初级经济师考试金融专业务实(习题卷8)

试卷科目：初级经济师考试金融专业务实初级经济师考试金融专业务实(习题卷8)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级经济师考试金融专业务实第1部分：单项选择题，共74题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.公开市场操作是中央银行吞吐()、调节市场流动性的重要货币政策工具。A)存款货币B)基础货币C)现金货币D)广义货币答案:B解析:公开市场操作是中央银行吞吐基础货币、调节市场流动性的重要货币政策工具，通过中央银行与指定交易商进行有价证券和外汇交易，可以实现货币政策调控目标。[单选题]2.在物价可自由浮动条件下，货币供应量过大，完全可以通过物价表现出来的通货膨胀称为（）。A)跑马式通货膨胀B)结构型通货膨胀C)公开型通货膨胀D)成本推动型通货膨胀答案:C解析:本题考查通货膨胀的类型。跑马式通货膨胀：即为奔腾式通货膨胀，年通胀率在10%-100%之间，公众对货币失去信任、经济混乱。结构型通货膨胀：总需求和总供给处于平衡状态，但由于经济结构等原因引发通货膨胀。公开型通货膨胀：价格放开、自由升降的条件下，各种价格指数充分反映出来。成本推动型通货膨胀：没有超额需求，由于成本增加导致供给减少，价格上涨，引发通货膨胀。[单选题]3.()是存款自愿的前提，是保护存款人权益的重要原则，也是储蓄存款稳定增长的重要保证。A)取款自由B)存款有息C)保障收益D)为存款人保密答案:A解析:本题考查商业银行存款的管理。取款自由是存款自愿的前提，是保护存款人权益的重要原则，也是储蓄存款稳定增长的重要保证。[单选题]4.中间汇率是()。A)买入与卖出汇率的差额B)即期与远期汇率的差额C)买入与卖出汇率的平均数D)即期与远期汇率的平均数答案:C解析:本题目考察中间汇率知识点。按照银行买卖外汇的角度划分，可分为银行买人汇率、卖出汇率和中间汇率。银行买人汇率是银行从同业或客户买人外汇时所使用的汇率。卖出汇率是银行向同业或客户卖出外汇时使用的汇率。银行买卖外汇的目的是追求利润，即通过贱买贵卖赚取买卖差价。外汇买入价和卖出价的差额即是银行买卖外汇的收益，买人汇率和卖出汇率之间的差幅一般为~5%?，作为银行买卖外汇的收益。中间汇率是买人汇率和卖出汇率的平均数。现钞汇率指银行买卖外汇现钞使用的汇率。由于存在外币运送至外国银行的成本以及由此发生的保管费、保险费等，外汇现钞的买人汇率一般要低于其他外汇凭证的买入汇率;同理,外汇现钞的卖出汇率要高于其他外汇凭证的卖出汇率。[单选题]5.实际利率是（）的利息率。A)中央银行规定B)借贷期间可以定期调整C)以现行货币表示D)扣除通货膨胀因素以后答案:D解析:本题考查实际利率知识点。实际利率是名义利率扣除通货膨胀以后真实的利率，即：实际利率=名义利率－通货膨胀率名义利率是以名义货币数量表示的利率。判断利率水平高低,必须以实际利率为依据，当通货膨胀率高于名义利率时，实际利率为负，称为负利率。[单选题]6.《商业银行贷款损失准备管理办法》要求系统重要性银行应于2013年年底前达到()的拨备覆盖率水平。A)50%B)80%C)100%D)150%答案:D解析:本题考查商业银行资产质量指标的计算与分析。2011年中国银行业监督管理委员会发布的《商业银行贷款损失准备管理办法》要求系统重要性银行应于2013年年底前达到150%的拨备覆盖率水平。[单选题]7.该银行应缴法定存款准备金()亿元。A)75.75B)78.00C)41.40D)34.35答案:A解析:法定存款准备金=全部存款×法定存款准备金率=(276+229)×15%=75.75亿元。[单选题]8.在信用域流通和转账结算的基础上,商业银行利用吸收存款收的发货贷款贷款转存存款又可发贷款,如此循环,它体现了商业银行()职能A)信用创造B)信用中介C)聚集资金D)支付中介答案:A解析:商业银行的信用创造职能,是在信用中介和支付中众职能的基础上产生的。随着商品经济和信用制度的发展,商业银行在银行信用的基础上创造出了信用流通工具,主要是银行券、银行票据、信用卡,从而节省了流通费用,满足了经济发展对流段和支付账结算的收存款发放贷款时,只需把贷款转到客户的存款账户上,既增加了商业银行资金的来源,商业银行又可凭此放款,如此循环,最后在整个银行体系中扩大了全社会的信用规模。[单选题]9.现代经济中最主要的信用形式是()。A)商业信用B)银行信用C)国家信用D)消费信用答案:B解析:现代经济中最主要的信用形式是银行信用。[单选题]10.()所代表的是商业银行对其债务人所承担的全部经济责任。A)负债B)投资C)贷款D)股票答案:A解析:本题考查商业银行存款的意义。负债所代表的是商业银行对其债务人所承担的全部经济责任。[单选题]11.证券发行者将证券定向售给有限的机构投资者称为（）。A)公募发行B)私募发行C)机构发行D)有限发行答案:B解析:本题考查证券公司的主要业务。私募发行是指面向少数特定的投资人发行证券的方式。[单选题]12.商业信用是企业之间相互提供的信用，下列关于其特点的描述错误的是()。