《管理学基础》课件-第九章 控制

第八章

控制学习目标★知识目标了解控制的含义和重要性了解并掌握控制的原则熟悉控制的基本类型和过程了解并熟悉预算控制、人事管理控制等控制方法知识目标★能力目标能够按照控制流程开展工作能够运用主要的控制方法管理日常生活中的重要事项能偶使用四象限法等常见的控制方法提高工作效率能够按照PDCA管理循环的四个步骤开展日常工作能力目标★素养目标养成按照控制流程工作的良好习惯增强风险防范意识、合规意识和成本控制意识树立“时间就是金钱，效率就是生命”的正确效率意识养成用数据说话，基于事实进行科学管理的良好习惯素养目标目录CONTENTS目录控制与控制系统0102控制类型及过程控制方法03思维导图管理探索

请结合“小米集团的数字化风控之路”案例进行分析，1.对于小米而言，为什么风险控制很重要？2.小米是如何进行风险控制的？除了帮助企业控制风险，数字化技术还可以用于哪些其他的控制场景？第一节

控制与控制系统一、控制的含义与内容控制是管理的职能之一，指管理者对管理活动进行监督与监测，一旦组织活动发生偏差，能够及时纠正，并最终确保组织实际行动与计划目标相一致。控制职能主要围绕以下四个方面，分别是组织人员、组织活动、组织资金、组织信息。一、控制的含义与内容（一）组织人员组织中人是实现管理的计划、组织、领导、控制活动的最重要的载体，管理活动的实现都离不开人，由此，对组织人员进行有效控制，是确保组织发展的关键。需要注意的是，控制组织人员并不是限制组织人员，而是通过控制管理职能使得组织个体潜能的发挥的方向与组织目标相一致。一、控制的含义与内容（二）组织活动组织活动是组织实现目标的一系列过程，根据组织目标不同，组织活动开展具有多样性。具体而言，现实中组织活动包括设计、策划、生产、营销、物流等一系列过程，其本质就是把生产资料最终转化为最终产品或服务。一、控制的含义与内容（三）组织资金组织资金是组织目标得以实现的物质保障，对组织资金的控制主要是开展财务控制。财务控制是指通过衡量校正组织资金投入与组织收益，确保组织财务计划得以实现的过程。财务控制的内容主要包括组织预算、组织实物资产、组织生产成本、组织经营风险等多个方面。一、控制的含义与内容（四）组织信息组织信息包括组织内部信息和组织外部信息，其中，组织内部信息主要是组织运行中所产生的数据和内容，比如生产作业信息、财务会计信息、生产技术信息、人事管理信息等，而组织外部信息反映外部环境的变化，其具有较大的不确定性和不可控性。即学即问如何看待网络舆情？如果不及时控制，它会造成什么影响？二、控制原则（一）科学性原则控制科学性原则是指管理者在获取信息和运用信息进行控制的过程中，都要采用科学的方式方法，尊重客观事实，这是组织能够有效开展控制前提。二、控制原则（二）重点性原则控制重点性原则是指控制工作要明确重点，要从全局观、发展观的角度实施重点控制。二、控制原则（三）及时性原则控制及时性原则是指控制工作要能够及时发现问题并及时采取纠正偏误的措施。二、控制原则（四）灵活性原则控制灵活性原则是指控制的方法具有多样性，控制的对象也具有不同特征，为此应该结合控制对象选择恰当的控制方法。三、组织控制系统组织控制系统是为了实现管理控制而设计的彼此关联的组织机制。组织控制系统的要素通常包括：控制目标体系、控制的主体、控制的客体、控制的手段和工具系统四个要素。三、组织控制系统（一）控制目标体系控制一定是有目标的，明确控制目标能够确保组织有效运行，确保组织朝着目标前进。控制活动通常也需要服从于组织发展的总体目标，控制依据来源于组织发展的总目标及各项分解目标。（二）控制的主体控制的主体是指谁对组织进行控制，根据组织构成主体类型，通常是由各级管理者、股东、员工共同参与控制活动。不同控制主体在控制的目标上存在差异。三、组织控制系统（三）控制的客体控制客体是对谁进行评价，通常是整个组织的活动，属于控制的对象。根据组织活动不同层面，控制的对象可以包括多个维度。从组织活动内容来看，控制对象包括组织的人、财、物、事、信息等；从组织结构来看，控制对象包括组织内的各个部门等。从组织运营流程来看，控制对象包括采购、生产、销售等多个环节。总之，组织控制应该是全面全过程控制。三、组织控制系统三、组织控制系统（四）控制的手段和工具系统控制的手段和工具是实现控制的载体和方法。常见的控制方法包括预算控制、成本控制、人事控制等。在当今世界，组织及组织所处的环境变得越来越复杂，组织控制所需要处理的信息越来越丰富，由此控制手段和工具也在相应地不断改进，电子计算机成为了重要的控制手段。管理实践

