国际结算(双语)第一章：国际结算绪论 chapter1 International Settlement

Hello,

everybody!

InternationalSettlement

李好

广西大学商学院BusinessSchoolofGuangxiUniversity

国际结算Self-introduction毕业于四川大学，经济学博士，商学院副教授，硕士生导师，主要从事国际经济与贸易教学。兼任中国-东盟研究院老挝研究所所长。主要从事南亚东南亚经济研究。美国JohnsHopkinsUniversity访问学者，从事国际政治经济学（IPE）的研究和南亚东南亚地区问题的政策咨询。广西国际贸易学会理事；广西人事考试专家库成员；四川商务厅考试培训中心高级培训师。为什么IS课程很重要？全球化下国家经济竞争力的表现之一广西北部湾发展与“一带一路”“CAFTA升级版”建设最紧缺的外向型人才专业非金融专业的应届毕业生求职银行的敲门砖欧美学校商科或经济学科录取研究生时最为看重的一门专业课。（HOPINKS要求不低于4分）本课程教学方法双语教学：英语70%实验教学：上机操作占一半课时案例教学：通过大量生动的案例来学习基本知识与重难点自主学习：通过课堂测试考察实际学习能力本课程主要教学内容绪论*票据**汇付**托收**信用证***备用信用证*保函*保理*福费廷*

国际结算中的单据**审核信用证项下的单据***国际贸易融资*国际结算下的风险及防范**教材及参考教材：

许南：国际结算（中英文配套教材），中国人民大学出版社，2013参考书目：1.庄乐梅：国际结算实务精讲，中国海关出版社，20132.王腾：彻底搞懂信用证，中国海关出版社，20113.河源：跟单信用证一本通，中国海关出版社，20124.翟步习：信用证英语，对外经济贸易大学出版社，2014考核方式（考查）出勤系数（A）为：100%学前测试占（PT）10%（旷课请假视为缺考）课堂表现（P）占20%总结测试（ST）占10%（旷课请假视为缺考）模拟实验（E）占30%期末考试（FT）占30%（开卷or闭卷）总成绩（G）=平时成绩*70%+期末考试*30%=（PT*10%+E*30%+P*20%+ST*10%)*A*70%+FT*30%对考核方式的解释说明一、出勤表现全勤者，出勤系数为100%全勤是指整个教学期内无一次旷课及请假（特指私假）每次旷课1节(45分钟课为1节）扣0.03，请假扣0.02分。旷课（请假）节数达到12节的，取消考试资格姓名学号5.17pm5.24pm5.31am5.31pm6.7am6.7pm6.14am6.14pm6.21am6.21pm6.28am二、学前测试考察内容：先行课程基础为《国际贸易实务》教材《国际结算》、《国际贸易术语》两章考试全为客观题，实现机考。考试安排在2015年5月24日下午，时间为60分钟。闭卷考试。三、课堂表现学号姓名课堂表现1234周星星XXXX课堂表现为100分。根据每次发言情况，若不理想则减分，一个X扣10分。注意：回答错误次数越多，越有可能被点名回答！四、总结测试考察内容：《国际结算》教材全部理论知识点（包括要求自学部分）考试全为客观题，机考。考试安排在2015年6月14日下午，时间为90分钟。闭卷考试。考试成绩不到60分的，需要进行第二次测试（全主观题，闭卷）。两次考试成绩分数较高者，计入总结成绩。如果两次考试成绩都不能及格的，取消期末考试资格。五、模拟实验在线模拟系统：http://simis.thinx.cc/系统截止时间为：2015年7月1日12：00pm以截止时间系统显示的成绩为准六、期末考试基于能力导向的一次测试，主要考察能否根据已学理论知识和技能灵活熟练解决实际工作中的问题题型包括案例分析、操作题、计算题、小论文。（要求用英文作答）考试时间：第16周周日下午2:30-5:00Q&AInternationalSettlementChapter1IntroductionChapter1Introduction1.1DefinitionandContentsofInterrnationalSettlement**1.2ClassificationofInternationalSettlement**1.3EmergenceandDevelopmentofInternationalSettlement*1.4RoleofBankinInternationalSettlement*1.5RelatedInternationalCustomsandPractices**1.6TheBankingNetworkinInternationalSettlement*

1.1DefinitionandContentsofInternationalSettlement1DefinitionofInternationalSettlementInternationalSettlementisdefinedasfinancialactivitiesconductedamongdifferentcountriesinwhichpaymentsareeffectedorfundsaretransferredfromonecountrytoanother,inordertosettleaccounts,debts,claimsandetc.

