JTAN05-FI-培训手册-FI模块关键用户培训-应收-20130311-v1.00

物资采供管理信息化平台项目

财务管理关键用户培训-应收

2013年3月2013.3.14下午

应收账款专业术语

客户主数据客户主数据创建上机练习

应收账款的业务处理2013.3.15上午

应收账款业务处理2013.3.15下午应收账款账龄分析

应收账款账期管理

上机练习2013.3.18上午上机练习2013.3.18下午考试

课程安排目录应收模块业务处理III应收模块主数据-客户II应收相关专业术语I应收模块账款分析IV应收账期管理V未清项管理：对于与交易伙伴发生的一笔交易如果需要后续处理，则可通过设定交易相关科目的未清项管理功能来实现，如对于一笔客户发票，需要了解该发票产生的应收帐款何时到期以及是否已进行收款，这实际上就是一种未清项管理业务。记账代码：是每个会计凭证行项目的重要字段，在凭证记帐中起到如下作用：1、控制凭证行项目允许记账的科目类型；2、决定凭证行项目的借贷方向；3、决定凭证行项目允许输入的信息（那些字段为必输、隐藏、可选输入）；4、决定凭证行项目的业务类型（如对客户行项目，是发票还是收款？）统驭科目：是用来将明细分类帐附加到总分类帐的一种G/L科目。1、统驭科目和明细分类帐在过帐业务时平行更新；2、行项目明细保持在明细分类帐中；3、汇总信息则保留在统驭科目中；4、统驭科目不能直接进行过帐。应收模块专业术语应收帐款清账：与客户相关的每一笔应收帐款均进行未清项管理，客户付款时可以选择针对哪一笔发票付款，系统会自动标记所付款项对应的发票会计凭证编号。应收帐款帐龄：每一笔客户的应收帐款均可以根据支付条款自动计算其账龄，系统提供标准的帐龄分析报表，可以自由定义分析时间段，对已到期及未到期的客户应收帐款进行分析。特别总帐标识：用来标识明细分类账中的特殊业务。如供应商的应付及预付虽然对应于不同的总帐科目，但在对交易进行记录时，无须区别该交易所对应的总帐科目，仍是使用供应商账号进行记帐，只是注明该业务对应的特别总帐标识即可，如不输入任何标识，代表一笔正常的供应商应付帐款，如输入标识A,代表客户的预付帐款。应收模块专业术语与物资销售的集成：物资销售订单开票会自动产生应收凭证，从应收会计凭证可直接追溯到相应的物资销售订单。出具发票：收到销售人员的开票指令后，在SAP系统中输入销售订单或者发货单号，系统自动根据销售订单或者发货单进行销售金额、数量、客户的匹配，进行出具发票的处理，形成应收账款和主营业务收入的过程。客户账户组：客户账户组将客户按一定的类别进行分组，起到如下几方面的作用：1、确定某类客户的编码范围；2、确定某类客户主数据的主要字段；3、确定某类客户是否为一次性客户。应收模块专业术语目录应收模块业务处理III应收模块主数据-客户II应收相关专业术语I应收模块账龄分析IV应收账期管理V8销售和分销SD公司代码客户•客户分类帐主记录具有三个区段：-一般数据:地址和银行数据-公司代码:控制数据-销售数据:从属于销售功能的数据供应商一般数据客户主数据公司代码10009账户组间隔屏幕格式账户客户主数据–帐户组外部客户2000按数字顺序30000000-39999999外部给号标题名称内部客户按数字顺序10000000-19999999外部给号标题名称国贸条款其他XX按数字顺序56500000-57499999内部给号名称一次性客户按字母顺序ZZ000000-ZZ999999外部给号标题名称地址9001分配99002009客户主数据物资集团未来的客户主数据管理统一由MDM平台进行管理练习根据自己公司的实际业务，创建一个客户主数据目录应收模块业务处理III应收模块主数据-客户II应收相关专业术语I应收模块账龄分析IV应收账期管理V与销售模块的集成1应收款项的清帐2客户订单管理的业务流程销售业务与财务集成销售订单处理备货开发票收款售前活动发货发票___________________________________出库发货发货单1