请阅读“通盘谋划，稳步推进碳达峰、碳中和“的案例并思考：为什么中国要试试”双碳“战略？在实施过程中，控制目标、控制主体、控制客体、控制手段分别是什么？第二节

控制的基本类型及过程一、控制的基本类型（一）按照控制时间顺序分类1.事前控制事前控制又称前馈控制，是指在组织活动还没有发生之前，提前预测组织活动可能面临的问题，并做好相应的防范措施。（一）按照控制时间顺序分类2.事中控制事中控制又称现场控制，是指在组织活动进行的过程中，采取控制措施以便及时发现并纠正工作中发生的问题。事中控制特点是对组织活动进行持续监测，通过跟踪组织活动，及时发出纠偏信号，以保证实际过程按计划进行。一、控制的基本类型（一）按照控制时间顺序分类3.事后控制事后控制又称反馈控制，是指在组织活动结束以后，通过总结的方式，结合事前计划、行动过程等开展对比分析，从而为以后组织活动提供有针对性的建议，避免问题再次发生。事后控制的特点是对组织运行过程中已经发生的问题进行事后的纠正和处理。一、控制的基本类型管理实践

请阅读“魏文侯问扁鹊“案例并思考：通过魏文侯和扁鹊之间的对话，试说明事前控制、事中控制、事后控制分别具有什么特点？（二）按照控制机构权力1.集中控制集中控制是指组织的活动有一个集中的控制机构来实现信息的管理和控制。它的特点是所有的内外部信息均要达到一个控制机构，再由控制机构对信息进行分类和处理，再把信息传递到组织的各个部门。一、控制的基本类型（二）按照控制机构权力2.分散控制分散控制是指在组织运行中设有多个控制机构。在分散控制中，信息可以汇聚在多个控制机构，控制机构之间的关系也具有多样性，既存在上下级控制机构，也存在平行控制机构。它的特点是信息汇聚在不同控制机构，不同控制机构均可以发出控制指令。一、控制的基本类型（三）按照控制力量来源正式控制正式控制是指管理人员通过制定各种规章制度等契约性规范来实现对组织控制，正式控制是通过组织正式的组织结构和制度程序开展控制活动。一、控制的基本类型（三）按照控制力量来源2.非正式控制正式控制是指管理人员通过制定各种规章制度等契约性规范来实现对组织控制，正式控制是通过组织正式的组织结构和制度程序开展控制活动。一、控制的基本类型（三）按照控制力量来源3.自我控制自我控制是指组织中的个体自主调解行为，使得个人目标和组织目标相一致。自我控制注重的是一个人自我教导和约束的能力，通过个人内在动力开展自我管理。一、控制的基本类型即学即问你经历过哪些正式控制、非正式控制和自我控制的管理活动？这三种控制之间有什么关系？一、控制的基本类型（四）按照控制手段分类间接控制间接控制主要是着眼于发现工作偏差，分析其产生的原因，并在此基础上追究责任主体并促使其改进的过程。间接控制主要是上级对下级工作过程的控制，通过衡量工作成效，找出组织发展中存在问题，并予以纠正。一、控制的基本类型（四）按照控制手段分类2.直接控制直接控制是指直接通过提高管理人员的素质来开展控制工作。