2022-2023年初级银行从业资格之初级公司信贷强化训练试卷B卷附答案

2022-2023年初级银行从业资格之初级

公司信贷强化训练试卷B卷附答案

单选题（共100题）

1、从借款合同生效之日开始，至最后一次提款之日为止，借款人可

以分次提款的期间属于（）o

A.提款期

B.宽限期

C.审核期

D.还款期

【答案】A

2、保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定

的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的（）个月内，债权

银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。

A.6

B.2

C.12

D.1

【答案】A

3、抵债资产必须经过严格的资产评估来确定价值，且评估程序应

合法合规，其合理定价的基础为（）。

A.市场价格

B.核定价格

C.协议价格

D.固定价格

【答案】A

4、（）是指银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商

持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）O

A.信用证

B.保理

C.福费廷

D.进口押汇

【答案】C

5、在估计可持续增长率时通常假设内部融资的资金来源主要是

（）。

A.留存收益

B.增发股票

C.还款能力

D.净资本

【答案】A

6、某银行最近推出一种新的贷款品种，该品种的利率每年根据通货

膨胀率调整一次，则该贷款属于（）品种。

A.固定利率

B.行业公定利率

C.市场利率

D.浮动利率

【答案】D

7、地方政府债务余额与综合财力之比是（）。

A.地方可支配财力

B.政府性债务拖欠情况

C.地方政府债务率

D.地方政府负债率

【答案】C

8、设定质押的股票必须是（）。

A.有价值的

B.价格稳定的

C.可流通的

D.有管理权的

【答案】C

9、以下关于评价信贷资产质量的指标，表述不正确的是（）o

A.信贷平均损失比率越高，区域风险越大

B.信贷平均损失比率从静态上反映了目标区域信贷资产整体质量

C.信贷资产相对不良率越高，区域风险越高

D.不良率变幅为负，说明资产质量下降，区域风险上升

【答案】D

10、借款人因购买商品或服务获得的商业信用减少而导致的借款需

求，属于（）o

A.负债变化引起的需求

B.销售变化引起的需求

C.其他变化引起的需求

D.资产变化引起的需求

【答案】A

11、（）是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本

息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

A.损失类贷款

B.关注类贷款

C.次级类贷款

D.可疑类贷款

【答案】A

12、短期贷款报审材料中，借款人近三年的经财政部门或会计师事

务所审计的财务报表不包括()。

A.损益表

B.资产负债表

C.现金流量表

D.财务状况变动表

【答案】C

13、甲公司为增值税一般纳税人，主要从事化妆品生产和销售业务,

2019年9月有关经营情况如下：

A.(85+4.25)xl3%

B.85-(1-15%)xl3%

C.(85+4.25)+(1-15%)xl3%

D.85x13%

【答案】C

14、下列关于项目贷前调查的说法中，错误的是()。

A.贷前调查是贷款决策的基本组成部分

B.客户经理只需花费较少的时间和精力进行贷前调查

C.贷前调查是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否

如数按期收回的关键

D.贷前调查的主要对象是借款人、保证人、抵（质）押人、抵（质）押

物等

【答案】B

15、中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的（）0

A.1/2

B.1/3

C.1/4

D.1/5

【答案】A

16、信贷资产质量好，则表明该区域信贷风险（）o

A.isj

B.低

C.适中

D.以上皆错

【答案】B

17、公司信贷的基本要素不包括（）0

A.交易对象、信贷产品、信贷金额

B.存款业务和贷款业务

C.信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划

D.担保方式和约束条件

【答案】B

18、根据增值税法律制度的规定，下列各项中，属于交通运输服务

的有（）。

A.程租业务

B.期租业务

C.管道运输服务

D.无运输工具承运业务

【答案】A

19、下列关于保证责任的说法，错误的是（）。

A.被担保的债权既有物的担保又有人的担保的，债务人不履行到期

债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，债权人应当按照

约定实现债权

B.一般保证债权人已提起诉讼或者申请仲裁的，保证期间适用诉讼

时效中断的规定

C.在连带责任保证期间内，债权人未要求保证人承担保证责任的，

保证人免除保证责任

D.保证人在最高债权额限度内就连续发生的债权作保证，未约定保

证期间的，保证人承担连续保证责任

【答案】D

20、（2021年真题）商业银行总行每年应对全行集团客户授信风险

作（）次综合评估，同时应当检查分支机构对相关制度的执行情

况，对违反规定的行为应当严肃查处。商业银行每年应至少向银行

业监督管理机构提交（）次相关风险评估报告。

A.2:2

B.1;2

C.1;1

D.2;l

【答案】C

21、借款人负债比率越低，说明（）。

A.客户投资者提供的无须还本付息的资金越少

B.客户的债务负担越重

C.债权的保障程度就高

D.借款人支付利息费用的能力越强

【答案】C

22、（2020年真题）经济周期对一个行业的影响程度与（）有关。

A.行业与经济周期的关联性

B.行业分散程度

C.行业壁垒

D.行业生命周期

【答案】A

23、（2017年真题）如果一个公司的固定资产使用率（），就意

味着投资和借款需求很快将会上升，具体由（）决定。

A.小于20%或30%；行业技术变化比率

B.小于20%或30%；资本的周转周期

C.大于60%或70%；资本的周转周期

D.大于60%或70%；行业技术变化比率

【答案】D

24、（2020年真题）商业银行对借款人生产阶段进行分析时，（

是借款人核心竞争力的主要内容。

A.人员素质

B.环保情况

C.负债水平

D.技术水平

【答案】D

25、中国公民李某2020年10月提供咨询服务，取得劳务报酬

8200元，支付交通费200元。已知，劳务报酬所得个人所得税预扣

率为20%；每次收入4000元以上的，减除费用按20%计算。计算

李某当月该笔劳务报酬应预扣预缴个人所得税税额的下列算式中，

正确的是()。

A.(8200-200)x20%

B.8200x20%

C.8200x(1-20%)x20%

D.(8200-200)x(1-20%)x20%

【答案】c

26、对于固定资产重置引起的融资需求，借款公司在向银行申请贷

款时，除了借款公司自己提出明确的融资需求外，银行还可以通过

评估几个方面来预测，下列不属于银行评估的内容的是()o

A.公司的经营周期

B.资本投资周期

C.影响非流动资产周转的因素

D.影响固定资产重置的技术变化率

【答案】C

27、(2018年真题)下列不属于借款需求主要影响因素的是()o