A)商业信用的债权债务人都是企业经营者B)商业信用的贷出资本是商品资本C)借出商品的价值形式没有脱离产业资本循环过程D)商业信用的规模一般与产业资本的动态是不一致的答案:D解析:商业信用是指企业之间在商品交易中相互提供的信用，其基本形式是赊销商品和预付货款。其特点有：①商业信用的债权债务人都是企业经营者;②商业信用贷出的资本是商品资本;③商业信用的规模一般与产业资本动态是一致的。[单选题]13.证券公司通过参与（）是实现社会资本重组的重要途径。A)企业并购B)私募发行C)证券承销D)基金管理答案:A解析:证券公司可以通过多种方式参与企业的兼并与收购活动，这是证券公司实现社会资本重组的重要途径。[单选题]14.商业银行金融风险的最终表现形式是()。A)流动性风险B)信用风险C)市场风险D)操作性风险答案:A解析:流动性风险经常和信用风险、市场风险等联系在一起，是各种风险的最终表现形式，是银行业危机的直接原因。[单选题]15.甲银行于2010年10月1日某债券的发行日以1000元面额买进票面利率为8%的5年期债券，后于2012年10月1日以1120元转让给乙银行，则银行的持有期收益率是()。（到期一次还本付息）A)6%B)8%C)10%D)12%答案:A解析:本题考查持有期间收益率知识点。持有期收益率是指债券持有人在持有期间获得的收益率，能综合反映债券持有期间的利息收人情况和资本损益水平。根据债券持有期长短和计息方:式不同，债券持有期收益率的计算公式存在差异本题中持有期收益率=（1120-1000）÷2÷1000=6%。[单选题]16.由于生产、消费的季节性变化导致的国际收支失衡是()。A)临时性失衡B)周期性失衡C)结构性失衡D)收入性失衡答案:A解析:本题考查国际收支失衡的原因。临时性失衡是指由于生产、消费有季节性的变化，一国国家的进出口会随季节的变化而变化，结果就会造成季节性不平衡。[单选题]17.商业银行从内部增加资本，必须以不影响()为前提。A)中央银行对商业银行的监管B)银行能够保持适当的流动性C)银行的经营利润D)股东利益和股票市场价格答案:D解析:一般来讲，商业银行筹集资本主要有两个途径，即内部筹集资本和外部筹集资本。若从内部增加资本，必须以不影响股东利益和股票市场价格为前提。[单选题]18.银行汇票提示付款期限自出票日起()。A)10天内B)20天内C)1个月内D)3个月内答案:C解析:本题考查银行汇票结算。银行汇票提示付款期限自出票日起1个月内。[单选题]19.某银行准备金存款9月20日累计计息积数为500000元。假定准备金存款利率为2.5%，则该行准备金存款利息为()元。A)34.72B)347.20C)1041.67D)9375答案:A解析:该行准备金存款利息=累积的计息积数*日利率=500000*(2.5%/360)=34.72(元)。[单选题]20.商业银行首要的和根本的经营管理目标是()。A)风险最小化B)提高市场占有率C)利润最大化D)提高流动性答案:C解析:商业银行首要的和根本的经营管理目标是利润最大化。从商业银行的起源和发展历史来看，商业银行是以经营工商企业存款、贷款和汇兑为主要业务，以追求利润为目标，为客户提供综合性、多功能性服务的金融企业。盈利是商业银行产生和经营的基本前提，也是商业银行发展的内在动力。[单选题]21.按照我国有关规定，当经营自营业务的证券公司与客户做出相同的委托时，应该()。A)自营业务的指令优先于客户的指令B)客户的指令应优先于自营业务的指令C)自营业务的指令和客户指令同时实行D)视情况而定答案:B解析:根据经纪业务优先原则的规定，证券公司在同时进行自营业务和经纪业务时，应把经纪业务放在首位。当客户同时做出相同的委托时，客户的指令应优先于自营业务的指令，证券商不得损害客户的利益来为自己谋取利润。[单选题]22.下列关于商业银行操作风险的说法错误的是()。A)操作风险大多是内生风险B)操作风险大多是外生风险C)操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险D)操作风险损失在大多数情况下与收益的产生没有必然联系答案:B解析:本题目考察贷款风险的种类知识点。操作风险是与贷款业务操作相联系的风险,是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及其系统或由外部事件所造成损失的可能性。商业银行操作风险的主要原因有信贷政策缺失或不科学、内部制度不完善和操作流程不科学等。操作风险主要源于银行业务操作，操作风险大多是银行可控范围内的内生风险，而信用风险和市场风险更多的是外生风险。[单选题]23.现代经济中，国家必须通过中央银行来控制和管理货币流通，使货币流通符合客观的流通规律，保证信用货币的正常流通，所以，西方经济学中把信用货币称为()。A)准货币B)第三代货币C)电子货币D)管理货币答案:D解析:西方经济学中把信用货币称为?管理货币?，国家可以通过银行来控制和管理信用货币流通，把货币政策作为实现国家宏观经济目标的重要手段。电子货币是信用货币的发展趋势。[单选题]24.商业银行发行金融债券，其核心资本充足率不得低于()。