星艺集团财务培训固定资产

星艺集团财务集中管理工程

NC产品培训—固定资产用友软件

第一部分固定资产产品概述第二部分固定资产运用流程第三部分固定资产初始设置第四部分固定资产日常业务【财务管理－固定资产】——产品概述实现了集团范围内固定资产管理口径的一致〔包括资产类别、增减方式、折旧方法、运用年限、残值率等〕，从而规范了固定资产的核算方法，使得整个集团的资产信息具有可比性；实现了各单位资产信息的高度集成与共享，经过跨单位查询实现了资产的集中管理，使得上级随时掌握各单位的各项资产信息，保证了固定资产数据采集的及时性；实现了固定资产业务与财务的集成，固定资产的各种业务都可以经过会计平台自动生成会计凭证传送到总帐；财务部主要任务变为审核能否属于固定资产规范且能否作为资产入帐、审核能否符合付款条件并确认付款金额。第一部分固定资产产品概述第二部分固定资产运用流程第三部分固定资产初始设置第四部分固定资产日常业务【财务管理－固定资产】——运用流程第一部分固定资产产品概述第二部分固定资产运用流程第三部分固定资产初始设置第四部分固定资产日常业务【财务管理－固定资产】——初始设置初始预备资料：1、资产类别-〔集团设置〕2、增减方式、运用情况、折旧方法〔系统预置〕3、部门档案第一部分固定资产产品概述第二部分固定资产运用流程第三部分固定资产初始设置第四部分固定资产日常业务【财务管理－固定资产】——原始卡片原始卡片：启用系统前公司曾经存在的固定资产卡片1、在录入固定资产原始卡片前要先将各单位的人员、部门等信息录入到系统中。2、在系统启用当月录入全部原始卡片，作为固定资产系统的期初3、录入卡片的资产类别一经录入将不能进展修正，只能删除；4、每张卡片代表单项固定资产。〔例好像时购入电脑5台，就要录入5张固定资产卡片〕【财务管理－固定资产】——资产日常业务一、固定资产的添加二、固定资产的减少三、固定资产的变动四、计提折旧五、结帐【财务管理－固定资产】——日常业务--资产添加资产请购、添加【财务管理－固定资产】——日常业务--资产添加关键运用阐明公司人员可经过填写“资产审批单〞提交固定资产购买恳求；各相关部门主管对资产添加审批单进展审核；审核经过之后可以由审批单自动新增资产卡片，并将信息传送到财务会计平台生成实时凭证；资产会计在财务会计平台审查实时凭证能否正确，审查经过把实时凭证生成会计凭证传送到总账模块。新增卡片生成会计凭证后，除个别不影响凭证信息的卡片工程可以修正外，其他卡片工程只需经过变动单才干进展变动。【财务管理－固定资产】——日常业务--资产减少固定资产减少由于资产出卖、盘亏、投资转出、捐赠、报废、毁损、融资租赁转出、内部运用权转出等缘由呵斥的资产减少。资产减少处置有别于资产卡片删除：卡片删除是指卡片录入当月，发现卡片录入错误，而把卡片资料彻底从系统中去除。按照会计档案保管的要求，退出企业的固定资产的卡片需保管一定期限，才干从系统中去除，因此，固定资产减少处置实践上就是将退出企业的固定资产的卡片与企业其他的固定资产的卡片分开，直到到了规定的期限〔用户在根底设置中设置〕，才允许彻底将其从系统中删除。【财务管理－固定资产】——日常业务--资产减少【财务管理－固定资产】——日常业务--资产减少关键运用阐明资产会计岗根据资产处置单或其他相关单据首先判别资产能否部分减少假设资产是部分减少，那么需在“固定资产模块〞先进展资产拆分；资产拆分后资产会计岗填制资产减少单；假设是整个资产卡片资产减少，那么直接填制资产减少单；资产减少信息传送到财务会计平台生成实时凭证；资产减少生成会计凭证后，除非删除凭证，否那么无法进展撤销减少作业。没有进展一次计提折旧计提作业，不能直接作资产减少。【财务管理－固定资产】——日常业务--资产变动固定资产变动处置目前资产变动的种类主要有：原值添加、原值减少、运用部门转移、管理部门转移、运用情况调整、运用月限调整、累计折旧调整、资产类别调整、折旧承当部门调整等变动是经过填制固定资产变动单来反映的。其他变动如资产称号、型号、自定义工程的变动等可以直接在卡片上进展修正。【财务管理－固定资产】——日常业务--资产变动【财务管理－固定资产】——日常业务--资产变动关键运用阐明假设资产变动是不影响账务处置的，资产会计岗根据资产变动相关原始单据直接修正卡片工程或编辑卡片附属页签；假设资产变动是影响账务处置的，资产会计岗根据资产变动相关原始单据在固定资产模块填写资产变动单或资产评价单、资产减值预备单；通常只需涉及账务变化的资产变动才录入资产变动单、资产评价单或资产减值单，否那么直接修正卡片工程或编辑卡片附属页签即可。运用情况变动、管理部门转移等能够不影响资产的账务处置，但必需经过资产变动单进展变动处置。【财务管理－固定资产】——日常业务—计提折旧固定资产折旧处置折旧方法采用平均年限法〔二〕。每月对在用的固定资产进展折旧的计提。并将折旧费用记入当期损益。系统计提完折旧后自动生成折旧清单。假设某资产的折旧承当部门属性为运用部门，且该资产由多个运用部门共同运用，其折旧费用按照各部门运用比例进展分摊。经过查询<固定资产明细帐>，可以不定期查询打印单台资产当月折旧和累计折旧。【财务管理－固定资产】—会计平台—生成凭证1、科目分类定义科目分类编号名称对照表默认入账科目影响因素入账科目FA01固定资产资产类别FA02累计折旧资产类别FA11资产增加科目增减方式——直接购入库存现金/人民币增减方式——投资者转入实收资本FA12资产减少科目固定资产清理FA13折旧费用科目管理费用/折旧费2、凭证模板定义【财务管理－固定资产】——日常业务—结账1、结账是本期间运用流程的最后一步操作，用来终了本期业务，开场下期业务；2、本期间结账后，登陆本期间将只能查询，不能进展任何业务处置；【财务管理－固定资产】——日常业务—结账如何进展反结帐：以需求反结账的月份登录，在月末结账界面，单击〖反结账〗按钮，出现系统提示对话框，仔细阅读无误后，单击