A.额外的或非预期性支出

B.资产使用效率下降

C.固定资产重置及扩张

D.股权结构变动

【答案】D

28、关于抵押贷款的展期，下列说法正确的是（）。

A.抵押合同期限自动顺延

B.银行可以不核查抵押物的价值

C.抵押物价值不足的，应要求抵押人按原有贷款余额补充抵押物

D.应要求借款人及时到有关部门办理抵押续期登记

【答案】D

29、商业银行的最高风险管理和决策机构是（）。

A.股东大会

B.监事会

C.董事会

D.高级经理层

【答案】C

30、下列不属于流动负债的是（）o

A.短期借款

B.应付账款

C.预收账款

D.长期待摊费用

【答案】D

31s（2016年真题）为了获取客户进一步的信息，除借款申请书外,

业务人员要求客户提供的基本材料不包括（）o

A.注册登记或批准成立的有关文件及其最新年检证明

B.借款人税务登记证

C.借款人的验资证明

D.借款近5年和最近一期的财务报表

【答案】D

32、（2021年真题）银行信贷人员在进行贷款资金用途监控时，发

现贷款资金使用违反合同约定的，可采取的措施不包括（）o

A.要求划回违约支付的贷款资金

B.停止贷款资金发放

C.降低受托支付起点金额

D.要求借款人给予流动性补偿

【答案】D

33、（2018年真题）下列关于抵债资产的说法中，正确的是（）o

A.收取抵债资产后，债务人、担保人无货币资金偿还能力时，银行

要优先选择以间接拍卖的方式回收债权

B.抵债资产要以资产原价、购入价为基础合理定价

C.银行在办理抵债资产接收后，每年应至少组织一次对抵债资产的

账实核对，并做好核对记录

D.抵债资产以抵债协议书生效日，或法院、仲裁机构裁决抵债的终

结裁决书生效日为抵债资产取得日

【答案】D

34、下列导致盈利能力不足的原因中，银行需谨慎受理贷款申请的

是（）。

A.公司不能够充分利用现有资源创造价值

B.公司的目前盈利能够满足日常的经营支出，但没有足够的现金用

于营运资本和厂房设备的投资

C.公司管理层经营能力不足

D.公司无法应对不断变化的市场形势

【答案】B

35、甲公司为增值税一般纳税人，主要生产和销售高档化妆品。

2019年10月有关经济业务如下：（1）销售高档面膜，取得不含

增值税价款300万元，另收取品牌使用费11.3万元。（2）受托加

工高档粉饼，收取不含增值税加工费5万元，委托方提供的原材料

成本80万元，甲公司无同类产品销售价格。（3）销售高档口红两

批，第一批不含增值税单价为0.2万元/箱，共100箱；第二批不含

增值税单价为0.16万元/箱，共200箱。（4）将高档口红50箱赞助

给国内某化妆品展销会。

A.0.16x50xl5%=l.2（万元）

B.0.2x50xl5%=1.5（万元）

C.（0.2+0.16）^2x50xl5%=l.35（万元）

D.（0.2x100+0.16x200）+（100+200）x50xl5%=l.3（万元）

【答案】D

36、（2020年真题）根据《贷款风险分类指引》（银监发〈200754号）

的要求,商业银行应至少（）对全部贷款进行一次分类.0

A.每月

B.每年

C.每季度

D.每半年

【答案】C

37、下列各项中，应按照“交通运输服务”计缴增值税的有（）。

A.程租

B.期租

C.湿租

D.道路通行服务

【答案】A

38、下列不属于贷款合法性、合规性调查的内容的是（）。

A.认定借款人的法人资格

B.对借款人的借款目的进行调查

C.考察借款人是否建立了良好的公司治理机制

D.认定担保人的法定代表人签名的真实性和有效性

【答案】C

39、按照净现值法，贷款价值的确定主要依据（）。

A.当前净现金流量的贴现值

B.未来现金流量的贴现值

C.未来净现金流量的贴现值

D.当前现金流量的贴现值

【答案】C

40、（2017年真题）一般而言，一定时期内应收账款周转次数越多,

说明企业收回赊销账款的能力越（），应收账款的变现能力和流

动性越（）,管理工作的效率越（）o

A.强；强；高

B.弱；强；高

C.强；弱；低

D.弱；弱；低

【答案】A

41、（2017年真题）下列不属于贷款发放审核担保落实情况内容的

是（）。

A.是否可以事后补办抵（质）押登记

B.抵（质）押保险金额是否覆盖信贷业务金额

C.担保人的担保资料是否完整、合规、有效

D.是否已按要求进行核保

【答案】A

42、纸质商业汇票付款期限最长不得超过（），贴现期限为从贴

现之日起到票据到期日止。

A.1个月

B.3个月

C.6个月

D.1年

【答案】C

43、下列不属于贷放分控操作要点的是（）。

A.设立独立的放款执行部门

B.明确放款执行部门的职责

C.明确支付审核要求

D.建立并完善对放款执行部门的考核和问责机制

【答案】C

44、下列关于企业资产负债表分析的表述中，正确的是（）。

A.借款人不能全部收回其应收账款或固定资产提前报废，这都会给

借款人的资产带来损失，从而增加经营风险

B.企业的非流动资产包括长期投资、固定资产、无形及递延资产、

待摊费用和其他长期资产等

C.当企业总资产利润低于长期债务成本时，加大长期债务可使企业

获得财务杠杆收益，从而提高企业权益资本收益率

D.如借款人属稳定的生产制造企业，那么其资产转换周期较长且稳

定，因而其融资需求更多的是短期资金

【答案】A

45、关于贷款分类，下列说法错误的是（）。

A.贷款分类实质是以贷款的内在风险程度和债务人还款能力为核心

B.贷款分类是银行信贷管理的重要组成部分

C.商业银行贷款分类的目的仅是揭示信贷资产的实际价值和风险程

度

D.贷款分类是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过

程

【答案】C

46、对于长期销售增长的企业，下列比率最适合作为判断公司是否

需要银行借款依据的是（）。

A.生产效率

B.年度增长率

C.成本节约率

D.可持续增长率

【答案】D

47、（2016年真题）下列关于质押和抵押区别的说法中，错误的是

（）o

A.质权的标的物为动产和财产权利.动产质押形成的质权为典型质权

B.抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而质权的设立必须转移

质押标的物的占有

C.质权的设立不交付质物的占有，因而质权人没有保管标的物的义

务，而在抵押的场合，抵押权人对抵押物则负有善良管理人的注意

义务

D.在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，可以再

次抵押

【答案】C

48、（2017年真题）信贷授权载体中，比较规范、正式，也较为常

用的形式是（）o

A.授权书

B.规章制度

C.部门职责

D.岗位职责

【答案】A

49、（2016年真题）银行业金融机构经过多年经营，积累了丰富的

信贷业务经验，贷款审查已嵌入各种贷款业务的管理流程之中，体

现为三大原则。上述三大原则不包括（）o

A.了解你的客户

B.了解你客户的业务

C.了解你客户的风险

D.了解宏观经济的风险

【答案】D

50、借款企业的所有授信额的总和称为（）。

A.集团成员借款额度

B.单笔借款授信额度

C.集团借款额度

D.借款企业授信额度

【答案】D

51、()是银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理

流动资金需要所发放的贷款。

A.临时性贷款

B.周转性贷款

C.出口打包贷款

D.票据贴现

【答案】B

52、通常流动资金贷款是______,固定资产贷款是_______o()