A)4%B)8%C)0%D)20%答案:A解析:商业银行发行金融债券应具备以下条件：具有良好的公司治理机制;核心资本充足率不低于4%;最近三年连续盈利;贷款损失准备计提充足;风险监管指标符合监管机构的有关规定;最近三年没有重大违法、违规行为等。[单选题]25.我国《商业银行流动性风险管理指引》规定商业银行的流动性覆盖率应当不低于()。A)50%B)75%C)100%D)200%答案:C解析:流动性覆盖率旨在确保商业银行在设定的严重流动性压力情景下，能够保持充足的、无变现障碍的优质流动性资产，通过变现这些资产来满足未来30日的流动性需求。商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。[单选题]26.（）是各生产企业和商业企业内部以及相互之间由于购买生产资料和消费资料而引起的货币收付。A)商品价款收付B)劳务费用收付C)货币资金拨缴的收付D)信贷资金的发放和回收答案:A解析:本题考查存款货币流通渠道的相关内容。商品价款收付(商品交易结算)是各生产企业和商业企业内部以及相互之间由于购买生产资料和消费资料而引起的货币收付。[单选题]27.中间汇率是()。A)买入与卖出汇率的差额B)即期与远期汇率的差额C)买入与卖出汇率的平均数D)即期与远期汇率的平均数答案:C解析:本题目考察中间汇率知识点。按照银行买卖外汇的角度划分，可分为银行买人汇率、卖出汇率和中间汇率。银行买人汇率是银行从同业或客户买人外汇时所使用的汇率。卖出汇率是银行向同业或客户卖出外汇时使用的汇率。银行买卖外汇的目的是追求利润，即通过贱买贵卖赚取买卖差价。外汇买入价和卖出价的差额即是银行买卖外汇的收益，买人汇率和卖出汇率之间的差幅一般为~5%?，作为银行买卖外汇的收益。中间汇率是买人汇率和卖出汇率的平均数。现钞汇率指银行买卖外汇现钞使用的汇率。由于存在外币运送至外国银行的成本以及由此发生的保管费、保险费等，外汇现钞的买人汇率一般要低于其他外汇凭证的买入汇率;同理,外汇现钞的卖出汇率要高于其他外汇凭证的卖出汇率。[单选题]28.某人存入1000元，存期为3年期，存入日3年定期存款的利率为14%，过期后60天支取，活期储率月利率1.8‰，那么支取日计息为（）。A)23.6B)420C)423.6D)528答案:C解析:本题考查储蓄存款利息的计算。1000×3×14%+1000×60×1.8‰÷30=420+3.6=423.6(元)。[单选题]29.商业银行现金资产管理中，适度的现金资产是在满足商业银行流动性的前提下，力求其______与______之和最小。（）A)管理成本；机会成本B)财务成本；机会成本C)管理成本；销售成本D)管理成本；财务成本答案:A解析:保持库存现金，需要专门守库、押运、清点的工作人员及完好的技术设备，这些人员的工资性支出及其他对个人性支出、设备折旧及其他公用经费等构成现金资产的管理成本。同时，现金资产一般是无利或微利资产，当商业银行保持太多现金资产时，则失去了获取利息或其他收入的机会，形成较高的机会成本。因此，适度的现金资产应是在满足商业银行流动性的前提下，力求其管理成本、机会成本之和最小。[单选题]30.收款人可以将()银行汇票经背书转让给其他单位和个人。A)未填?现金?字样的B)未填?可转让?字样的C)填明?现金?字样的D)填明?可转让?字样的答案:A解析:本题目考察银行汇票知识点。银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。单位和个人各种款项结算，均可使用银行汇票。银行汇票可以用于转账，填明?现金?辖市内和跨省、市的经济区域内，按各有关规定办理。银行汇票的付款人是银行汇票的出票银行。收款人可以将未填?现金?字样的银行汇票经背书转让给其他单位和个人。[单选题]31.某储户2012年6月1日存入存本取息定期储蓄存款5000元，存期1年，约定每3个月取息一次，分4次取息，假设存入时挂牌公告月利率为9‰，则每次支取利息为()元。A)130B)135C)140D)145答案:B解析:存本取息定期储蓄存款利息的计算公式为：每次支取利息数=(本金*存期*利率)/支取利息次数，该储户每次支取的利息=(5000*12*9‰)/4=135(元)。[单选题]32.证券买卖双方成交后，在规定的时间内收付应收应付款项和证券的过程称为()。A)委托B)清算C)交割D)过户答案:C解析:交割是证券买卖双方成交后，在规定的时间内收付应收应付款项和证券的过程。即买方交付一定款项获得所购证券，卖方交付一定证券获得相应价款。按交割日期不同，一般将交割分为五种：①当日交割，又称T+0交割，即买卖双方在成交当天完成交割;②次日交割，也称T+1交割，即在成交后的下一个营业日交割;③例行交割，即买卖双方在成交之后，按照证券交易所的规定或惯例交割;④选择交割，即买卖双方自主选择交割日期，这种交割方式通常在场外交易中使用;⑤发行日交割。[单选题]33.（）是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按照计划分期发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。