自担风险C)自负盈亏D)自我约束E)自我发展答案:ABCD解析:暂无[多选题]67.2002年10月，国内首个IT系统外包大单签订：高阳数据中心与深圳发展银行就提供灾难备援外包服务签订了为期10年、总额约3亿元的合同。下列关于此合同的说法正确的有()。A)此举是风险缓释的有效手段B)深圳发展银行此举意在转移操作风险C)此举有利于银行将重点放到核心业务上D)此举使得外包服务的最终责任人成为高阳数据中心E)此外包业务本身也可能存在风险答案:ABCE解析:商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险的最终责任人。[多选题]68.广义上讲，银行业机构的市场准入包括（）。A)机构准入B)业务准人C)区域准人D)高级管理人员准入E)级别准人答案:ABD解析:广义上讲，银行业机构的市场准入包括机构准入、业务准入、高级管理人员准入。[多选题]69.违约的定义是估计下列哪些信用风险参数的基础（）A)违约频率B)违约概率C)违约损失率D)违约风险暴露E)违约风险利息率答案:BCD解析:违约的定义是内部评级法的重要定义，是估计违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、违约风险暴露(EAD)等信用风险参数的基础。[多选题]70.以下（）属于柜台业务存在的主要操作风险点。A)柜员为无证件或未获得相关批文的客户开立账户B)未经授权办理大额存取款业务C)以停用、作废的印章未封存上缴或未及时销毁D)管库员双人管库、同进同出E)银企不对账或对账不符时，未及时进行处理答案:ABCE解析:考点：柜面业务[多选题]71.示例性的预警信号有A)资产质量恶化B)股价大幅下跌C)银行评级下调D)无保险的存款、批发融资或资产证券化的利差缩小E)银行收入上升答案:ABC解析:示例性的预警信号有①银行收入下降。②资产质量恶化。③银行评级下调。④无保险的存款、批发融资或资产证券化的利差扩大。⑤股价大幅下跌。⑥资产规模急速扩张或收购规模急剧增大。⑦无法获得市场借款。[多选题]72.商业银行可通过(.)获得个人客户的信用记录，作为借款人是否符合贷款资格的重要依据。A)法院机构B)海关机构C)政府机构D)税务机构E)中国人民银行个人征信系统答案:ABDE解析:商业银行可通过中国人民银行个人征信系统及税务、海关、法院等机构获得个人客户的信用记录，作为借款人是否符合贷款资格的重要依据。[多选题]73.二级资本不包括()。A)盈余公积B)一般风险准备C)二级资本工具及其溢价D)少数股东资本可计入部分E)未分配利润答案:ABE解析:本题考查二级资本。二级资本包括：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。参见教材P18。[多选题]74.商业银行通常可以采用下列哪些手段管理信用风险（）A)配置经济资本B)加强信贷审批C)加强贷后管理D)资产证券化及信用衍生产品E)限额管理答案:ABCDE解析:信用风险控制的手段包括限额管理、信用风险缓释、关键业务流程／环节控制、资产证券化与信用衍生产品等。配置经济资本是限额管理的重要手段。信贷业务流程涉及很多重要环节，主要包括授信权限管理、贷款定价、信贷审批、贷后管理中与信用风险管理密切相关的关键流程／环节。[多选题]75.下列关于风险文化的表述，不正确的是(.)A)风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成B)制度是风险文化的精神核心，是风险文化中最为重要和最高层次的因素C)风险管理的目标是消除风险并获取最大收益D)风险文化和企业文化是两个不同的范畴E)培植风险文化不是阶段性任务，而是商业银行的一项?终身事业?答案:BCD解析:风险管理理念是风险管理文化的精神核心;风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险和收益的平衡;风险管理文化是通过风险管理战略、制度和行为表现出来的一种企业文化。[多选题]76.风险偏好指标值的确定要体现()原则。A)全面性B)合法性C)合规性D)稳定性E)重要性答案:CD解析:风险偏好指标值的确定要体现稳定性和合规性原则。[多选题]77.有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践的有（）。A)强化声誉风险管理培训B)无论对于利益持有者作出何种承诺，商业银行都必须努力兑现C)确保及时处理投诉和批评D)将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来E)制定危机管理规划答案:ACDE解析:有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践的有强化声誉风险管理培训、确保实现承诺、从投诉和批评中积累早期预警经验、尽量保持绝大多数利益持有者的期望和商业银行的发展战略相一致、增强客户／公众的透明度、将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来、保持与媒体的良好接触、制定危机管理规划。[多选题]78.商业银行操作风险报告的目的在于向高级管理层揭示以下信息：商业银行的主要风险源、整体风险状况、风险的发展趋势、将来值得关注的地方，其报告内容大致包括（）。A)风险状况B)损失事件C)诱因及对策D)关键风险指标E)资本金水平答案:ABCDE解析:商业银行操作风险报告的目的在于向高级管理层揭示以下信息：商业银行的主要风险源、整体风险状况、风险的发展趋势、将来值得关注的地方，其报告内容大致包括风险状况、损失事件、诱因及对策、关键风险指标、资本金水平。[多选题]79.市场约束机制需要一系列配套制度得以实现，包括()。A)完善的信息披露制度B)健全的中介机构管理约束C)良好的市场环境D)有效的市场退出政策E)监管机构对银行业金融机构所披露的信息进行评估答案:ABCDE解析:市场约束机制需要一系列配套制度得以实现，包括完善的信息披露制度、健全的中介机构管理约束、良好的市场环境和有效的市场退出政策，以及监管机构对银行业金融机构所披露的信息进行评估等。[多选题]80.商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内，（）的构成状况。A)现金流人与现金流出B)长期资产数量与长期负债数量C)敏感性资产数量与敏感性负债数量D)到期资产与到期负债E)流动性资产数量与流动性负债数量答案:AD解析:商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内，到期资产(现金流人)与到期负债(现金流出)的构成状况。[多选题]81.