固定资产管理内部控制制度范文_第1页
固定资产管理内部控制制度范文_第2页
固定资产管理内部控制制度范文_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

第页共页固定资产管理内部控制制度范文以下是一个固定资产管理内部控制制度的范文：1.引言本制度是为了规范固定资产的管理和使用，提高固定资产的保管和使用效率，保障固定资产的安全和质量。所有相关部门和员工必须遵守本制度，严格执行。2.制度目的2.1规范固定资产的购置、验收与登记流程；2.2规范固定资产的存放、使用和维护流程；2.3加强固定资产的监督和审计；2.4提高固定资产利用率和降低损失风险；2.5加强固定资产信息管理和报告。3.购置与登记3.1购置前应制订购置计划，明确购置事由、用途以及资金来源；3.2购置前应进行充分的市场调研和比较，获取合理报价；3.3购置后应进行验收，包括数量、型号、规格和质量等；3.4确认验收合格后，应立即登记并编号，记录资产的基本信息，包括名称、规格、型号、产地、购置日期、使用部门等。4.存放与使用4.1固定资产应有专门的存放场所，门窗、防灾设施等应符合安全要求；4.2存放场所应做好防潮、防盗、防火等措施，定期进行安全检查；4.3使用固定资产应根据规定的权限和程序申请，经上级审批后方可使用；4.4使用固定资产的人员应按照规定的操作规程进行操作，防止损坏或滥用；4.5固定资产的借用和退还应有书面记录，并经相应审批。5.维护与保养5.1固定资产的维护工作应制订详细的维护计划和标准；5.2维护和保养工作应有专门的人员负责，定期进行检查和维修；5.3维修费用应合理安排，并及时支付；5.4出现严重故障或需要报废时，应及时汇报上级并进行相应处理。6.监督和审计6.1固定资产管理应定期进行内部审计，发现问题及时整改；6.2对固定资产进行定期盘点，核实数量与账面一致性；6.3对固定资产存放场所进行定期检查，确保安全和完好性；6.4监督使用人员按照制度使用固定资产，杜绝滥用和浪费行为。7.信息管理与报告7.1固定资产管理应建立完善的资产台账，记录详细的资产信息；7.2资产信息应及时更新并备份，确保准确性和可靠性；7.3报告固定资产的购置、处置、维护和利用情况，报告周期为每月报告。8.处罚措施8.1违反本制度的，将根据情节轻重，依法进行相应处罚；8.2对于造成损失的责任人，应承担相应的经济赔偿责任；8.3对于严重违反规定的，将依法追究

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 年终总结

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论