A)企业债券B)中期票据C)短期融资券D)资产支持证券答案:B解析:中期票据是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按照计划分期发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。[单选题]34.共用题干中央银行是一国金融体系的核心，是调节控制全国货币金融活动的最高权力机构，它可以根据全国经济发展的状况制定和执行货币政策，控制和调节货币供应量，对经济生活进行干预和控制。而中央银行对经济生活进行干预调控，又体现在其各项业务活动之中。根据以上资料，回答下列问题：中央银行从事公开市场业务的目的在于()。A)获取利润B)增加资产的流动性C)提高资产的安全性D)调节货币供应量答案:D解析:中央银行的再贴现、再贷款属于资产业务。中国人民银行开展各项金融业务活动，按其业务活动的对象，可分为选项A、B、C三项，中央银行不直接向社会公众提供服务。《中华人民共和国中国人民银行法》第二十三条规定：中国人民银行为执行货币政策，可运用的货币政策工具有选项A、C、D。中央银行从事公开市场业务的目的在于调节货币供应量。[单选题]35.提供租赁设备或工具短期使用权的租赁形式是()。A)财务租赁B)经营租赁C)杠杆租赁D)金融租赁答案:B解析:租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议。经营租赁是为满足承租人临时或季节性使用资产的需要而安排的?不完全支付?式租赁。承租人租赁资产只是为了满足经营上短期的、临时的或季节性的需要；并没有添置资产上的企图。融资租赁（FinancialLeasing），又称设备租赁(Equip-mentLeasing），或现代租赁（ModernLeasing），是指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。资产的所有权最终可以转移，也可以不转移。[单选题]36.根据()划分，贷款可以分为一次还清贷款和分期偿还贷款。A)贷款风险程度B)贷款的偿还期限C)贷款的保障程度D)贷款偿还方式答案:D解析:本题考查商业银行的业务。根据贷款偿还方式划分，贷款可以分为一次还清贷款和分期偿还贷款。[单选题]37.（）是货币形态发展最原始的形态。A)实物货币B)金属货币C)代用货币D)商品货币答案:A解析:本题考查商品货币的相关内容。实物货币是货币形态发展最原始的形态。金属货币是典型的足值货币，在长期的市场交换中逐渐取代了实物货币。代用货币虽然在市场上流通，但作为交易媒介，其背后有充足的贵金属准备，代用货币持有者有权随时到政府或银行将其兑换为金银货币。故，A选项正确，BCD选项为干扰选型。[单选题]38.()是指由于生产、消费有季节性的变化，一个国家的进出口会随季节的变化而变化，结果就会造成国际收支失衡。A)周期性失衡B)结构性失衡C)收入性失衡D)临时性失衡答案:D解析:临时性失衡是指由于生产、消费有季节性的变化，一个国家的进出口会随季节的变化而变化，结果就会造成国际收支失衡。[单选题]39.中期票据是具有法人资格的______企业在______市场按照计划发行的债务融资工具。()A)金融;银行间债券B)非金融;银行间债券C)金融;交易所证券D)非金融;交易所证券答案:B解析:中期票据是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按照计划分期发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。[单选题]40.进口国和出口国双方银行为进出口商提供的信用是()。A)国际金融机构信用B)国际商业信用C)国际银行信用D)国际间政府信用答案:C解析:国际银行信用是指进口国和出口国双方银行为进出口商提供的信用，其主要形式是出口信贷。[单选题]41.商业银行经营证券投资业务的功能不包括()。A)获取收益B)增强安全性C)分散风险D)保持流动性答案:B解析:商业银行经营证券投资业务的功能包括：①保持流动性、获得收益;②分散风险、提高资产质量;③合理避税;④提供新的资金来源。[单选题]42.商业银行的（）是在信用中介和支付中介职能的基础上产生的。A)货币中介职能B)资金融通职能C)信用创造职能D)金融服务职能答案:C解析:商业银行的信用创造职能是在信用中介和支付中介职能的基础上产生的。[单选题]43.广义的金融监管不包括()。A)监管当局的监管B)金融机构自身的监管C)行业自律组织的监管D)社会中介组织的监管答案:B解析:本题考查金融监管的含义。广义的金融监管是指除监管当局的监管外，还包括行业自律组织的监管以及社会中介组织的监管等。[单选题]44.下列不属于托收行责任的是（）。A)核对单据B)按常规处理业务，并承担过失责任C)保管好单据D)选择代收行答案:C解析:托收行的主要责任有：①核对单据；②选择代收行；③编制托收委托书；④按常规处理业务，并承担过失责任。C项属于代收行的责任。