第四章 商业银行概论(银行经营管理学,朴明根主编)

第四章

商业银行概论

第一节商业银行的起源、特征及职能一、商业银行的起源与特征银行最初是建立在货币经营业基础上的。在前资本主义社会，由于货币铸造权分散，造成各种铸币的重量、材料、成色不统一，货币的不一致导致了交易的困难。为了满足货币兑换的需求，逐渐从商业社会中分离出一种专门从事货币兑换的商人即货币兑换商。随着贸易的扩大，为了解决商人保管和携带货币所产生的风险，货币兑换商开始货币保管及货币支付、结算业务，即货币经营业。但当时的货币兑换、保管、支付、结算等业务是由货币本身的职能引起的单纯的技术性业务活动，还没有涉及信用活动。现代西方商业银行是随着资本主义生产关系和信用制度的发展而产生和发展起来的现代西方国家商业银行是通过如下两个途径建立起来的。一个是由过去的高利贷性质的私人银行逐步演变过来；另一个是新建立起来的股份制银行。在其发展过程中，商业银行又大致遵循了两种模式：英国模式和德国模式，即职能分工型模式和全能型模式。现代商业银行具有以下三个特征：(1) 商业银行是特殊的企业。①商业银行的经营对象和内容具有特殊性。②由于其经营对象的特殊性使商业银行对整个社会经济影响和受社会经济影响的程度较其他企业都要大。(2) 商业银行是特殊的金融机构。(3) 商业银行是国家实施宏观调控的基础和重要渠道。二、商业银行的职能(一)信用中介职能商业银行通过信用中介的职能，对经济发展过程起了多方面的调控作用：①可以把暂时从社会再生产过程中游离出来的闲置资本，转化为职能资本。②可以将零散的、小额的货币集中起来，投入到商品生产过程中，形成巨额的生产资本，以扩大社会资本总量，加速社会再生产过程；③可以把短期资本转化为长期货币资本，在利润原则的支配下，还可以把货币资本从效益低的部门转到效益高的部门，以提高资金的使用效益。(二)支付中介职能所谓支付中介，主要是指商业银行为商品交易的货币结算提供一种支付机制。商业银行为工商企业提供支付工具和资金的转账，主要包括货币收付、转账结算、交易清算、汇总。(三)信用创造职能商业银行信用创造是指商业银行利用其所吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的情况下，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系中，就形成了数倍于原始存款的派生存款。(四)金融服务职能所谓金融服务职能是指商业银行利用其在国民经济活动中的特殊经济纽带作用，凭借联系面广、信息灵活等优势，运用先进的科学方法和工具，向全社会提供财务管理、咨询、代理应收账款、信托等全方位的金融服务。第二节商业银行的组织类型一、商业银行的外部组织形(一)单元制单元制又称单一银行制(UnitBankingSystem)，是指商业银行业务由一个独立的银行机构经营，不设立或不允许设立分支机构。该银行既不受其他商业银行控制，本身也不得控制其他商业银行。这种银行制度在美国较典型，并有其历史背景。单元制的优点主要表现在：①限制银行吞并和垄断，防止过度竞争，减缓银行集中的进程，从而有利于银行业的自由竞争；②有利于银行与地方政府的协调，更能适合本地区的需要，集中全力为本地区服务；③各银行具有独立性和自主性，没有总行牵制，因而业务经营的灵活性较大；④银行管理层次少，有利于中央银行管理和控制。单元制的弱点主要表现在：①业务多集中在某一区域或某一行业，无法分散风险；②金融创新的单位成本高，不利于银行采取先进的管理手段和发展新的业务领域；③银行规模较小，经营成本高，不利于取得规模经济效益；④不利于资本的合理流动。资本不足，遭遇挤兑时，难免孤立无援，给经营者带来较大风险；资本过剩时，又缺乏调剂资金余缺的渠道，不利于提高资本收益。(二)分行制分行制又称分支行制(BranchBankingSystem)，是指在各大中心城市设立总行，本埠和国内外普遍设立分支银行的制度。