ERP(II)-EAM-FICO-深能广深洪湾电力用户培训手册-(001)发票校验-V1.0

深圳能源ERP（II期）咨询实施项目

深能广深&洪湾电力用户培训手册

编号：FICO_001

内容：发票校验电厂推广组2011年03月真诚协同目录本操作相关的流程图及相关说明操作手册本操作之前的场景SAP系统操作说明本操作之后的场景流程图中的图例说明业务情景概览业务场景概述详细描述•深能合和电力（河源）有限公司在生产期启用MM模块，所以启用采购订单流程相关的发票输入需要在系统内用发票校验实现。发票校验时要求业务部门出具采购订单，入库单以及发票，财务部门对此三单做匹配分析，如匹配通过则在系统内做发票校验，成立应付账款。由于发票有严格的期限要求，因此在深能合和电力（河源）有限公司内要求业务部门收到发票后，不管是否收货或者货物验收通过与否，需将发票交给财务部门。实际业务范例有关操作岗位•根据两厂的实际情况，将本手册的实际发生的业务进行一个举例说明•财务部会计主任岗•财务部成本会计岗•计划商务部部采购工程师岗相关流程图：SJ.FI.AP.09发票校验流程相关流程图：HW.FI.AP.09发票校验流程本操作相关的说明（广深电力）序号节点描述详细说明事务代码部门岗位手工单据SAP单据010收货流程执行根据采购订单收货流程。检修部仓库管理员在系统内做物资收货，策划部策划工程师做服务收货。检修部/策划部仓库管理员/策划工程师入库单/采购单/发票020收到供应商发票收到供应商发票。采购分部采购员或策划部策划工程师对采购单，入库单，发票三单匹配审核。采购分部/策划部采购员/策划工程师030审核采购分部或策划部领导审批。采购分部/策划部负责人040审核财务部成本会计收到采购分部或策划部提交的相关单据进行三单入账前审核。财务部成本会计050发票过账财务部成本会计在系统内录入发票并过账，产生财务凭证。借：应付暂估借：应交税金-增值税

贷：应付账款MIRO财务部成本会计记账凭证是操作前提：沙角B电厂目前是由财务部-成本会计操作，仓库工程师在系统内做物资收货，在采购员/策划工程师收到供应商发票之后，由成本会计岗位在系统中根据采购订单、入库单、发票做系统发票校验。本操作相关的说明（广深电力）序号节点描述详细说明事务代码部门岗位手工单据SAP单据060退回物资部/策划部如果不一致，则将单据和发票退回物资部或策划部。财务部成本会计070退回供应商重新开票采购分部或策划部通知供应商重新开发票

。采购分部/策划部采购员/策划工程师080归档财务人员将原始单据和打印的记账凭证进行归档管理。财务部成本会计操作前提：沙角B电厂目前是由财务部-成本会计操作，仓库工程师在系统内做物资收货，在采购员/策划工程师收到供应商发票之后，由成本会计岗位在系统中根据采购订单、入库单、发票做系统发票校验。本操作相关的说明（洪湾电力）序号节点描述详细说明事务代码部门岗位手工单据SAP单据010收货流程执行根据采购订单收货流程。检修部仓库管理员在系统内做物资收货，策划部策划工程师做服务收货。检修部仓库工程师入库单/采购单/发票020收到供应商发票。收到供应商发票。计划商务部采购工程师或策划部策划工程师对采购单，入库单，发票三单匹配审核。计划商务部采购工程师030审核计划商务部或策划部领导审批。计划商务部主任工程师040发票预制计划商务部采购工程师根据审核结果，在系统中预制系统发票，然后将三单（合同、发票、入库单）复印后，提交给财务部。计划商务部采购工程师050审核财务部成本会计收到计划商务部或策划部提交的相关单据进行三单入账前审核。财务部成本会计操作前提：洪湾电厂目前是由计划商务部-采购工程师操作，仓库工程师在系统内做物资收货，在采购员/策划工程师收到供应商发票之后，由相关的岗位在系统中根据采购订单、入库单、发票做系统发票校验。本操作相关的说明（洪湾电力）序号节点描述详细说明事务代码部门岗位手工单据SAP单据060发票过账成本会计复合发票并过账（复合内容包括数量、金额、付款条件等），产生财务凭证。借：应付暂估借：应交税金-增值税

贷：应付账款MIRO财务部成本会计记账凭证是070退回计划商务部/策划部如果不一致，则将单据和发票退回计划商务部或策划部。财务部成本会计080退回供应商重新开票计划商务部或策划部通知供应商重新开发票

。计划商务部/策划部采购工程师090归档财务人员将原始单据和打印的记账凭证进行归档管理。财务部成本会计操作前提：洪湾电厂目前是由计划商务部-采购工程师操作，仓库工程师在系统内做物资收货，在采购员/策划工程师收到供应商发票之后，，由相关的岗位在系统中根据采购订单、入库单、发票做系统发票校验。目录本操作相关的流程图及相关说明操作手册本操作之前的场景SAP系统操作说明本操作之后的场景本操作之前的场景本操作的名称：发票校验本操作的起因：计划商务部采购工程师根据合同付款条件要求，当货物收到入库后，采购工程师将采购合同、入库单和发票一同送交财务部门，同时做系统发票校验动作。本操作之前的单据（来自手工或SAP系统）：采购合同入库单发票本操作的操作概述：仓库管理员根据采购工程师下达的采购订单进行收货后，由相关的成本会计(沙角B电厂)/采购工程师(洪湾电厂)在系统内做系统发票校验。根据采购订单、入库单、发票在系统内做系统发票校验。在录入系统发票的时候，需要录入凭证日期、记账日期、发票金额、进项税、付款条件、基准日期等信息。如果发票金额和入库金额存在小额差异，可以将差异调整到库存中。保存后，形成财务记账凭证。目录本操作相关的流程图及相关说明操作手册本操作之前的场景SAP系统操作说明本操作之后的场景SAP系统操作说明

1）开启事务代码开启事务代码说明1）输入事务代码：MIRO-输入发票。2）创建系统发票的文件路径：SAP菜单－后勤－物料管理–后勤发票校验－凭证输入–MIRO–输入发票。结果：进入系统发票校验录入界面。21SAP系统操作说明

2）录入系统发票校验-基本信息录入系统发票校验-基本信息说明1）输入采购订单编码。2）录入发票日期和记账日期注意：发票日期为发票收到日期，记账日期为产生凭证的日期。3）在参考中录入发票号，如果参考字段长度不够，可以录入在注释文件中。4）在“金额”字段中录入包括税额的应付款项金额。5）在税额中可以通过即自动功能，计算出进项税，也可以手工输入进项税额。6）输入抬头文本例如：“应付厦门ABB开关公司XXXX合同款”7）页数，输入附件张数。1234567SAP系统操作说明

3）录入系统发票校验-支付款项信息录入系统发票校验-支付款项信息说明1）基准日期，输入基准日期，作为付款到期日的基准计算日期。2）付款条件：如果在采购订单中输入后，可以自动带入到发票校验界面，作为到期日的计算，同时用作在资金预测的报表中可以查询。3）点击保存，生成财务会计凭证，通过MIR4查询发票编码，继续点击“后继凭证”查看财务会计凭证。123目录本操作相关的流程图及相关说明操作手册本操作之前的场景SAP系统操作说明本操作之后的场景本操作之后的场景本操之后的系统效果：输入系统发票后，产生应付账款凭证：

借：应付暂估

借：应交税费-进项税

贷：应付账款(供应商)产生应付账款后，根据合同要求，财务