2MaincontentsofInternationalSettlement(1)Negotiableinstruments:

Anegotiableinstrumentisaninstrumentthetitlesonwhichcanbetransferredeasilyfromonepartytoanother,whichisakindoffinacialdocuments.Therearethreepartiestoanegotiableinstrument:

drawerdeaweepayee

(2)PaymentmethodsTraditionalpaymentmethods:

Remittance,collection,letterofcreditOtherpaymentmethods:

Standbyletterofcredit,guarantee,internationalfactorinandinternationalforfaiting

(3)Documentscommercialdocuments:Invoices,WeightList,PackingList,MeasurementListtransportdocuments:MarlineBillOfLading,AirwayBill,RailwayBillinsurancedocuments:InsurancePolicyandInsuranceCertificateofficialdocuments:ImportLicense,ExportLicense,CustomsInvoice1.2ClassificationofInternationalSettlement1InternationalCargoTradeSettlement

Thefinancialactivityarisingfrominternationalcargomerchandisetradeiscalledinternationalcargotradesettlement.Astheinternationalcargomerchandisetradeisakindofvisiblemovement,itisalsoknownastheinternaionalvisibletradesettlement2InternationalServiceTradeSettlement

Internationalservicetradesettlementreferstothesettlementrelatedtothecross-borderservicesproviding.

GeneralAgreementonTradeinService(GATS),atreatyoftheWorldTradeOraganization,coversfourmodesofsupplyforthedeliveryofservicesincross-bordertrade.(1)Cross-bordersupply

referdtotheservicesdeliveredwithintheterritoryofthemember,fromtheterritoryofanothermember.Itistheservicesbutnotthepeopleormaterialthatcrossesthebored.(2)Consumptionabroad

Consumptionabroadistheservicesdeliveredoutsidetheterritoryofthemember,intheterritoryofanothermember,toaserviceconsumerofthemember.(3)Commercialpresence

Commercialpresenceistheservicesdeliveredwithintheterritoryofthemember,throughthecommercialpresenceofthesuppier.(4)Presenceofnaturalperson

Presenceofnaturalpersonisservicesdeliveredwithintheterritoryofthemember,withsupplierpresentingasanaturalperson.13InternationalNon-tradeSettlement

InternationalNon-tradeSettlementreferstofinancialactivitiesthataregeneratedinthecourseofothercross-bordereconomic(excludinginternationaltrade),politicalandculturalcontacts.1.3EmergenceandDevelopmentofInternationalSettlement1EmergenceofInternationalSettlementprerequisite:internationaltrade

circulationofcommoditieswasbeyondthebordersofcountries

barteroriginallyfeudalsocietygoldandsilverbecamecurrency2DevelopmentofInternationalSettlementFromCashSettlememttoNon-cashSettlementFromDirectSettlementtoIndirectSettlementFromCashonDeliverytopaymentagainstDocumentFromPaperDocumenttoElectromicDpcument(1)

FromCashSettlementtoNon-cashSettlement(2)

FromDirectSettlementtoIndirectSettlement

Settlementthroughcommercialpapersmustmeetthefollowingconditionatthesametime:

1.Theimportersandtheexportersmusthaveaclosedbusinessrelationshipwithafoundationofmutualtrust.2.Theworthoftradinggoodsandpaymenttimemustbesameforimportersandexportersinonecountry.Ininternationaltrade,itisdifficultforimportersandexportertohavetheabovetwoconditionsatthesametime.Then,commercialbanksgetinvolvedininternationaltrade.Withabundantcapitalandoutstandingcreditworyhiness,banksbegintoserveasintermediariestofacilitateinternationalsettlementbetweenexportersandimporters,andfinallydevelopintoindispensableimportantfinancialintermediariesininternationaltradepayments.(3)

FromCashonDeliverytoPaymentagainstDocumentprerequisite:insuranceandbanksbecomeindependentsocialsectorbilloflandingandinsurancedocumentsarecreatedpricetermshavebecomeacommonpracticeforallcountriestofollow.Becausethedocumentscanrepresentthegoods,buyerspayfundsagainstdocumentsinsteadofgoods,bankscannotonlycleardebtsandclaimsbetweentradepartiesbutalsofinanceexportersandimportersonthebasisofpledgeddocuments.(4)

FromPaperDocumenttoElectronicDocument

Internationalsettlementhasbecomeincreasinglycomplicatedanddiversified,especiallymoreandmoredocumentsarerequiredtobesubmittedininternationalsettlementoperationprocedures.Owingtothewidespreadofcomputers,theelectronicinternationalsettlementbecomespossible.1.4RoleofBankinInternationnalSettlement

Ininternationalsettlement,bankshavebeenperforming

maincriticalrolestofacilitatetheprocessofinternationalsettlement(1)SettleaccountsIninternationaltrade,tradepartiescannotsettledebtsdirectlyforgeographicreason,hoverver,bankscanprovideremittance,collection,letterofcreditorotherpaymentmethodswithpartiestocleardebtsandcredit.