[单选题]45.政策性银行与商业银行的主要区别之一是()。A)政策性银行没有负债业务B)政策性银行的资本充足率较低C)政策性银行一般不对社会公众吸收存款D)政策性银行不通过发行金融债券筹集资金答案:C解析:政策性银行与商业银行的主要区别是政策性银行一般不面对社会公众吸收存款，是以财政拨付资金和发行金融债券为主要资金来源。[单选题]46.我国改革开放以来成立的第一家规模最大的专业信托投资机构是（）。A)上海房业储蓄银行保管部B)中国国际信托投资公司C)聚兴诚银行上海信托部D)浙江兴业银行信托部答案:B解析:本题考查信托机构。中国国际信托投资公司是我国改革开放以来成立的第一家规模最大的专业信托投资机构。[单选题]47.汇款人委托银行将款项支付给异地收款人的结算方式是()。A)国内汇兑结算B)托收承付结算C)国内委托收款结算D)支票结算答案:A解析:本题考查国内汇兑结算。国内汇兑是汇款人委托银行将款项支付给异地收款人的结算方式。[单选题]48.（）是指由于通货膨胀使投资收益所代表的实际购买力下降而给投资者带来损失的可能性。A)利率风险B)购买力风险C)经济周期性波动风险D)政策风险答案:B解析:购买力风险又称通货膨胀风险，是指由于通货膨胀使投资收益所代表的实际购买力下降而给投资者带来损失的可能性。[单选题]49.通过（），有利于商业银行调整资产结构，改善资产质量，扩大资金来源，分散信用风险，增加业务收入。A)资产置换B)资产证券化C)企业重组D)债务追索和重组答案:B解析:本题考查金融资产管理公司。通过资产证券化，有利于商业银行调整资产结构，改善资产质量，扩大资金来源，分散信用风险，增加业务收入。[单选题]50.将货币供应量划分为M0、M1和M2等不同层次的依据是货币的（）。A)相关性B)安全性C)流动性D)稳定性答案:C解析:不同层次的货币其流动性不同。根据中国人民银行公布的货币供给层次划分口径，我国的货币供应量分为三个层次：①M0=流通中现金；②M1=M0+活期存款；③M2=M1+准货币（定期存款+储蓄存款+其他存款）。[单选题]51.下列不属于反映商业银行盈利能力指标的是（）。A)资本利润率B)利润增长率C)成本收入比D)资产利润率答案:B解析:本题目考察利润增长率知识点。反映商业银行盈利能力的指标有资本利润率（净资产收益率）、资产利润率（总资产报酬率）、成本收人比、收人利润率、支出利润率、加权平均净资产收益率6个指标，主要反映商业银行一定经营期间的投人产出水平和盈利质量。资本利润率反映商业银行运用资本获得收益的能力，也是财政部门对商业银行经济效益的一项评价指标。利润增长率是反映商业银行经营增长的指标。[单选题]52.我国商业银行在法兰克福金融市场发行的以美元为面值的金融债券称为()。A)外国金融债券B)欧洲金融债券C)美元债券D)美国债券答案:B解析:欧洲金融债券是发行金融债券的金融机构通过其他金融机构，在债券面值货币以外的国家发行的金融债券，其特点是债券发行的金融机构属于一个国家，债券在另一个国家或几个国家的金融市场发行，而债券的面值货币又属于第三国。如我国商业银行在法兰克福金融市场发行美元债券。[单选题]53.作为（），证券公司从事证券自营买卖活动以实现自身资产与所经营资产的保值与增值。A)经纪商B)经销商C)做市商D)交易商答案:D解析:本题考查证券经营机构。作为交易商，证券公司从事证券自营买卖活动以实现自身资产与所经营资产的保值与增值。[单选题]54.银行操作风险管理的第一道防线是()。A)业务条线管理B)独立的评估C)独立的审查D)独立的法人操作风险管理部门答案:A解析:银行操作风险管理的三道防线：(1)业务条线管理是操作风险管理的第一道防线。(2)独立的法人操作风险管理部门是操作风险管理的第二道防线。(3)独立的评估与审查是操作风险管理的第三道防线。[单选题]55.财务公司又称（），是为企业技术改造、新产品开发及产品销售提供金融服务，以中长期金融业务为主的非银行机构。A)技术公司B)创新公司C)会计公司D)金融公司答案:D解析:本题考查财务公司。财务公司又称金融公司，是为企业技术改造、新产品开发及产品销售提供金融服务，以中长期金融业务为主的非银行机构。[单选题]56.2014年11月金融稳定理事会公布的最新全球系统重要性银行名单显示，中国入选该名单的银行首次达到()家。A)2B)3C)4D)5答案:B解析:本题考查国内外金融监管的最新发展。2014年11月金融稳定理事会公布的最新全球系统重要性银行名单，中国银行、中国工商银行和中国农业银行入选，中国入选该名单的银行首次达到3家。[单选题]57.下列属于特定凭证的是()。A)进账单B)表外科目借方传票C)特种转账借方传票D)货币兑换借方传票答案:A解析:本题考查商业银行会计核算方法。特定凭证是银行为了业务经营与管理的需要，根据某项业务的特殊要求而设计和印制的不同格式的专用凭证。这些凭证一般由客户填制，如结算业务凭证、进账单等;存贷款业务的存(取)款单、贷款借据等。有的则由银行自行填写，如各类联行报单。[单选题]58.依据一定的信托契约，发行受益凭证而设立的基金是()。A)契约型基金B)公司制基金C)开放式基金D)封闭式基金答案:A解析:按组织形态的不同，基金可分为契约型基金和公司型基金。