A.短期贷款；周转贷款

B.长期贷款；周转贷款

C.短期贷款；长期贷款

D.长期贷款；长期贷款

【答案】C

53、在行业发展的各阶段中，处在()的行业代表着最低的风险。

A.启动阶段

B.成长阶段

C.成熟期

D.衰退期

【答案】C

54、下列关于贷款抵押额度，表述错误的是（）。

A.抵押人担保的债权不得超出其抵押物的价值

B.抵押贷款额度=抵押物评估值x抵押贷款率

C.再次抵押所担保的债权不得超出余额部分

D.抵押财产价值高于所担保债权的余额部分，不可以再次抵押

【答案】D

55、引起企业投资活动现金流入的是（）。

A.出售固定资产

B.发行股票或债券

C.出口退税款收入

D.销售现金收入

【答案】A

56、长期投资属于一种战略投资，最适当的融资方式是（）。

A.股权性融资

B.出口押汇

C.银行贷款

D.信用证

【答案】A

57、中小微型企业资金运行的特点不包括（）。

A.额度小

B.需求急

C.流量大

D.周转快

【答案】C

58、下列关于防范质押操作风险的说法，不正确的是()。

A.银行应当确认质物是否需要登记

B.银行应收齐质物的有效权利凭证

C.银行应当与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议，约

定保全银行债权的承诺和监管措施

D.银行借出质押证件时，应书面通知登记部门或托管方撤销质押

【答案】D

59、扩展产品是指在()的基础上，为客户提供的系列化服务。

A.核心产品

B.利益产品

C.基础产品

D.附加产品

【答案】C

60、根据我国《企业破产法》的规定，在和解中，债务人的上级主

管部门申请整顿应在人民法院受理债权人提出的破产申请后（）内。

A.1个月

B.3个月

C.6个月

D.1年

【答案】B

61、某超市拥有总资产1000万元、其中现金30万元，存货200万

元，固定资产400万元，应收账款150万元，该超市的资产结构

（）o

A.与同行业相当，提供贷款

B.优于同行业，提供贷款

C.劣于同行业，拒绝贷款

D.与同行业比例有较大差异，应进一步分析差异原因

【答案】D

62、（2016年真题）在客户历史分析中，创始人拥有某个行业的下

端客户资源，或独自或邀人入伙而成立新公司描述的是基于（）

方面的动机。

A.行业利润率

B.人力资源

C.技术资源

D.客户资源

【答案】D

63、超货币供给理论的观点不包括（）。

A.银行可以开展投资咨询业务

B.银行应该超出单纯提供信贷货币的界限，提供多样化的服务

C.银行不应从事购买证券的活动

D.随着货币形式的多样化，非银行金融机构也可以提供货币

【答案】C

64、根据增值税法律制度的规定，下列各项中，可选择按照简易办

法依照3%征收率计算缴纳增值税的有（）。

A.县级小型水力发电单位生产的电力

B.小规模纳税人转让取得的不动产

C.纳税人提供选择差额纳税的劳务派遣服务

D.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料

【答案】A

65、引起企业投资活动现金流入的是（）。

A.出售固定资产

B.发行股票或债券

C.出口退税款收入

D.销售现金收入

【答案】A

66、银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的

要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡，

体现了信贷授权的（）原则。

A.授权适度

B.差别授权

C.动态调整

D.权责一致

【答案】A

67、质押与抵押最重要的区别是（）。

A.抵押权人没有保管标的物的义务，质权人对质物则负有善良管理

人的注意义务

B.抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债权人进行

抵押，而同一质物上不能重复设置质权

C.质权的标的物为动产和财产权利，抵押权的标的物可以是动产和

不动产

D.抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而质权的设立必须转移

质押标的物的占有

【答案】D

68、历史成本法的重要依据是（）。

A.审慎的会计准则

B.匹配原则

C.市场价值

D.净现值

【答案】B

69、银企合作协议涉及的贷款安排一般属于（）性质。

A.贷款申请

B.贷款意向书

C.借款申请书

D.贷款承诺

【答案】B

70、（2018年真题）在商业银行依法收贷过程中，按照法律规定，

以下关于仲裁和诉讼时效的叙述正确的是（）o

A.向仲裁机关申请仲裁的时效为2年，向人民法院提起诉讼的时效

是1年

B.向仲裁机关申请仲裁的时效为1年，向人民法院提起诉讼的时效

是1年

C.向仲裁机关申请仲裁的时效为2年，向人民法院提起诉讼的时效

是2年

D.向仲裁机关申请仲裁的时效为1年，向人民法院提起诉讼的时效

是3年

【答案】D

71、甲公司为增值税一般纳税人，主要从事化妆品生产和销售业务,

2019年9月有关经营情况如下：

A.委托加工高档美容类化妆品

B.购进生产用酒精

C.购进生产用化妆包

D.进口高档护肤类化妆品

【答案】A