商业银行在确定某一客户的信贷限额时，所要考虑的因素包括（）。A)金融产品信用风险暴露的具体状况B)客户的最高债务承受额C)商业银行经济资本配置状况D)客户损失限额E)客户资信状况答案:BD解析:商业银行制定客户授信限额需要考虑两方面的因素：①客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额(MaximumBonowingCapacity，MBC)；②银行的损失承受能力，银行对某一客户的损失承受能力用客户损失限额(CustomerMaximumLossQuota，CMLQ)表示，代表了商业银行愿意为某一具体客户所承担的损失限额。当客户的授信总额超过上述两个限额中的任一限额时，商业银行都不能再向该客户提供任何形式的授信业务。[多选题]82.自我评估工作应坚持的原则有（）。A)全面性B)主观性C)谨慎性D)及时性E)前瞻性答案:ADE解析:自我评估工作要坚持的原则有：①全面性。自我评估范围应包括各级行的操作风险相关机构，原则上覆盖所有业务品种。②及时性。自我评估工作应及时开展，评估结果应及时报送，管理行动应及时实施，对实施效果应及时追踪。③客观性。自我评估工作应当谨慎、客观，从而保证做出恰当的决策并采取适当的管理行动。④前瞻性。自我评估应当充分考虑本行内、外部环境变化因素。⑤重要性。自我评估应以操作风险管理薄弱或者风险易发、高发环节为主。[多选题]83.巴塞尔委员会2015年第四版《加强银行公司治理的原则》强调了内部审计在风险管理中的作用，包括的是（）。A)有效的内部审计职能构成内部控制系统中的第三道防线B)内部审计职能应向董事会提供独立保证，并支持董事会及高级管理层推动有效的治理流程及银行的长期稳健C)评估现行政策是否有效、适当并能满足银行业务需要D)评估现行程序是否有效、适当并能满足银行业务需要E)评估现行内部控制是否有效、适当并能满足银行业务需要答案:AB解析:2012年9月，巴塞尔委员会第三版《有效银行监管核心原则》强调内部审计的职责是评估现行政策、程序和内部控制（包括风险管理、合规和公司治理程序）是否有效、适当并能满足银行业务需要，是否在实践中有效实施相关政策和程序。银行内部审计部门应具有充足的资源并保持适当的独立性，能够及时、充分了解相关信息，并确保其采用的审计方法能够识别银行承担的实质性风险。巴塞尔委员会2015年第四版《加强银行公司治理的原则》强调：有效的内部审计职能构成内部控制系统中的第三道防线。内部审计职能应向董事会提供独立保证，并支持董事会及高级管理层推动有效的治理流程及银行的长期稳健。该职能向董事会和高级管理层提供有关银行的内部控制、风险管理和治理体系的质量和效力的独立保证，从而帮助董事会及高级管理层保护他们的机构及其声誉。[多选题]84.我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理要求的主要内容包括（）。A)完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序B)明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务C)建立、健全以监事会为核心的监督机制D)建立完善的信息报告和信息披露制度E)建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制答案:ABCDE解析:我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理要求的主要内容包括但不限于：完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序；明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务；建立、健全以监事会为核心的监督机制度；建立完善的信息报告和信息披露制度；建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。[多选题]85.贷款重组应当注意的事项包括()。A)是否属于可重组的对象或产品B)进入重组流程的原因C)是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小D)转让贷款的成本费用E)对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估答案:ABCE解析:本题考查贷款重组应当注意的事项。[多选题]86.商业银行业务外包种类有()。A)处理程序外包B)业务营销外包C)专业性服务外包D)核心业务外包E)后勤性事务外包答案:ABCE解析:商业银行不能把核心业务进行外包。[多选题]87.商业银行在进行集团法人客户信用风险识别时，应看重考核客户信用风险的内容有（）。A)内部关联交易B)连环担保C)财务报表真实性D)人员流动性E)系统性风险答案:ABCE解析:与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：1.内部关联交易频繁；2.连环担保十分普遍；3.真实财务状况难以掌握；4.系统性风险较高；5.风险识别和贷后管理难度大。[多选题]88.风险管理信息系统作为商业银行的重要?无形资产?，必须设置严格的安全保障,确保系统能够长期、不间断地运行。风险管理信息系统应当（）。A)针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的登录级別B)为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡C)对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据D)设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵E)建立错误承受程序，以便发生技术困难时，仍然可以在一定时间内保持系统的完整性答案:ABCDE解析:风险管理信息系统作为商业银行的重要?无形资产?，必须设置严格的安全保障,确保系统能够长期、不间断地运行。风险管理信息系统应当：（1）针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的登录级別；（2）为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡；（3）对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据；（4）设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵；（5）随时进行数据信息备份和