契约型基金是依据一定的信托契约，发行受益凭证而设立的基金。这种基金通过基金契约来规范投资人、管理人、托管人三方当事人的行为。投资人是持有基金的自然人或法人，是基金的实际所有者，享有基金信息的知情权、表决权和收益权，基金的一切活动都应围绕着增加投资人的收益和降低投资人的风险来进行。[单选题]59.在国际绪算中,有关当事人只是处理单据,银行只看单据而不管货物,对所装货物的实际情况如何、是否中途损失、能否如期到达的港均不负责任的国际结算方式是()结算。A)汇款B)信用证C)光票托收D)跟单托收答案:B解析:在信用诽结算方式下,有关当事人只是处理单据,银行只看单据而不管货物,对所物的实际情况如何、是否中途损失、能否如期到达目的港,均不负责任。[单选题]60.下列票据中，商业银行可以贴现的票据是（）。A)支票B)银行本票C)商业汇票D)银行汇票答案:C解析:票据贴现是票据持有人以未到期票据向商业银行兑取现款，商业银行从票据中扣除自贴现日起到票据到期日止的利息，将余额支付给持票人的资金融通行为。故商业银行可以贴现的票据是商业汇票。（其他三项票据均是见票即付，不存在到期日一说，故不存在贴现行为）[单选题]61.持有者在一定条件下可以将其转换为发行公司股票的债券称为()。A)政府债券B)公司债券C)金融债券D)可转换债券答案:D解析:政府、企业、金融机构等为筹集资金而发行的约定在一定期限还本付息的有价证券分别称为政府债券、公司债券和金融债券。可转换债券指持有者在一定条件下可以将其转换为发行公司股票的债券。[单选题]62.当本币升值时，会使国内物价水平()。A)上涨B)下降C)不变D)没影响答案:B解析:本币升值时，以本币表示的国内进口商品价格会下降，进而带动国内同类商品价格下降，同时出口难度增大，部分出口商品会转为内销，国内同类产品供给增加，促使国内物价水平降低。[单选题]63.（）适合于资金结算频率高、流量大的企事业单位客户。A)单位通知存款B)单位活期存款C)单位协定存款D)单位定期存款答案:C解析:本题目考察商业银行存款的种类知识点。单位潭知存款是指存款单丨立在存人款项时不约定存期，.支取时需提前通知商业银行，约定,支取存款召期和金额方能支取的存款。单位活期存款是指存款单位在商业银行开立基本户或结算账户，办理不规定存期、可随时转账和存取的存款。单位协定存款适合于资金结算频率高、流量大的企事业单位客户。单位定期存款是指存款单位与商业银行双方在存款时事先约定期限、利率、到期后支取本息的存款。[单选题]64.假定2000年5月1日发行面额为1000元、票面利率10%、10年期的债券，每年付息一次。甲于发行日以面额买进1000元，后甲准备于2005年5月1日以1550元转让给乙。根据上述材料，回答下列问题：若甲确以1550元的价格转让给乙，则甲投资者的持有期间收益率为（）。A)21%B)11%C)37%D)21.57%答案:A解析:本题考查持有期间收益率知识点。持有期收益率是指债券持有人在持有期间获得的收益率，能综合反映债券持有期间的利息收人情况和资本损益水平。根据债券持有期长短和计息方:式不同，债券持有期收益率的计算公式存在差异[1000*10%+（1550-1000）/5]/1000=21%。[单选题]65.提供租赁设备或工具短期使用权的租赁形式是()。A)金融租赁B)杠杆租赁C)经营租赁D)财务租赁答案:C解析:租赁的形式分为金融租赁、经营租赁和杠杆租赁，其中经营租赁的形式是提供租赁设备或工具短期使用权。所以正确答案为选项C。[单选题]66.加强税收征管，增加财政收入，是运用（）以弥补财政赤字。A)税收方法B)财政方法C)信用方法D)货币方法答案:B解析:本题考查决定货币供给的因素。财政方法，主要是加强税收征管，增加财政收入，借以弥补财政赤字。[单选题]67.（）是商业银行用于日常支付和债务清算的资金。A)法定存款准备金B)超额存款准备金C)结算在途资金D)清算备付金答案:B解析:超额存款准备金是指商业银行在中央银行存款超过法定存款准备金的部分，是商业银行用于日常支付和债务清算的资金。[单选题]68.金融企业为应付日常需要而保留的一定数量的现钞和硬币是()。A)库存现金B)存放同业款项C)托收中款项D)中央银行准备金存款答案:A解析:本题目考察库存现金知识点。库存现金是指商业银行保存在业务款中的现钞和硬帀。商业银行的库存现金来源于客户的现金存人以及从中央银行发行库提取的现金，主要用于应对客户提取现金和商业银行自身的日常零星现金开支。库存现金属于非盈利资产，其持有需要一定的防护费用和保险费用。库存现金是金融企业为应付日常需要而保留的一定数量的现钞和硬币。[单选题]69.银行的会计凭证按照业务性质可分为()两大类。A)基本凭证和专业凭证B)基本凭证和特定凭证C)专业凭证和普通凭证D)普通凭证和特殊凭证答案:B解析:银行的会计凭证按照业务性质可分为基本凭证和特定凭证两大类。[单选题]70.某商业银行在出售国债的同时，与买方约定于若干天后以双方事先商定的价格再将等量的国债买回，这种融资方式称为()。A)同业拆借B)票据贴现C)期货交易D)回购交易答案:D解析:本题考查证券回购市场。