72、（2017年真题）审查人员应具备的专业知识不包括（）。

A.经济

B.财务

C.计算机

D.法律

【答案】C

73、下列关于抵押物转让的说法中，错误的是（）。

A.在抵押期间，抵押人转让已抵押登记的抵押物的，应通知银行并

告知已经抵押的情况

B.转让抵押物的价款明显低于其价值的，银行可以要求抵押人提供

相应的担保

C.抵押权可以与其担保的债权分离而单独转让

D.抵押人转让抵押物所得的价款，应当向银行提前清偿所担保的债

权

【答案】C

74、某公司以非上市公司法人股权质押作为贷款担保，则应该以

()价格作为质押品的公允价格。

A.公司最近一期经审计的财务报告中所写明的上市公司法人股权的

净资产价格2500万元

B.以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值,

所估算的上市公司法人股权的价值3000万元

C.公司正处于重组过程中，交易双方关于上市公司法人股权最新的

谈判价格为2800万元

D.贷款日该上市公司法人股权市值2600万元

【答案】A

75、(2016年真题)下列选项中，不属于与银行往来异常现象的是

()o

A.借款人在银行的存款有较大幅度下降

B.在多家银行开户

C.对长期贷款依赖较多，要求贷款展期

D.还款来源没有落实或还款资金主要为非销售回款

【答案】C

76、（）是企业从付出现金购买原材料到最终销售收回应收账款

的时间。

A.资产转换周期

B.建设期

C.投资回报期

D.现金循环周期

【答案】D

77、（），信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派出机构、

分支机构负责人或独立授信审批人等。

A.按授信品种划分

B.按行业进行授权

C.按受权人划分

D.按客户风险评级授权

【答案】C

78、（2017年真题）下列关于流动资金贷款管理的说法中，不正确

的是（）o

A.与借款人新建立信贷业务关系且借款信用状况一般的流动资金贷

款，原则上应采用贷款人受托支付方式

B.贷款人应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书

面报告，并对其内容的真实性、完整性和有效性负责

C.贷款人应根据贷审分离、分级审批的原则，建立规范的流动资金

贷款评审制度和流程，确保风险评价和信贷审批的独立性

D.贷款人可以根据内部绩效考核指标，制定期望的贷款规模指标，

必要时可在季末突击放款

【答案】D

79、（2020年真题）根据《贷款通则》，中期贷款是指贷款期限在

（）的贷款。

A.1年以上3年以下

B.1年以上5年以下

C.10年以下

D.6个月以上1年以下

【答案】B

80、甲公司为增值税一般纳税人，主要从事彩电的生产与销售业务。

2019年8月有关经营情况如下：

A.500x[4520+（1+13%）-316.4]xl3%=239434（元）

B.500x（4520-316.4）+（1+13%）xl3%=241800（元）

C.500x4520+（1+13%）xl3%=260000（元）

D.500x（4520-316.4）xl3%=273234（元）

【答案】c

81、在银行做贷款决策时，需要使用财务指标综合反映借款人的财

务状况。以下属于盈利比率指标的是（）o

A.成本费用利润率

B.利息保障倍数

C.速动比率

D.总资产周转率

【答案】A

82、（2016年真题）（）指商业银行在贷款发放以后所开展的信

贷风险管理工作。

A.全流程管理

B.贷前调查

C.实贷实付

D.贷后管理

【答案】D

83、下列关于保证责任的说法，错误的是（）o

A.被担保的债权既有物的担保又有人的担保的，债务人不履行到期

债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，债权人应当按照

约定实现债权

B.一般保证债权人已提起诉讼或者申请仲裁的，保证期间适用诉讼

时效中断的规定

C.在连带责任保证期间内，债权人未要求保证人承担保证责任的，

保证人免除保证责任

D.保证人在最高债权额限度内就连续发生的债权作保证，未约定保

证期间的，保证人承担连续保证责任

【答案】D

84、（）质押形成的质权为典型质权。

A.不动产

B.权利凭证

C.动产

D.房产

【答案】C

85、下列不属于规定的担保范围的是（）。

A.主债权

B.损害赔偿金

C.无形资产

D.质物保管费用

【答案】C

86、贷款发放审查中，（）不属于借款合同审查的主要内容。

A.保证期间

B.贷款利率

C.贷款用途

D.贷款种类

【答案】A

87、甲公司为增值税一般纳税人，主要从事彩电的生产与销售业务。

2019年8月有关经营情况如下：

A.支付住宿费的进项税额1200元

B.购进货车的进项税额78000元

C.购进劳保用品的进项税额300元

D.购进生产用液晶面板的进项税额390000元

【答案】B

88、城市轨道交通项目的最低资本金比例为（）。

A.20%

B.35%

C.10%

D.30%

【答案】A

89、计算经营活动现金流量的直接法是从（）出发，将利润表中

的项目与资产负债表中的有关项目逐一对立，逐项调整为以现金为

基础的项目。

A.净收益