客户1发货单2

客户2与财务会计的集成集成点1：出库自动生成财务凭证FI模块100100主营成本存货自动生成财务凭证销售业务与财务集成开发票建立/产生发票发货单1

客户1客户开票日期目的地国家发票___________________________________发货单1

客户1发货单2

客户2发票___________________________________与财务会计的集成集成点2：根据销售订单出具系统发票，生成财务凭证发票________Amt._100_____________________过账FI模块11701000应收款销售收入税金170销售业务与财务集成目录应收模块业务处理III应收模块主数据-客户II应收相关专业术语I应收模块账款分析IV应收账期管理V与销售模块的集成1应收款项的清帐2客户的未清项管理资产负债表P+L资产债务应收帐销售额350350350客户发票350客户客户未清项收款清帐应收款项的清帐-清帐方式清帐分为：部分清帐、剩余清帐和标准清帐收款客户付款发票1________Amt._100_____________________发票2________Amt._200_____________________发票1的付款发票2的付款收款过账清账清账逐笔对应清帐应收款项的清帐-收到货款应收款项的清帐-特别总账特殊总帐条目可以从专门为此设计的菜单路径来在标准凭证输入屏幕上输入行项目时，通过使用相应特殊总帐代码也可以输入特殊总帐条目。09PstKy客户ABC帐户A特殊总帐事务类型记帐该类型条目需要特殊的已提交记帐代码。应收账款的特别总账标识：A-预收账款B应收票据发票录入是否到期标识凭证编码记帐日期 金额

123456xx/xx/xx$1000123457xx/xx/xx$2000未清项收款凭证编码记帐日期 金额123456xx/xx/xx $1000765432 xx/xx/xx $1000-123457xx/xx/xx $2000765433xx/xx/xx $2000-已清项应收款项的清帐-清帐结果出据发票?=客户已清项…………取消物料凭证取消发票重置已清项应收凭证的冲销由后勤集成生成的凭证，在冲销时不能由财务手工冲销，必须由后勤模块通过业务操作取消后，冲销的会计凭证自动生成客户物料

发出凭证编号：XXXX

日期：2013.02.17

公司代码：1000

货币：CNY借方贷方应收账款1000000银行存款1000000总计：10000001000000抬头行项目应收凭证的清帐凭证相关信息凭证抬头及行项目凭证类型名称编码范围科目类型AAAFDRKR资产会计折旧客户发票供应商发票01031819应收凭证的清帐凭证相关信息凭证类型

SAP总帐模块有5种不同的帐户类型。D 客户K 供应商S 总帐科目A 资产M 物料

应收凭证的清帐凭证相关信息凭证账户类型应收凭证的清帐凭证相关信息凭证记账码影响会计系统（科目号码、金额等）的数据在任何环境下都无法更改。调整或冲销凭证对于更正这些字段错误以维护有效的审计线索是必需的。根据凭证更改规则使用原始凭证号码可以更改凭证。凭证更改规则决定哪些字段以及在什么环境字段可以更改。例如：在记帐客户发票后，支付条件或文本是否可以更改？应收凭证的清帐凭证相关信息凭证记账码应收凭证的清帐凭证相关信息在物资集团一期SAP应收业务中涉及到的记账码货币资金类：借方-40贷方-50预收账款：借方-09贷方-19特别总账标识-A应收票据：借方-09贷方-19特别总账标识-W应收账款：借方-01贷方-11应收涉及清帐的事务代码F-29预收账款F-36收到票据F-30清帐转账F-31收到货款练习1、做一张预收账款的凭证2、用预收账款清应收账款3、收到应收票据4、收到货款目录应收模块业务处理III应收模块主数据-客户II应收相关专业术语I应收模块账龄分析IV应收账期管理V