公司报销规定课件

公司报销规定

公司报销规定

第一：公司现金预支、报销的有关规定公司报销规定一.公司现金支付的范围差旅费（车费、定票费、住宿费、补助）零星购物费用小额（100元以下）固定资产的购置部分工资收入总经理特批支付的费用公司报销规定二.预支所有员工预支须填“预支款表格”，注明本次花费所需金额，累计额及余额。所有预支必须经总经理（或总经理授权的人）签字，生产、技术部人员传真至出纳，一个工作日后支取。销售部门预支表格签字后必须由总经理指定的销售助理送交出纳，一个工作日后支取。公司报销规定三.报销（1）员工报销时间定于每周五，出差回来应在第二个工作日报销；当月费用必须在本月最后一个周五报销（出差在外除外）。当月未报，下月报销时，请用报销时所在的月份表格报销，最后一个周五下午，当月表格将被隐藏。当年的费用应在12月31日前报销，跨年度费用部门经理不与签字报销。公司报销规定三.报销（2）员工报销时需要本人在电脑E盘下“EXCEL\DOC\自己名字下，作出“每星期账目报表”保存并打印，由员工本人及部门经理、总经理签字后，交到财务部出纳处进行票据的审核，审核无误后，由员工本人签字报销。报销后的电子版报销单不能更改。公司报销规定三.报销（3）“每星期账目报表”中，每项花费的时间及理由、出差离京时间、返京时间、花费的每个项目应按日分别注明，其他项必须加注说明，每项花费说明之和等于合计金额。固定资产报销必须在“每星期账目报表”每项花费明细中注明。公司报销规定三.报销（4）所花费用必须有正规报销单据，无正规报销单据的，必须找相关票据抵帐（最好是与我公司相关的电子元器件、电子产品，其次为办公用品、文具、车费、的士、餐费），抵帐票据应附白纸说明，不要写在票据上。如没用抵帐票据的，每张非正规票上必须有总经理的签字，方可报销。公司报销规定三.报销（5）不正规报销单据如下：收据、白条、办事处房租、已过期作废的发票、无税务局监制章的发票。公司报销规定三.报销（6）报销凭证的审核：（1）所有票据是否符合国家规定并在有效使用期限内。（2）票据中本公司名称是否准确。（3）是否严格执行公司有关费用开支规定和标准。（4）报销各种购物费用及固定资产，应当有验收人签字。公司报销规定三.报销（7）（5）各种原始凭证是否真实合法，内容是否完整，数字是否准确。（6）相关审批手续是否齐全。如有不符合规定的支出或票据不合格者，既使总经理已签字，出纳人员仍有权拒绝报销该笔费用。公司报销规定四、工资及收入我公司为税前收入，超过1200元的，按国家标准扣除个人所得税。另有一部分为公司商务支出补贴给个人，但必须找到相关票据予以报销。公司报销规定

第二：支票的领用、报销的有关规定公司报销规定一.支票的领取请填好“领取支票申请表”并注明申请支票所用的公司名称，金额超过5000元或预付款的申请，必须先到行政部进行合同的备案，由部门经理及总经理签字后，交到（或传真）到出纳处，一个工作日后，领取支票。公司报销规定二.支票的报销领取支票后，必须在三个工作日内报销。公司报销规定三.报销凭证的审核所付材料款必须开增值税发票。其他费用票：必须按要求填写完整、清晰。公司报销规定

第三：汇款

公司报销规定汇款请填好汇款单，注明所汇单位名称、开户行、帐号、金额，金额超过5000元或预付款的申请，必须先到行政部进行合同的备案，并由部门经理和总经理签字后交出纳处。报销：必须在汇款后三个工作日内把与汇款单位名称相同的发票交到出纳处。公司报销规定

第四、销售结算公司报销规定销售结算销售部对外销售，经办人应及时办理销售结算，填制并核对“开票通知单”，由销售助理汇总并审核，报总经理审签。“增值税（普通发票）开出申请表”总经理审批后，由销售助理将准确的开票资料送财务部进行开票。发票作废：写出原因，由总经理审批。公司报销规定销售结算发票开出后如发生作废事项，经办人应及时收回已开发票，写