直接控制目的在于培养更好的管理人员，使他们能够熟练地运用管理工具，以系统的观点来监督和改善自身管理工作，防止出现管理不善问题。二、控制过程控制的种类很多，但是控制的基本过程是相同的，控制的基本过程都包括三个步骤，分别是：确定控制标准、根据标准衡量执行情况、纠正偏差。其控制过程可用图所示：二、控制过程控制标准具体内容时间标准反映工作时间进度的各种标准绩效标准反映组织及其成员工作绩效的尺度和准则成本标准反映各种工作与活动所支出的费用的标准数量标准从量的方面规定工作和活动所应达到的水平和完成的时间质量标准从定性的角度规定工作的范围、水平及质的要求行为标准反映职工的行为准则（一）确定控制标准控制的目的是实现组织目标，所以必须首先确定控制标准。确定控制标准的原则是需要反映计划要求，要明确控制关键点，控制标准的制定要以计划和组织目标为依据。（二）衡量执行情况二、控制过程首先要明确衡量的手段和方法，设置监测机构，落实进行衡量和检查人员。其次，为了达到控制标准，应该对组织业绩展开评估。图8-2衡量成效衡量方法方法释义加减分法将企业的倡导的行为作为加分项，否决指标或否决行为作为减分项。流程分析法对企业员工整个绩效过程进行全面分析，对其中各个环节逐项分析可能遭遇的风险，找出各种潜在的风险因素。关键绩效指标考核法完成某项任务、胜任某个岗位所具备的决定性因素，体现了各岗位的工作重点，每个岗位的考核指标中选取3-5个与员工本阶段工作密切相关的重要指标。360度考核法通过员工的主管、同事、下属、顾客和员工自己等不同主体的反馈来评价员工绩效。（三）纠正偏差二、控制过程纠正偏差过程中注意做好四个方面的工作（1）确定偏差产生的原因；（2）采取控制措施，达到组织预期目标；（3）制定补救措施，采取适当的补救工具；（4）提高纠正偏差工作的效率。即学即问在日常工作和生活中，你更喜欢过程管理还是目标管理，为什么？即学即练回顾在第三章计划中你所制订的大学阶段的目标，结合控制过程模型，分析你的计划执行得如何？(1）你是如何开展控制，从而确保计划实现的？（2）对比控制过程模型，你在计划执行过程中有哪些值得改进的地方？如何有效开展控制？第三节

控制方法一、预算控制预算是管理者通过数量化的方式对预测组织在未来一个时间段内各项资源使用情况，是一个数字化的计划。常见的预算控制方法主要包括以下几种：（1）经营预算。针对组织发展的各项活动制定预算，它包括材料采购预算、生产预算、销售预算、生产成本预算等。（2）投资预算。投资预算反映未来组织投资计划，通过投资预算可以了解组织未来投资方向、投资金额、未来收益计划等。（3）财务预算。财务预算反映组织经营的各种财务指标，它包括现金预算、资产负债预算等。即学即问结合近期的班级或社团活动回答：组织者是如何进行预算控制的？有哪些成果和不足？管理工具财务比率分析主要用来分析财务结构、控制财务状况，并通过这种形式来集中对整个系统进行控制，有助于直接控制企业的经营活动。财务比率分析的主要内容有以下几个方面：