证券回购市场是指通过回购协议进行短期资金融通交易的场所，市场活动由回购与逆回购组成。回购协议是指资金融入方在出售证券的同时和证券购买者签订的、在一定期限内按原定价格或约定价格购回所卖证券的协议。[单选题]71.当需要放松银根时，可用集中的准备金()对商业银行放款或()存款准备金率。A)增加;调低B)增加;调高C)减少;调低D)减少;调高答案:A解析:当需要放松银根时，可用集中的准备金增加对商业银行放款或调低存款准备金率;当需要收紧银根时，可收回用准备金发放的贷款或适当调高存款准备金率。[单选题]72.在汇率的标价法中，外币的数量固定不变，折合本币的数量则随着外币币值和本币币值的变化而变化的标价法是()。A)直接标价法B)间接标价法C)美元标价法D)欧元标价法答案:A解析:本题考查汇率的标价法。外币的数量固定不变，折合本币的数量则随着外币币值和本币币值的变化而变化，这是直接标价法的特点之一。[单选题]73.在牙买加体系之下，成员国()。A)可以自由选择汇率制度B)必须实行浮动汇率制度C)必须是实行盯住汇率制度D)必须实行金汇兑本位制度答案:A解析:牙买加协议正式确认了浮动汇率制的合法化，承认固定汇率制与浮动汇率制并存的局面，成员国可自由选择汇率制度。第2部分：多项选择题，共26题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]74.某投资者L预期甲股票价格将会下跌，于是与另一投资者Z订立期权合约，合约规定有效期限为三个月，L可按每股10元的价格卖给Z甲股票5000股，期权价格为0.5元／股。根据以上资料，回答下列问题：影响期权价格（期权费）的因素是（）。A)不同证券价格的波动幅度B)证券行情变化趋势C)利率水平D)期权合同有效期长短答案:ABD解析:本题考查金融期权知识点。影响期权价格的因素包括：①期权合同的有效期长短。期限越长，买方选择余地越大，所以期权价格越高。②证券行情变化趋势。如目前行情看涨，则看涨期权的价格要高，看跌期权的价格要低。③不同证券价格的波动程度。有些证券价格波动幅度大、频率快，涨跌频繁，比较活跃，期权价格相对要高。[多选题]75.共用题干某商业银行有国家资本、法人资本等实收资本2550万元；资本公积80万元；未分配利润100万元；各种准备金34万元；各项存款62000万元；发行金融债券12000万元；借入资金3416万元；资产总额80000万元，其中信用贷款28000万元，其风险权数为100%，住房抵押贷款25000万元，其风险权数为50%，持有国债和现金共计27000万元，其风险权数为0%。根据以上资料，回答下列问题。该银行可以通过()从内部增加资本。A)提取投资风险准备金、坏账准备金B)提足呆账准备金C)发行股票D)对现有资产评估增值答案:ABD解析:核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和少数股东资本可计入部分。核心一级资本充足率是商业银行核心一级资本与风险加权资产之比，反映商业银行核心一级资本承担资产风险的能力。其计算公式如下：核心一级资本充足率=（核心一级资本-对应资本扣减项）/风险加权资产*100%。所以，该银行的核心一级资本充足率为：(2550+80+100)/(28000*100%+25000*50%+27000*0%)=6.74%。资本充足率的计算公式为：资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）/风险加权资产*100%。按照巴塞尔协议Ⅲ和银监会《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行的资本分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本。该银行资本充足率为：(2550+80+100+34)/(28000*100%+25000*50%+27000*0%=6.82%。选项B，向中央银行的借款并不属于银行资本，也就不能提高银行的资本充足率。选项A，通过增加银行的附属资本来提高资本充足率；选项C，通过增加银行的核心资本来提高资本充足率；选项D，通过减低银行的风险资产来提高资本充足率。选项A，贴现业务的风险权数为10%～50%；选项B，抵押担保业务的风险权数为50%；选项C，国库券的风险权数为0%；选项D，信用贷款的风险权数为100%。选项C，发行股票是一种从外部增加资本的方式。[多选题]76.假定,中国人民银行公布的货币供应量数据为(单位:亿元):各项存款120048.33,包括426854(其中定期存款和自筹基建存款10329.08),财政存款3143,65,机关团体春款2015.71,域多储蓄存款63243.27,农业存款2349.83,信托类存款2834.78,外币存款3775.35;金融债券33.57,流通中現金13894.69,对国际全融机构负债391.39。广义货币是指（）A)M1B)M2C)M3D)M4答案:BCD解析:M0和M1为狭义货币,M2及以上为厂义货币。[多选题]77.