B.营业收入

C.销售成本

D.现金及现金等价物

【答案】B

90、银团费用仅限为借款人提供相应服务的银团成员享有。（）

一般按银团贷款总额的一定比例一次性支付

A.承诺费

B.代理费

C.安排费

D.其他费用

【答案】C

91、下列选项中，商业银行可接受其作为保证人的是（）。

A.无企业法人的书面授权的企业法人的分支机构

B.国家机关

C.从事经营活动的事业法人

D.以公益为目的的事业单位、社会团体

【答案】C

92、以下不属于一级信贷档案的是（?？）。

A.银行本票

B.上市公司股票

C.法律文件

D.保险批单

【答案】C

93、银行在依法收贷工作中应该注意（）。

A.要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷

B.银行在依法收贷中要一视同仁、不能区别对待

C.信贷人员在依法收贷中必须由法律顾问进行专业指导

D.银行在依法收贷中主要应该依赖于诉讼手段

【答案】A

94、下列导致盈利能力不足的原因中，银行需谨慎受理贷款申请的

是（）。

A.公司不能够充分利用现有资源创造价值

B.公司的目前盈利能够满足日常的经营支出，但没有足够的现金用

于营运资本和厂房设备的投资

C.公司管理层经营能力不足

D.公司无法应对不断变化的市场形势

【答案】B

95、（2017年真题）如果第二年应收账款的周转天数比第一年延长

了近10天，这就意味着在这1。天中这部分现金仍然由（）持有。

A.公司

B.公司的客户

C.银行

D.个人

【答案】B

96、关于贷款意向书和贷款承诺的说法中，错误的是（）。

A.两者的信贷审查标准不同

B.两者均常见于中长期贷款

C.贷款意向书表明该文件为要约邀请

D.贷款承诺基本不具备法律效力

【答案】D

97、甲酒店为增值税一般纳税人，主要从事餐饮住宿等服务。2019

年12月有关经营情况如下：

A.(636000+2650)x6%

B.(636000+2650)+(1+6%)x6%

C.636000-?(1+6%)x6%

D.636000x6%

【答案】B

98、2008年，A公司以手中拥有价值200万的商业票据为抵押(2009

年到期)向X银行贷款100万元，对X银行而言，此种贷款方式属于

0o

A.信用贷款

B.担保贷款

C.抵押贷款

D.票据贴现

【答案】D

99、评级的结果可以有多种用途，不包括()。

A.应用于客户准入

B.应用于资本计量

C.应用于不良资产处置与回收

D.应用于发放银行利润

【答案】D

100、跨境贸易人民币业务是指以（）报关并以（）结算的进出口贸易结

算以及相关配套业务。

A.人民币；美元

B.美元；人民币

C.人民币；欧元

D.人民币；人民币

【答案】D

多选题（共80题）

1、不良资产的处置方式主要包括（）。

A.现金清收

B.以资抵债

C.长期挂账

D.重组

E.呆账核销

【答案】ABD

2、长期偿债能力的衡量指标有（）。

A.现金债务总额比

B.长期资本负债率

C.现金流量比率

D.现金循环周期

E.现金流量利息保障倍数

【答案】AB

3、下列关于客户评级主标尺的描述中，正确的有（）。

A.主标尺应该以债务人真实的违约概率为标准划分

B.风险等级的划分足够精细可以分辨不同类型的风险等级

C.客户能过于集中在单个风险等级，每个风险等级的客户数可以超

过总体客户数的一定比例

D.违约率映射要综合考虑银行现有的评级和客户分布

E.主标尺应该将违约概率连续且没有重叠地映射到风险等级

【答案】ABD

4、下列关于贷款逾期时间的说法中，正确的有（）。

A.贷款逾期是反映客户风险的客观信号

B.贷款是否出现逾期和逾期时间长短，应作为商业银行贷款分类时

的重要参考

C.贷款逾期时间短的属于正常类贷款

D.逾期超过一定期限（如90天以上），至少应划分为关注类

E.逾期严重（如180天或360天），直接划分为可疑类或损失类

【答案】AB

5、对于借款企业来说，财务状况的变化是企业还款能力变化的直接

反映，企业的财务风险主要体现在（）。

A.经营性净现金流量持续为负值

B.银行账户混乱，到期票据无力支付

C.出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产

D.经营活动发生显著变化，出现停产、半停产或经营停止状态

E.企业不能按期支付银行贷款本息

【答案】AB

6、授信额度包括()。

A.贷款额度

B.贸易融资额度

C.保函额度

D.承兑汇票额度

E.透支额度

【答案】ABCD

7、在分析客户财务状况时，银行所使用的效率比率指标主要包括

()o

A.总资产周转率

B.固定资产周转率

C.应收账款周转天数

D.资产收益率

E.所有者权益收益率

【答案】ABC

8、下列关于商业银行信贷管理组织架构的说法中，不正确的有

（）o

A.董事会通常下设风险委员会，审定风险管理战略，审查重大风险

活动

B.监事会是我国商业银行所特有的监督部门，对董事会负责

C.股东大会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行

风险管理的最终责任

D.信贷中台部门负责贷款风险的管理和控制，也是银行的“利润中

心”