财务比率分析管理工具

财务比率分析(1）流动比率。企业流动资产和流动负债的比率，反映了企业流动负债的能力。流动比率普遍被用来衡量企业短期偿债能力，流动比率越高，表示短期偿债能力越强。（2）负债比率。企业负债总额和资产总额的比率，反映了企业所有者提供的资金与外部质权人提供的资金的比率关系。负货比率用来街量企业利用债权人提供的资金进行经营活动的能力，也反映了债权人借出资金的安全程度。(3）盈利比率。企业利润与销售额或全部资金等相关因素的比率，反映了企业在一定时期从事菜种经营活动的盈利程度。例如，销售利润率反映了企业在一定时期的产品销售中是否获得了足够的利润，它为企业经营活动的控制提供了信息；资金利润率反映了企业是否从全部投入资金的利用中实现了足够的利润，企业可以利用这一比率来考虑如何调控资金的投入、分配，以获得最大的利润。二、人事管理控制控制工作从根本上说是对人的控制，从本质上讲，人事方面的控制主要集中在对组织内人力资源的管理上。具体有两大方面的控制：人事比率控制和人事管理控制。二、人事管理控制（一）人事比率的控制人事比率控制主要分析组织内各种人员的，比如：管理人员与职工的比率；后勤服务人员与生产工人的比率；正式职工与临时工的比率；人员流动率和旷工缺勤率等。（二）人事管理控制内容主要是对管理人员和一般职工在工作中的成绩、能力和态度作出客观公正的考核、评价和分析鉴定，这既有利于激励原来表现好的员工继续保持和发扬下去，也有利于原来表现差的员工向着好的方向转化和发展。二、人事管理控制在质量管理理论体系中，PDCA管理循环是一个科学的和最基本的工作程序，可以用于指导各项工作开展和流程控制。PDCA即计划—执行—检查—处理（plan、do、check、action）。全面质量管理(TotalQualityManagement，简称TQM)是指以产品质量为核心，建立起一套科学严密高效的质量体系，以提供满足用户需要的产品或服务的全部活动。质量控制是为了通过监视质量形成过程，消除质量环节上所有阶段引起不合格或不满意效果的因素，以达到质量要求，获取经济效益，而采用的各种质量作业技术和活动。三、全面质量管理三、全面质量管理第一阶段：计划Plan第一阶段需要制定想要达成的目标。在第一阶段主要回答以下几个问题：我们要解决的问题是什么？我们的发展目标是什么？为了实现目标，我们有什么资源，我们需要什么资源？鉴于我们拥有的资源，我们可以指定哪些实施方案？总而言之，在计划阶段需要管理者列出所执行的任务及其顺序、使用的资源、环境和工作方法。三、全面质量管理第二阶段：执行Do第二阶段主要是实施制定的解决方案，实现计划中的内容。在执行阶段需要注意以下几点：第一，要确保每个参与者都了解自己的工作任务和责任；第二，建立数据资源库，在运行工作的过程中及时采集和记录数据。三、全面质量管理第三阶段检查Check第三阶段主要是使用采集的数据来检查效果，确认目标是否完成。若是未出现预期目标，首先应确认是否有严格按照计划实施对策，若是有严格按照计划执行，则说明对策失效，需要重新确定最佳方案。三、全面质量管理第四阶段处理Action第四阶段是PDCA循环的最后阶段，即最终确定实施流程内的变化。一方面，对有效的措施进行标准化，制定成工作标准，组织有关人员培训，巩固已取得的成绩。另一方面，对于这一循环未解决的问题，或者新出现的问题进行总结，为开展新一轮的PDCA循环提供依据，并转入下一个PDCA循环的第一步。管理实践