(2)Financefacility

Thecapitalallocationandtransferininternatioalsettlementaremostlyfinishedthroughelectronicclearingsystemoffinancialmarkets.Thefollowingaresomeimportantelectronicclearingsystemswidelyusedtoday

ClearingHouseInter-bankPaymentSystem(CHIPS)ClesringHouseAutomatedPaymentSystem(CHAPS)FederalReserveWireNetwork(FEDWIRE)Trans-EuropeanAutomatedReal-timeGrossSettlementExpressTransferSystem(TARGET)ChinaNationalAdvancedPaymentSydtem(CNAPS)SocietyforWorldwideInterbankFinancialTelecommunication(SWIFT)ElectronicDataInterchange(EDI)(3)Guaranteeforrisk

Ininternationalsettlement,therearenegotiatingbank,acceptingbank,rembursementbankandconfirmingbanktoensurethattheexportergetsthemoneyandtheimportergetsthecontractedgoods.(4)Consultancyserviceandothervalue-addedservicesInpractice,bankusuallyprovideconsultancyserviceandothervalue-addedservices.1.5RelatedInternationalCustomsandPractices1DefinitionandCharacteristicsofInternationalTradeCustomsandPracticesInternationalcustomsandpracticsarethehabitualpatternsrulesandregulationsrecognizedbyinternationalcommunity.Theyareformedinlong-terminternationalcommunicationandpractice.Internationalcustomsandpracticesarenotablefortheircharacteristics,i.e.,fairnessandrationality,clarityandstandardization,universalutilization.2RelationshipbetweenCustomsandPractices,LawsandContractsInternationalcustomsandpracticesarenotlawsinthemselvesbutregulationsfollowedbypeople,whilelawsaretheregulationsformulatedbygovernmentauthorities,representingthewillofthestateandbeingimplementedbyforce.Thecontractcanacceptoreliminatetheapplicationofinternationalcustomsandpracticesclearlyoncertainitems.3MainInternationalCustomsandPractices

(1)

Intermsofrulesonnegotiableinstruments,therearethreelawwidelyused:GenevalUniformLawsUKBillofExchangeActof1882USUniformCommercialCodeof1952(2)

Astopaymentmethods,theapplicableinternationalcus-tomsandpracticesareasfollows:URC522(UniformRulesforCollections,ICCPublicationNo.522)

UCP600(UniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredits,ICCPublicationNo.600)ISP98(InternationalStandbuPractices,ICCPublicationNo.590)URCG325(UniformRulesforContractGuarantees,ICCPublicationNo.325)URDG758(UniformRulesforDemandGuarantees,ICCPublicationNo.758)URR725(UniformRulesforBank-to-bankReimbursementsunderDocumentaryCredits,ICCPublicationNo.725)

1.6TheBankingNetworkinInternationalSettlement1CorrespondentBankingRelationshipWhenalocalbankandaforeignbankprovideagencyservicesforeachotherunderanagreement,thetwobanksbecomecorrespondentbanksininternationalsettlementmutually.

Traditionally,correspondentbankcanbedividedintotwotypes:

DepositoryBankNon-depositoryBank2EstablishmentofCorrespondentRelationshipStep1:CreditinvestigationStep2:NegotiatingandsigningtheagreementStep3:Confirmingcontroldocuments3TheSelectionofCorrespondentBank1.Thesisterbank2.depositorybank3.non-depositorybank4OtherBankInstitutionsinInternationalSettlementBusiness(1)RepresentativeOffice(2)AgencyOffice(3)BranchBankAbroad(4)SubsidiaryBank(5)AffiliatedBank(6)ConsortiumBank国际结算第一章绪论第一章绪论第一节国际结算的定义、分类及内容第二节国际结算的起源与发展第三节银行在国际结算中的作用第四节与国际结算有关的国际惯例第五节国际结算中得银行网络第一节国际结算的定义、分类及内容一、国际结算的概念

国际结算是指处于不同国家或不同货币区的自然人、法人或政府机关，由于经济、文化和政治的交流，产生的以货币表现得债权债务，以及通过银行办理货币收付以清算这种债权债务的业务活动。要点：1.清偿债权、债务

2.运用某种手段和支付方式办理

3.实现货币资金的跨国转移二、国际结算的分类国际结算国际贸易结算国际货物贸易结算实物商品输入输出所产生的债权债务的结算买卖大米、机器、石油等国际服务贸易结算服务商品的交易所产生的债权债务的结算运输、信息、金融等国际非贸易结算由非贸易的活动引起的货币支付与结算政府的援助、捐赠侨民汇款三、国际结算的基本内容