E.监事会的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程

序和操作流程，及时了解风险水平及其管理状况等

【答案】BCD

9、采取常规清收手段无效后，可采取依法收贷的措施。下列属于依

法收贷的手段的有（）o

A.提起诉讼

B.财产清收

C.申请强制执行

D.申请破产

E.重组

【答案】ACD

10、个人贷款的贷款调查包括但不限于的内容有（）。

A.借款用途

B.借款人基本情况

C.借款人收入情况

D.借款人还款来源、还款能力及还款方式

E.保证人担保意愿、担保能力或抵（质）押物价值及变现能力

【答案】ABCD

11、银团贷款中，代理行的主要职责有（）o

A.制作账户管理方案，开立专门账户管理银团贷款资金，对专户资

金的变动情况进行逐笔登记

B.借款人出现违约事项时，及时组织银团贷款成员对违约贷款进行

清收、保全、追偿或其他处置

C.审查、督促借款人落实贷款条件，并提供贷款或办理其他授信业

务

D.划收银团贷款本息和代收相关费用，并按承贷比例和银团贷款协

议约定，及时划转到银团贷款成员指定的账户

E.办理银团贷款的担保抵押手续，并负责抵（质）押物的日常管理工

作

【答案】ABCD

12、根据波特五力模型，下列因素中可影响一个行业面临的潜在风

险的有（）。

A.行业成熟度

B.替代品威胁

C.成品结构

D.盈利结构

E.进入壁垒

【答案】B

13、以下关于间接法从企业净利润计算经营活动产生现金流量净额,

说法正确的有（）。

A.应扣减未实际收到现金的公允价值变动收益

B.应加回未发生现金支付的折旧

C.应加上未进行现金支付的应付账款增加

D.应加上未销售出去的存货增加

E.应扣减未收到现金的应收账款增加

【答案】ABC

14、下列财产设定抵押担保时，需要办理抵押登记的有（）o

A.以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地使用权

B.房地产

C.船舶

D.企业的设备

E.建设用地使用权

【答案】ABCD

15、下列属于呆账核销后的管理工作的有（）。

A.检查呆账申请材料是否真实

B.抓好催收工作

C.银行不得隐瞒不报呆账

D.不能提供确凿证据证明的呆账，不得核销

E.做好呆账核销工作的总结

【答案】AB

16、下列关于银行公司信贷产品三层次理论的说法中，正确的有（）。

A.按基本的划分方法，信贷产品主要分为核心产品、基础产品和扩

展产品三个层次

B.核心产品是指客户从产品中可得到的基本利益或效用

C.扩展产品也称为附加产品，是指在基础产品的基础上，为客户提

供的系列化服务

D.从营销角度可以把公司信贷产品划分为五个层次

E.基础产品是指在核心产品的基础上，为客户提供成套的信贷产品

【答案】ABC

17、下面哪种基坑工程支护体系，称为桩板式支护结构，适用于土

质较好，不需要抗渗止水或地下水位低的基坑。（）

A.H型钢（工字钢）桩加横挡板

B.挡土灌注桩支护

C.土钉墙支护结构

D.钢板桩支护

【答案】A

18、面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用“6C”的标准

原则，以下不是该原则内容的有（）。

A.品德

B.资本

C.优势

D.劣势

E.控制

【答案】CD

19、面对行业的周期性时，信贷人员应当（）。

A.识别现行经济处于经济周期中的哪个阶段

B.预测今后几年的经济趋势

C.对行业的销售额、利润和现金流量进行量化分析

D.考虑国际经济周期因素

E.使用企业经营最好时期的财务信息进行评估

【答案】ABCD

20、贷款的合规性调查包括（）o

A.认定借款人、担保人合法主体资格

B.对需董事会决议同意借款和担保的，应调查同意借款和担保的真

实性、合法性和有效性

C.对贷款使用合法合规性进行认定

D.对借款人的借款目的进行调查

E.对借款人过去三年的经济效益情况进行调查

【答案】ABCD

21、下列应该被认定为呆账的有0。

A.借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又

无其他债务承担者，银行经追偿后确实无法收回的债权

B.银行对债务作诉诸法律后，经法院调解或经债权人会议通过，并

与债务人达成和解协议或重整协议，在债务人履行完还款义务后，

银行无法追偿的剩余债权

C.对借款人和担保人诉诸法律后，因借款人与担保人主体资格不符

或消亡等原因。被法院驳回起诉或裁定免除（或部分免除）债务人责

任

D.被投资企业虽未依法宣告破产、关闭、解散或撤销，但财务状况

严重恶化，累计发生巨额亏损，已连续停止经营3年以上，且无重

新恢复经营改组计划的

E.被投资企业财务状况严重恶化，累计发生巨额亏损，已完成破产

清算或清算期超过3年以上的

【答案】ABCD

22、下列情况中，不得进行呆账核销的有（）。

A.借款人或担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权

B.违反法律法规的规定，以各种形式悬空的银行债权

C.行政干预逃废或者悬空的银行债权

D.银行未向借款人和担保人追偿的债权

E.借款人死亡，又无其它债务承担者

【答案】ABCD

23、公司信贷的表外业务包括0。