目前，大多数国家实行的都是分支行制，如英国、法国、德国、意大利、瑞士、日本等。由于这些国家的分支机构遍布国内外各个角落，因而形成了一个庞大的银行网络，控制着整个商业银行的运作和业务开展。英国是实行分行制商业银行制度的典型。分支行制的优点表现在：①增强银行实力②分散风险。③有利于宏观管理。④可以取得规模效益。分支行制的缺点表现在：①不利于竞争。②不利于管理。同时，极易导致资金过于从地方集中到大城市，牺牲地方产业的发展，从而遭受地方银行的抵触。(三)持股公司制持股公司制又称集团银行制(GroupBankingSystem)，是指由某一集团成立股权公司，再由该公司控制或收购银行而组建起来的一种特殊的商业银行制度。根据1956年通过的美国《银行控股公司法》的定义，银行控股公司(持股公司)是指那些直接或间接拥有并控制某个银行25%的有投票权的股票，控制该银行董事会的选举，并对银行的管理决策和经营政策有决定性影响的大公司。持股公司所拥有的银行在法律上是独立的，保持其自主的董事会，对股东负责，接受管理机构的监督，但其业务与经营政策由持股公司统一控制。持股公司制的优点表现为：①持股公司设施集中化，可以节省费用开支；②银行持股公司能够扩大资本总量，增加自身实力和竞争力，提高抵御风险的能力，从而在一定程度上弥补了单一银行制的不足；③持股公司股票更加畅销，可以降低资本成本。持股公司制的缺点主要是：易于形成垄断集中，不利于开展竞争，不利于增强银行活力。(四)连锁银行制连锁银行制又称联合制(ChainBankingSystem)，是指由某一个人或某一集团购买若干独立银行的多数股票，若干独立的银行在法律上是独立的，也没有股权公司的形式存在，但其所有权掌握在某一个人或某一集团手中，其业务和经营政策均由一个人或一个决策集团控制。这种银行机构往往是一个地区或一个州的大银行组织起来，由几个银行的董事组成决策集团。连锁银行最早出现在美国19世纪90年代。连锁银行和持股公司有许多相同点，两者都是为了弥补单一银行制的不足，回避对设立分支行的限制而实行的。连锁银行制也是一种变相的分支行制。但两者有一定的差异；银行持股公司在各子银行(或公司)之上有一个董事会，连锁银行则没有；银行持股公司经营规模一般较大，而连锁银行经营规模和活动地域都很小，常以一家较大的银行为中心，从而实现资金及业务往来、若干人员交换的便利。但连锁银行制与银行持股公司相比，有它的局限性，由于其受个人或某一集团的控制，因而不易获得银行所需要的大量资本。二、现代商业银行的设立程序从保证整个金融业的安全稳定出发，世界各国的金融当局要求商业银行的设立必须经过严格的审批程序。现以我国商业银行基本设立程序为例。根据1995年5月10日我国第八届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议通过的《中华人民共和国商业银行法》与2003年12月37日第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议《关于修改〈中华人民共和国商业银行法〉的决定》的规定：设立商业银行，应当经国务院银行业监督管理机构审查批准。未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务。任何单位不得在名称中使用“银行”字样。设立银行主要依据《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》。三、商业银行的内部组织结构由于各国的银行体制不同，经营环境不同，以及民族习惯的差异，商业银行的内部组织结构不可能完全一致，即使在同一个国家，每一家商业银行的内部组织结构也不尽相同。但是，各个国家的商业银行的内部组织结构存在着很大的共性。一般而言，商业银行的内部组织结构，可分为决策机构、执行机构和监督机构三个层次。