假定2000年5月1日发行面额为1000元、票面利率10%、10年期的债券，每年付息一次。甲于发行日以面额买进1000元，后甲准备于2005年5月1日以1550元转让给乙。根据上述材料，回答下列问题：下列影响到期收益率的主要因素是（）。A)债券出售价格B)债券购入价格C)债券持有期间D)债券种类答案:ABC解析:本题考查持有期间收益率知识点。持有期收益率是指债券持有人在持有期间获得的收益率，能综合反映债券持有期间的利息收人情况和资本损益水平。影响到期收益率的主要因素是：债券出售价格、债券购入价格、债券持有期间。[多选题]78.国家信用可以发挥的特殊作用有（）。A)国家信用是调剂政府收支短期不平衡的手段B)国家信用可以促进生产和流通的发展C)国家信用是弥补财政赤字的重要手段D)国家信用是协调经济发展的重要手段E)国家信用可以节约商业资本答案:ACD解析:国家信用与商业信用、银行信用不同，它与生产流通过程无密切联系。国家利用这种形式筹措资金，可以发挥以下特殊作用：（1）国家信用是调剂政府收支短期不平衡的手段。（2）国家信用是弥补财政赤字的重要手段。（3）国家信用是协调经济发展的重要手段。[多选题]79.关于证券交易价格，下列说法正确的有()。A)开盘价是指在证券交易所每个交易日开市后，某种股票第一笔成交的价格B)如果某股票在开盘一个小时内没有成交的话，则将上一个交易日的开盘价作为本日的开盘价C)债券交易价格变化波动幅度一般要比股票交易价格小得多D)买入价是指投资者委托买入某股票的申报价格，一般显示最高买入价E)涨跌是指某股票的涨跌与上一交易日收盘价的比率答案:ACD解析:选项B，如果某股票在开盘半小时内没有成交的话，则将上一个交易日的收盘价作为本日的开盘价;选项E，涨跌是指某股票的最新价与上一交易日收盘价的差额，题中描述的是涨跌幅的概念。[多选题]80.下列属于固定资产的有()。A)专利权B)商誉C)房屋D)机器E)工具答案:CDE解析:本题考查会计核算的要素。选项AB属于无形资产。[多选题]81.中央银行存款准备金政策的调控作用包括（）。A)调节和控制信贷规模进而影响货币供应量B)直接影响金融机构信贷资金增加或减少C)增强商业银行存款支付和资金清偿能力D)调节商业银行贷款的规模和结构E)增强中央银行信贷资金宏观调控能力答案:ACE解析:本题考查中央银行的业务活动与金融调控。存款准备金政策的调控作用：①调节和控制信贷规模，影响货币供应量。②增强商业银行存款支付和资金清偿能力。③增强中央银行信贷资金宏观调控能力。[多选题]82.按照外汇买卖交割的期限不同来划分，汇率可分为（）。A)即期汇率B)基础汇率C)远期汇率D)套算汇率E)中间汇率答案:AC解析:按照外汇买卖交割的期限不同来划分，汇率可分为即期汇率和远期汇率。[多选题]83.商业银行的经营管理原则包括（）。A)盈利性原则B)及时性原则C)流动性原则D)安全性原则E)垄断性原则答案:ACD解析:在商业银行的长期经营实践活动中，各国的商业银行已经普遍认同在经营管理中必须遵循"安全性、流动性、盈利性"这"三性"原则。[多选题]84.一般情况下，政策性贷款包括（）。A)普通贷款B)产业开发贷款C)基础设施贷款D)扶贫开发贷款E)再贷款答案:ABCD解析:本题考查政策性银行的业务。政策性银行的贷款业务有普通贷款与特别贷款。特别贷款是体现政策性银行政策意图的主要业务，也称为政策性贷款，一般是由政府给予补贴或担保的贷款，如产业开发贷款、基础设施贷款、扶贫开发贷款等。[多选题]85.在马克思的货币必要量公式中，货币需求量与其他相关变量关系正确的是()。A)与商品价格成正比B)与货币流通的平均速度成正比C)与商品交易量成正比D)与商品价格成反比E)与货币流通平均速度成反比答案:ACE解析:马克思的货币需求理论认为：待销售商品价格总额/单位货币流通速度=流通手段货币需要量。可见，货币需求量与商品的价格成正比，与商品交易量成正比，与货币流通平均速度成反比。[多选题]86.存款单位支取现金时，商业银行应借记?活期存款?科目，贷记?现金?科目。A)能立即形成购买力，流动性强B)具有收益性C)主要流转于银行体系之内D)可以来源于银行贷款派生机制E)货币量代号是Mo答案:BCD解析:能立即形成购买力，流动性强，且货币量代号是M是现金的特征，即选项A、E不正确。[多选题]87.衡量债券收益的指标主要有（）。A)市盈率B)票面收益率C)当期收益率D)持有期收益率E)股价收益率答案:BCD解析:本题考查资本市场的主要指标。衡量债券收益的指标主要有票面收益率、当期收益率、持有期收益率。[多选题]88.以下可以作为贷款抵押物的有()。A)土地使用权B)交通工具C)公益设施D)集体所有的土地所有权E)房屋答案:ABE解析:贷款抵押物包括抵押人所拥有的，或抵押人有权依法处分的财产，包括土地使用权、房屋和其他地上定着物，以及机器、交通工具和其他财产。按照《担保法》的有关规定，不能作为贷款抵押物的财产有：①土地所有权;②违法、违章建筑物;③集体所有的土地所有权;④以公益为目的的事业单位、社会团体的公益设施;⑤所有权、使用权不明或者有争议的财产;⑥依法被查封、扣押、监管的财产和依法