A.抵押

B.质押

C.承兑

D.信用证

E.保证

【答案】CD

24、商业银行信贷授权的书面形式包括（）。

A.规章制度

B.0头授权

C.部门职责

D.授权书

E.岗位职责

【答案】ACD

25、从资产负债表来看，可能导致长期资产增加的因素包括（）o

A.短期销售增长

B.商业信用减少

C.固定资产重置及扩张

D.红利支付

E.长期投资

【答案】C

26、在贷款决策中，为了对借款人形成整体评价，综合反映借款人

的财务状况，可以使用的指标包括（）。

A.盈利能力指标

B.营运能力指标

C.偿债能力指标

D.评级推翻

E.激励约束

【答案】ABC

27、抵押合同的内容需包括（）0

A.借款人履行债务的期限

B.抵押贷款的种类、数额

C.抵押率的确定

D.抵押物的名称、数量、质量、状况

E.抵押担保的范围

【答案】ABD

28、下列关于季节性融资的说法中，正确的有（）。

A.季节性融资一般是短期的

B.公司利用了内部融资之后需要外部融资来弥补季节性资金的短缺

C.银行对公司的季节性融资的还款期应安排在季节性销售高峰之前

或之中

D.如果公司的多笔贷款是可以展期的，银行应保证季节性融资不被

用于长期投资

E.银行应保证发放的短期贷款只用于公司的短期需求

【答案】ABD

29、贷款分类揭示贷款的实际价值和风险程度，（）地反映贷

款质量。

A.真实

B.准确

C.全面

D.动态

E.及时

【答案】ACD

30、下列关于保证合同的签订，说法正确的有（）0

A.保证合同可以以口头形式订立

B.保证人与商业银行可以就单个主合同分别订立保证合同，但是不

可以就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同

C.书面保证合同可以单独订立，也可以是主合同中的担保条款

D.最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，在签订保证合同

时需加以明确

E.合同之间的当事人名称、借款与保证金额、有效E1期等，一定要

衔接一致

【答案】CD

31、融资性保证业务包括（）。

A.付款保证

B.借款保证

C.债券偿付保证

D.履约保证

E.预收款保证

【答案】BC

32、下列可以作为保证人的有（）。

A.金融机构

B.从事经营活动的企业法人

C.经企业法人书面授权的分支机构

D.自然人

E.以公益为目的的事业单位

【答案】ABCD

33、《中华人民共和国担保法》规定，担保的原则包括（）。

A.平等原则

B.自愿原则

C.公平原则

D.诚实信用原则

E.协议承诺的原则

【答案】ABCD

34、直接运用违约概率模型估计客户违约概率的条件有（）。

A.建立一致的、明确的违约定义

B.在建立一致、明确违约定义的基础上积累至少5年的数据

C.与传统的专家系统相结合

D.建立统一的信贷评估指引和操作流程

E.建立统一的关键要素指标

【答案】AB

35、债项评级需要考虑的因素包括（）。

A.行业因素

B.风险缓释因素

C.企业因素

D.债项因素

E.宏观经济周期因素

【答案】ABCD

36、项目融资是指符合（）特征的贷款。

A.贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产设备、基础设施、

房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资

B.借款人通常是为建设、经营改项目或为该项目融资而专门组建的

企事业法人

C.还款资金来源主要依赖改项目生产的销售收入、补贴收入或其他

收入

D.是贷款人向企事业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发

放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款

E.贷款用途可以用于股权投资

【答案】ABC

37、分析企业资金结构是否合理时要注意()等方面内容。

A.资产负债表结构是否合理

B.现金流量表结构是否合理

C.资金成本

D.经营风险水平

E.资产收益

【答案】AD

38、杠杆比率主要包括()0

A.负债与有形净资产比率

B.投资利润率

C.总资产周转率

D.资产负债率

E.负债与所有者权益比率

【答案】AD

39、按照《巴塞尔新资本协议》信用风险内部评级法的要求，银行

将其银行账户下的资产划分为不同的风险暴露，包括（）。

A.主权风险暴露

B.零售风险暴露

C.公司风险暴露

D.股权风险暴露

E.金融机构风险暴露

【答案】ABCD

40、下列属于经营状况预警信号的有（）。

A.销售额下降

B.销售上升、利润减少

C.丧失多个财力雄厚的大客户

D.关系到企业生产能力的某一客户的订货变化无常

E.投机于存货，使存货超出正常水平

【答案】CD

41、采取常规清收手段无效后，可采取依法收贷的措施。下列属于

依法收贷的手段的有（）o

A.提起诉讼

B.财产清收

C.申请强制执行

D.申请破产

E.重组

【答案】ACD

42、下列（）的借款需求可能是短期，也可能是长期的借款需求。

A.季节性融资

B.资产使用效率下降

C.长期投资

