北京养老金培训课件

北京养老金培训课件CATALOGUE目录养老金制度概述养老金计算方法与规则养老金领取条件与流程养老金投资运营与监管企业年金与职业年金介绍案例分析：成功实施养老金计划的关键因素总结与展望：完善北京地区养老金制度建议养老金制度概述01国内以社会统筹和个人账户相结合；国外多采用完全积累制或部分积累制。筹资模式管理机构投资运营国内由人社部门管理；国外多由专门的养老金管理机构负责。国内投资渠道相对有限；国外养老金投资多元化，包括股票、债券、房地产等。030201国内外养老金制度比较03恢复与发展阶段（1978年至今）逐步恢复并不断完善养老保险制度，实现全覆盖。01创建阶段（1951-1965年）建立全国统一的养老保险制度，初步形成养老保障体系。02停滞阶段（1966-1977年）受政治运动影响，养老保险制度陷入停滞。我国养老金制度发展历程北京地区养老金制度特点北京地区养老金水平较高，保障程度较好。北京地区积极探索养老金多元化投资，提高收益水平。北京地区养老金管理精细化、规范化程度较高，确保资金安全。北京地区养老金领取、查询等服务便捷化程度较高，方便群众办事。高保障水平多元化投资精细化管理便捷化服务养老金计算方法与规则02基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给1%。计算公式为：基础养老金=(参保人员退休时当地上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)÷2×缴费年限×1%个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数。计算公式为：个人账户养老金=参保人员退休时个人账户累计储存额÷计发月数过渡性养老金月标准以本人指数化月平均缴费工资为基数，“统账结合”前的缴费年限每满1年发给1.2%。计算公式为：过渡性养老金=本人指数化月平均缴费工资×统账结合前的缴费年限×1.2%基本养老金计算方法个人账户养老金的月计发标准，根据本人账户储存额除以计发月数确定。其中，个人账户储存额包括个人缴纳的全部基本养老保险费和单位缴纳的部分费用，以及上述费用的利息。计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定。一般来说，退休年龄越大，计发月数越小，个人账户养老金的发放月数也就越多。个人账户养老金计算规则过渡性养老金是统一制度后“中人”基本养老金的一个组成部分。对新制度（或“统账结合”）之前参加工作、之后退休的人员来说，由于其在此之前的工作年限没有实行个人账户，则退休时的个人账户储存额中没能体现这段年限的劳动贡献情况，因而其退休时的基本养老金不能简单用基础养老金加个人账户养老金计算，而应再加上没有个人账户年限的养老金。过渡性养老金就解决了这一没有个人账户年限的养老金问题。过渡性养老金计算方式养老金领取条件与流程03123男性满60周岁，女性满55周岁（干部）或满50周岁（工人）。达到法定退休年龄包括实际缴费年限和视同缴费年限。养老保险缴费年限累计满15年需向所在单位或社保机构提交退休申请，并办理相关手续。已办理退休手续领取基本养老金条件身份证、社保卡、银行卡等。准备相关证件填写申请表，提交相关证件。到社保机构或银行网点申请社保机构或银行审核申请材料，确认个人信息和账户余额。审核与确认审核通过后，养老金将按月发放到个人银行账户中。领取养老金申请领取个人账户养老金流程办理异地居住证明到社保机构备案选择领取方式定期认证异地领取养老金相关手续01020304在异地居住满6个月以上的退休人员，需到居住地社区或派出所办理异地居住证明。持异地居住证明到原参保地社保机构备案，填写相关表格。可选择通过银行转账、邮寄等方式领取养老金。按照社保机构要求，定期进行领取资格认证，如人脸识别、指纹认证等。养老金投资运营与监管04确定投资目标和风险承受能力根据养老金的性质和预期收益，明确投资目标，并评估风险承受能力，为制定投资组合策略提供依据。