第三节商业银行的经营环境、

经营方针与经营决策一、商业银行经营环境的变化商业银行的经营环境，是指商业银行从事业务活动所依存的基本体系和总体背景。从广义上讲，商业银行的经营环境包括直接具体环境和间接环境。直接具体环境包括资金供求与利率、汇率状态、客户的需要、竞争对手的实力与经营策略、上级政策干预与计划程度，它影响银行的中短期行为；间接环境包括生产力和技术发展水平，历史和文化因素，政治、经济及法制制度，它影响银行的中长期行为。以下主要论述二战后商业银行经营环境的变化。(一)宏观经济环境的变化(二)金融市场环境的变化1．金融机构竞争激烈2．金融创新层出不穷(三)政府监管的变化1．金融监管从国内监管向国际监管转变2．金融监管从信用风险监管向市场风险监管转变3．金融监管从传统业务监管向创新业务监管转变4．金融监管从分业监管向统一监管转变二、商业银行的经营管理方针(一)安全性①要合理安排资产内部的规模及期限结构②保持一定比例的流动性较高的资产③自有资本在全部负债中要占有相当的比重④加强对客户资信的调查和经营预测(二)流动性保持银行流动性的必要是由银行资金来源的性质和银行业务经营的特点所决定。首先,银行的自有资金比例小，银行资金来源的大部分是客户的存款和借入款。其次，商业银行的资金运动带有很大的不规则性，这种不规则性表现为资金来源和资金运用两个方面的收付余额。要实现银行的流动性，不能仅靠资产或负债单方面的操作，必须两者操作配合起来。从资产方面来看，商业银行应掌握一定数额的现金资产和流动性较强的其他金融资产，并建立分层次的现金准备，运用适当的资产管理方法，以满足资产流动性的要求；从负债方面来看，商业银行可通过向中央银行借款、向同业和国内外金融市场借款、发行大额可转让定期存单、金融债券和银行本票等主动型负债方式，来保持负债的流动性。只要负债经营的成本低于贷款和投资收益，对于商业银行来说都是有利的。(三)盈利性盈利的来源主要有两类：一是来自于资产负债表内业务的经营；二是来自于表外业务的经营与管理。商业银行的盈利取决于资产收益、其他收入和银行经营成本三个因素。(四)经营方针的协调商业银行经营的安全性、流动性和盈利性三个方面既有统一的一面，又有矛盾的一面。一般来说，安全性与流动性呈正相关关系，流动性较强的资产，安全性也好，而安全性和流动性经常和盈利性发生矛盾。三、商业银行的经营决策商业银行经营总目标的实现，依赖于正确的经营决策。而正确的经营决策，要以科学的经营预测为依据。(一)商业银行的信息管理与预测1．商业银行的信息管理(1) 信息对商业银行经营的作用有如下几个方面。第一，信息对商业银行开展其业务，提高其经济效益起重要作用。第二，信息对商业银行进行决策和咨询服务起重要作用。第三，信息对商业银行实现管理现代化起重要作用。(2) 商业银行信息管理程序。商业银行信息工作程序，一般分为信息收集、信息加工和信息运用三个阶段。其中，信息收集是基础，信息加工是关键，信息运用是目的，三者缺一不可。(3) 商业银行信息的组织与管理。商业银行信息的组织与管理包括如下内容：①建立商业银行信息网络。②建立商业银行信息档案。③建立信息管理人才。④实现信息处理技术的现代化。2．商业银行的经营预测(1) 商业银行经营预测的依据①准确的经济信息和金融信息；②银行经营的外部因素。③银行经营内部因素。(2) 商业银行经营预测的内容。商业银行的经营预测主要有存款预测、贷款需求预测、流动性需求量预测、市场预测和损益预测等。3．商业银行经营预测的方法(1) 定性预测法。(2) 定量预测法。(二)商业银行经营决策商业银行的经营决策，是对未来经营活动行为的抉择，是根据对业务经营状况的分析和对未来经营的预测，对经营的目标和方向、经营策略和计划、经营的业务种类和经营活动等，制定出两个或两个以上的经营方案，从中择优，作为今后行动的准则，并付诸实施的过程。1．经营决策的分类及其内容(1) 银行经营决策的分类。第一，按决策的范围划分，银行经营决策可以分为宏观决策和微观决策。第二，按经营决策的层次划分，银行经营决策可以分为战略决策、管理决策和业务决策。第三，按决策的形式划分，银行经营决策可分为程序化决策和非程序化决策。(2) 银行经营决策的内容。商业银行的经营决策有目标决策、业务决策等属于全行性的决策和资产管理决策、负债管理决策等属于某一方面的经营管理决策。有时还有具体业务的执行决策。第一，属于全行性的决策的内容。第二，属于某一方面的经营管理决策的内容。第三，属于具体业务执行决策的，主要是各职能部门、业务管理人员根据每项具体业务的情况所进行的决策。2．商业银行经营决策的基本程序第一，依据经营要求，确定决策目标。确第二，加强调查研究，广泛收集信息。第三，充分发挥各层次、各位专家的积极性，拟定各种方案。第四，权衡利弊得失，筛选最优方案。第五，组织方案实施，加强反馈控制。3．商业银行经营决策的方法商业银行经营决策的方法很多，本书只介绍其中最常用的几种方法。(1) 风险型决策方法。(2) 非肯定型决策方法。(3) 肯定型决策方法。第四节我国商业银行的发展历史商业银行是市场经济的产物，随着商品经济和信用制度发展起来。我国商业银行的历史可以追溯到19世纪末，而我国商业银行得到真正发展是到新中国成立以后。20世纪80年代中后期到90年代初期，随着非国有经济成分迅速发展，大批集体企业、私营企业和中外合资企业要求有新型商业银行为其提供金融服务。以交通银行恢复为代表，一批全国性、区域性的股份制商业银行纷纷建立，如中信实业银行、光大银行、招商银行、深圳发展银行、福建兴业银行。他们打破了由中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行高度垄断的金融格局。这些新建的商业银