（一）国际结算的支付工具国际结算的支付工具是票据：本票、汇票、支票（二）国际结算方式1.传统结算方式：汇款、托收、信用证2.新型结算方式：备用信用证、保函、保理和福费廷（三）国际结算中的单据

运输单据、保险单据、金融单据、商业单据等第二节国际结算的起源与发展国际结算是伴着国际贸易的产生而产生的，也是随着国际贸易的发展而发展的。同时，国际结算与各国生产力水平的发展状况、科学技术水平的提高和金融、运输及保险业务的发展密切相关。一、易货贸易阶段最初的国际贸易结算是通过易货来完成的，即以物易物。二、现金结算阶段A.条件：黄金、白银及其他金属铸币称为一般等价物并充当世界货币后，产生了现金结算。B.缺点：携带不方便、不安全、交易成本高三、非现金结算阶段概念：指不直接使用现金，而是使用代替现金起流通作用和支付作用的票据来结算国家间的债权债权的结算方式。萌芽：11世纪，地中海沿岸国家商人使用字据代替现金。发展：16-17世纪，欧洲国家开始使用票据成熟标志：19世纪末，欧洲各国相继出台票据法产生的关键：银行的介入四、电讯结算阶段信息时代到来，国际结算业务开始应用电子商务技术，标志着电讯结算阶段的开始。体现：银行普遍使用SWIFT（SocietyforWorldwideInterbankFinancialTelecommunication,环球同业银行金融电讯协会）第三节银行在国际结算中的作用一、账户资金结算与清算（1）美元资金清算系统a.CHIPS（ClearingHouseInter-bankPaymentSystem，美国同业银行收付系统）b.FEDWIRE（FederalReserveWireNetwork，联邦储备通信系统）（2）欧元资金清算系统a.CHAPS（ClesringHouseAutomatedPaymentSystem，英国伦敦同业银行自动收付系统）b,TARGET(Trans-EuropeanAutomatedReal-TimeGrossSettlementExpressTransferSystem欧洲间实时全额自动清算系统)（3）人民币资金清算系统CNAPS（ChinaNationalAdvancedPaymentSydtem，中国现代化支付系统）（4）国际银行的通信系统SWIFT（SocietyforWorldwideInterbankFinancialTelecommunication，环球同业银行金融电讯协会）二、国际贸易融资银行对国际贸易的融资很大部分是与结算方式相结合的。汇款银行只负责转移资金，没有融资作用托收出口商的融资：出口托收押汇、票据贴现进口商的融资：担保提货信用证开证行负有第一性的付款义务责任，这种方式本身就是对进口商的融资和信用担保，也给出口商带来了许多融资便利保理、保函、福费廷等兼具融资和支付两方面功能三、风险担保在国际结算业务中，买卖双方利益不一致进出口双方缺乏信任。银行作为第三方参与，为双方提供中介服务和安全障，使得进、出口商能有效地规避风险。四、资信调查与咨询服务银行凭借自己掌握社会资金再分配的权利及与企业广泛联系的特殊地位，以及自身的良好信誉，可以向人们提供相关的可靠消息。比如为客户提供理财服务和金融信息。第四节与国际结算有关的国际惯例一、国际惯例的定义和特点1、定义：国际惯例是在长期的国际交往实践中约定成俗的，是国际社会公认的国际交往行为的惯常模式、规则和原则等，对当事人之间的关系、权利和义务有明确的规范。2、特点：国际性公正性权威性标准性二、国际惯例与国际法、合同之间的关系1.国际惯例与国际法的关系国际法是法律，国际惯例不具有法律上的强制性，当事人可自行决定是否采用。一旦当事人在合同中采用国际惯例，该项国际惯例就具有法律效力。2.国际惯例和合同的关系合同中可以援引国际惯例，也可以明确表述不适用某国际惯例。当合同对某些细节没有规定是，国际惯例可以做为对合同相关规定的一种解释和补充。三、主要的国际惯例

1.与票据相关的国际惯例：(1)英国1882年《票据法》(UKBillofExchangeActof1882)(2)美国1952年《统一商法典》(USUniformCommercialCodeof1952)(3)日内瓦1930年《统一汇票本票法公约》(ConventionontheUnificationoftheLawRelatingtoBillsofExchangeandPromissoryNotes)(4)日内瓦1931年《统一支票法公约》(ConventionProvidingaUniformLawofCheques)(5)《联合国国际汇票和国际本票公约》(ConventiononInternationalBillofExchangeandInternationalPromissoryNoteoftheUnitedNations)2.与结算方式相关的国际惯例

（1）托收统一规则，国际商会第522号出版物，URC522(UniformRulesforCollections,ICCPublicationNo.522)（2）跟单信用证统一惯例，国际商会第600号出版物，UCP600(Unifor