制定资产配置计划根据市场环境和投资目标，制定资产配置计划，包括股票、债券、货币市场工具、另类投资等资产类别的配置比例和调整策略。定期评估和调整定期对投资组合进行评估，根据市场变化和投资目标调整资产配置计划，确保投资组合与风险承受能力相匹配。投资组合策略及资产配置制定风险管理政策，明确风险管理目标、原则、流程和组织架构，确保风险管理工作的有效实施。建立风险管理框架建立健全内部控制体系，包括风险识别、评估、监控和报告等环节，确保养老金投资运营活动的合规性和稳健性。完善内部控制体系建立风险处置机制，制定应急预案，提高应对突发事件和风险事件的能力，确保养老金资产安全。强化风险处置能力风险防范措施和内部控制

监管部门职责及监管手段明确监管部门职责明确养老金监管部门的职责和权力，包括制定监管政策、实施现场检查、开展非现场监管、受理投诉举报等。完善监管手段运用信息化手段，建立养老金监管信息系统，实现对养老金投资运营活动的实时监测、风险评估和预警提示。加强监管合作加强与其他监管部门、行业协会、中介机构等的沟通和协作，形成监管合力，共同维护养老金市场的健康稳定发展。企业年金与职业年金介绍05企业年金是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度。企业年金定义《企业年金办法》、《关于企业年金基金管理试行办法》等。政策依据提高职工退休后的生活水平，吸引和留住人才，增强企业凝聚力和竞争力。企业年金作用企业年金基本概念及政策依据制度设计原理采用个人账户方式管理，实行单位和个人共同缴费，采取市场化方式运营。职业年金定义职业年金是指机关事业单位及其工作人员在参加基本养老保险的基础上，建立的补充养老保险制度。职业年金特点强制性、普遍性、保障性等。与公职人员身份相关联，体现职业特点。职业年金制度设计原理和特点企业年金主要覆盖企业职工，职业年金主要覆盖机关事业单位工作人员。覆盖范围互补企业年金和职业年金都是在基本养老保险基础上建立的补充养老保险制度，旨在提高退休人员的养老保障水平。保障程度互补企业年金和职业年金都实行市场化投资运营，通过多元化投资实现保值增值。同时，两者在投资策略、资产配置等方面可以相互借鉴和参考。投资运营互补企业年金与职业年金互补关系案例分析：成功实施养老金计划的关键因素06制定合理方案根据企业实际情况和员工需求，制定符合政策法规且切实可行的企业年金方案。资金安全保障通过选择稳健的投资策略和专业的投资管理机构，确保企业年金资产的安全和增值。员工参与度高通过有效的宣传和沟通，提高员工对企业年金计划的认知度和参与度。案例一：某大型国企成功实施企业年金计划根据事业单位特点和员工需求，设计具有吸引力的职业年金方案。职业年金设计通过多元化的投资组合，降低风险并提高投资收益，确保职业年金的稳定增长。多元化投资职业年金的实施有效提升了员工福利水平，增强了员工的归属感和忠诚度。福利效应显著案例二产品多样化试点中提供了多种类型的个人储蓄性养老保险产品，满足不同人群的需求。市场反响热烈个人储蓄性养老保险试点的开展得到了广大居民的积极响应和参与。政策创新该地区政府积极推动个人储蓄性养老保险试点，为居民提供更多养老保障选择。案例三总结与展望：完善北京地区养老金制度建议07调整基本养老金计发办法01根据经济发展、物价变动和职工平均工资增长情况，适时调整基本养老金计发基数和比例，确保退休人员基本生活。建立基本养老金正常调整机制02结合物价上涨、职工平均工资增长等因素，建立基本养老金正常调整机制，确保退休人员分享经济社会发展成果。加大财政投入力度03各级政府应加大对基本养老金的财政投入力度，提高基本养老金水平，缩小退休人员收入差距。提高基本养老金水平，缩小收入差距加强个人账户投资运营通过市场化方式选择专业机构进行个人账户资金投资运营，实现保值增值目标。提高个人账户收益率通过多元化投资、优化投资组合等方式，提高个人账户资金收益率，增加退休人员收入。完善个人账户制度建立健全个人账户管理制度，规范个人账户资金使用，确保资金安全。加强个人账户管理，