D.债务重构

E.非预期性支出

【答案】BD

43、流动性风险是银行需要重点防范的风险。分支机构流动性考核

指标通常包括（）。

A.相对不良率

B.增量存贷比率

C.经济增加值

D.不良贷款剪刀差

E.存量存贷比率

【答案】B

44、银行流动资金贷前调查报告中关于借款人的基本情况包括（）。

A.借款人成立的日期

B.借款人的技术、管理状况

C.借款人是否涉及兼并、破产等事项

D.对借款人主要管理人员的品行评价

E.借款人上级主管单位或主要股东的基本情况

【答案】ABCD

45、下列财产中可以抵押的有（）。

A.土地所有权

B.抵押人所有的房屋和其他地上定着物

C.耕地、宅基地、自留地、自留山的土地使用权

D.学校、幼儿园、医院的教育设施、医疗卫生设施

E.抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地

【答案】B

46、贷款风险分类方法，按风险程度，将贷款划分为（）。

A.正常

B.关注

C.次级

D.可疑

E.损失

【答案】ABCD

47、下列高处作业高度属于III级高处作业的是（）。

A.5m

B.10m

C.15m

D.20m

【答案】D

48、下列关于速动比率的说法，正确的有（）。

A.一般情况下，速动比率低于流动比率

B.速动资产不包括货币资金和短期投资

C.一般认为速动比率应在2：1以上

D.企业的速动比率越高越好

E.不同行业速动比率的正常标准有所不同

【答案】A

49、加强合同管理的实施要点有（）。

A.修订和完善贷款合同等协议文件

B.建立完善有效的贷款合同管理制度

C.加强贷款合同规范性审查管理

D.实施履行监督、归档、检查等管理措施

E.做好有关配套和支持工作

【答案】ABCD

50、下列情况，银行信贷人员应进行调查和分析的有（）。

A.购货商减少采购

B.企业因地震而不得不迁往条件较差的地区

C.企业的分支机构分布不合理

D.基于财务动机收购其他企业

E.出售主要生产设备

【答案】ABCD

51、现金清收准备主要包括（）o

A.委托

B.依法收贷

C.常规清收

D.债权维护

E.财产清查

【答案】D

52、项目融资贷款的贷后管理内容中，属于项目经营期贷后管理范

畴的是（）。

A.已完工程实际投资表

B.实际投资与预期投资是否存在较大差异

C.判断借款人的收益与预期评估值是否存在较大差异

D.关注借款人销售网络和销售客户群的建立，判断是否能取得预期

收入和现金流

E.关注项目建成的设施和设备运转是否正常

【答案】CD

53、放款操作程序内容包括（）。

A.借款人按合同要求提交提款申请和其他有关资料

B.银行受理借款人提款申请书

C.有关用款审批资料按内部审批流程经有权签字人签字同意

D.贷款发放审查

E.按账务处理部门的要求提交审批及相关用款凭证办理提款手续

【答案】ABCD

54、下列属于银行公司信贷产品生命周期的是()。

A.介绍期

B.成长期

C.转移期

D.成熟期

E.衰退期

【答案】ABD

55、依照《商业银行授信工作尽职指引》，授信工作人员存在以下

()情节的，应依法、依规追究责任。

A.进行虚假记载、误导性陈述或重大疏漏的

B.未对客户资料进行认真和全面核实的

C.授信客户发生重大变化和突发事件时，未及时实地调查的

D.未发现客户欺诈行为的

E.未根据预警信号及时采取必要保全措施的

【答案】ABC

56、借款人的权利包括（）。

A.有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况

B.有权拒绝借款合同以外的附加条件

C.有权按口头约定提取和使用全部贷款

D.可以自主向银行申请贷款并依条件取得贷款

E.在征得第三方同意后，有权向第三方转让债务

【答案】ABD

57、银团成员应按照（）的原则自主确定各自授信行为。

A.信息共享

B.自主决策

C.风险共担

D.风险自担

E.独立审批

【答案】ABD

58、符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户信用评级必须具有（

的功能。

A.能够有效区分违约客户

B.能够估计各信用等级的违约概率

C.能够准确计量风险规模

D.能够具体确定风险额度

E.能够准确量化客户违约风险

【答案】AB

59、下列银行收费服务中，采用政府指导价的是（）。

A.担保

B.承诺

C.承兑

D.汇兑

E.委托收款

【答案】CD

60、采取常规清收手段无效后，可采取依法收贷的措施。下列属于

依法收贷的手段的有（）o

A.提起诉讼

B.财产清收

C.申请强制执行

D.申请破产

E.重组

【答案】ACD

61、下列关于季节性融资的说法，正确的是（）。

A.季节性融资一般是短期的

B.公司不需要外部融资来弥补季节性资金的短缺

C.银行对公司的季节性融资的还款期应安排在季节性销售高峰之前

或之中

D.银行应保证季节性融资不被用于长期投资

E.银行应保证发放的短期贷款只用于公司的短期投资

【答案】AD

62、物料提升机承重构件的截面尺寸应经计算确定，钢管壁厚不应

小于()o

A.3.5mm

B.4mm

C.5mm

D.6mm

【答案】A

63、市场价值法的优点主要在于()