请阅读“智能化客流管理——’智慧车站‘项目“案例并思考：上海地铁第四运营有限公司是如何运用PDCA管理循环开展控制活动的?即学即练请阅读《中国制造2025》并查找资料进行分析，为什么制造业强国战路很重要？如果对产品质量没有严格的控制，可能会面临哪些问题？在互联网信息高度发达的时代背景下，企业全面质量管理有哪些机遇和挑战？《中国制造2025》与全面质量管理四、标杆管理标杆管理（Benchmarking）是指从竞争对手或者其他组织中获得卓越绩效的最佳实践，从而成为组织识别绩效差距并有效开展控制活动的重要工具。标杆管理的程序主要分为五步，分别是：（一）计划。组建项目小组，明确标杆管理的目标，选择标杆伙伴，制定数据搜集各项计划；（二）内部数据搜集与分析。搜集并分析内部公开发表的各项数据信息，明确内部标杆管理合作伙伴，通过内部访谈和调查，搜集一手资料。（三）外部数据搜集与分析。搜集外部公开发表的各项数据信息，通过调查和访谈搜集外部一手资料。将搜集最佳实践数据，与自身绩效相比较，制定标杆管理报告，提出对实现最佳实践的看法和建议。（四）实施与调整。根据标杆报告确认组织差距，确定纠正行动方案并实施，对实施结果不断监控和评估，不断控制和调整。（五）持续改进。标杆管理是持续故那里过程，要制定和实施可持续的绩效改进计划面，不断提高组织绩效。管理工具管理驾驶舱充分融合了信息科学、管理科学和人脑科学的成果，是建立在企业资源计划系统理论之上的一种高层决策支持系统。管理驾驶舱(ManagementCockpit,MC）是指企业在做决策时所需要的数据以及预警措施，就像汽车或飞机的仪表盛，随时显示关键业务的数据指标和执行情况。管理驾驶舱的构成要素主要包括以下三点。

管理驾驶舱管理工具

管理驾驶舱1.墙面显示系统。墙面显示系统描述的是企业的综合信息，包括企业的财务状况、关键的资源因素、企业发展趋势、容户和竞爭对手的信息、供应市场、企业内部的业务（生产库存、商场等）和质量体系的信息等。2.管理指标。管理指标是“管理驾驶舱”的主题，企业的业务信息如何表示，将以管理指标为标淮。在“管理驾驶舱”中，管理指标特覆盖企业过去的信息与将来的信息，内部的信息与外部的信息。管理者根据这些指标判断企业业务状况的优劣，及时调整企业的业务策略。3.逻辑视图。在管理上，不可能用一个数据来反映一个管理指标。例如，企业的获利状况不能只看销售收入或利润值，需要销售收入和利润的两维综合，以反映出企业的获利状态。因此，在“管理驾驶舱”中，每个管理的指标都会由逻辑视图来表述。合规管理是一种基于风险防控的现代管理方式，它是指企业经营行为要符合法律法规、制度规范和职业道德规范。五、合规管理五、合规管理（一）合规管理的重要性企业合规管理至关重要，它能更好地加强企业监督管理，保障企业运营的健康性和稳定性，有助于增强企业的核心竞争力。千里之堤毁于蚁穴，企业日常经营中出现的一个微小的漏铜都可能会给企业带来不可挽回的损失。如果合规管理出现疏漏，企业则可能会发生不合法或不合规的事情，从而使得企业面临惩罚或制裁。五、合规管理（二）合规管理的基本特征合规管理涵盖事前控制、事中控制、事后控制三个环节。01合规管理应该涉及企业管理的多个环节。02合规管理应该具有针对性，建立专项合规管理体系。03五、合规管理（三）日常合规管理常见措施建立合规章程。01制定合规政策或员工手册。02要设立专业合规管理部门，并配置相适应的专业人才，从而确保企业合规管理的独立性和权威性。03培育合规文化，营造合规氛围。04即学即问如何看待合规管理？如果企业在发展时不坚持合规管理，而是“打擦边球”，会有哪些危害？六、时间管理时间管理是指通过管理方法实现对时间的有效管理和利用，从而实现个人或组织目标。四象限法则是时间管理的一个重要方法，它将待处理的事情依据紧急和重要程度，分为四种类型，分别是：重要且紧急事务、紧急不重要的事务、重要不紧急的事务、不重要不紧急的事务，如图8-3。图8-3六、时间管理（一）第一象限第一象限包含的是紧急而重要的事情，此事情具有时间的紧迫性和影响的重要性，无法回避也不能拖延，必须首先处理，优先解决。它可以表现为重大项目的谈判，重要的会