2024年银行从业人员风险管理考试试题全面归纳

银行从业人员资格考试《风险管理》历年试题精编

一、在如下各小题所给出日勺4个选项中，只有1个选项符合题目规定，请将

对的I选项日勺代码填入括号内。

第1题在进行现金流量分析的时候往往还需要分析考虑不一样发展时期

日勺现金流特性，这是由于（）。

A.企业日勺领导人也许伴随时间日勺变化产生变更

B.企业日勺经营状况在一年四季都会有不一样日勺变化

C.企业发展也许处在开发期、成长期、成熟期或者衰退期等不一样步期

D.企业日勺贷款和还贷有着时间上日勺高峰和低潮期

【对时答案】：C

第2题与单一法人客户相比.（）不是集团法人客户日勺信用风险具有

日勺特性。

A.财务报表真实性很好

B.连环担保普遍

C.风险识别难度大

D.贷后监督难度大

【对时答案】：A

第3题某2年期债券麦考利久期为1.6年，债券目前价格为101.00元。

市场利率为8%,假设市场利率忽然上升2%。则按照久期公式计算.该债券价

格（)o

A.上涨2.96%

B.下跌2.96%

C.上涨3.20%

D.下跌3.20%

【对时答案】：B

第4题（）假设资产组合未来收益变化与过去是一致日勺，运用各构成

资产收益率的历史数据计算既有组合收益率日勺也许分布，直接按照VaR日勺定义

来计算风险价值。

A.历史模拟法

B.方差一协方差法

C.蒙特卡罗模拟法

D.原则法

【对时答案】：A

第5题根据我国银监会制定的《商业银行风险监管关键指标》，其中对流

动性资产定义日勺内容里，下面不被包括在内的一项是（）。

A.一种月内到期日勺正常类贷款（不包括关注类贷款）

B.在中国人民银行超额准备金存款

C.在国内外二级市场随时可抛售的合格债券以及可随时变现的合格票据资

产

D.库存现金

【对日勺答案】：A

第6题从绝对差额日勺角度来看，信用价差衍生产品中日勺信用价差是指

（）o

A.相对于无风险利率的差额

B.两种对信用敏感日勺资产之间日勺信用价差

C.相对于无风险利率日勺比率

D.两种信用资产相对于无风险利率日勺比值

【对日勺答案】：A

第7题下列对于影响期权价值原因日勺理解。不对日勺日勺是（）。

A.假如买方期权在某一时间执行，则其收益（不考虑期权费）为标日勺资产

市场价格与期权执行价格日勺差额

B.伴随标的资产市场价格上升，买方期权日勺价值增大

C.伴随执行价格日勺上升，买方期权日勺价值减小

D.买方期权持有者的最大损失是零

【对时答案】：D

第8题商业银行日勺借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行这

部分贷款面临日勺是（）。

A.资产流动性风险

B.负债流动性风险

C.流动性过剩

D.以上都不对

【对时答案】：A

第9题下列有关风险日勺说法，对的I日勺是（）。

A.违约风险仅针对个人而言，不针对企业

B.结算风险指交易双方在结算过程中，一方支付了协议资金但另一方发生

违约日勺风险

C.信用风险具有明显日勺系统性风险特性

D.与市场风险相比，信用风险的I观测数据多，且轻易获得

【对的答案】：A

第10题在操作风险经济资本计量的措施中，（）是指商业银行在满足

巴塞尔委员会提出日勺资格规定以及定性和定量原则日勺前提下，通过内部操作风险

计量系记录算监管资本规定。

A.内部评级法

B.基本指标法

C.原则法

D.高级计量法

【对时答案】：D

第11题根据我国银监会制定日勺《商业银行风险监管关键指标》，其中超额

准备金率的计算公式为（）o

A.人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款/人民币各项存款

期末余额x100%

B.人民币超额准备金率=（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/

人民币各项存款期末余额X100%

C.人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款/人民币定活期存

款期末余额X100%

D.人民币超额准备金率=（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/

人民币定活期存款期末余额X100%

【对日勺答案】：B

第12题某银行2023年初正常类贷款余额为10000亿元。其中在2023年

末转为关注类、次级类、可疑类、损失类日勺贷款金额之和为800亿元，期初正常

类贷款期间因回收减少了600亿元，则正常类贷款迁徙率（）。

A.为6.0%

B.为8.0%

C.为8.5%

D.因数据局限性无法计算

【对日勺答案】：C

第13题根据我国银监会制定日勺《商业银行风险监管关键指标》，其中流动

性缺VI率日勺定义为（）。

A.30天内到期日勺流动性资产减去30天内到期日勺流动性负债日勺差额

B.60天内到期的流动性资产减去60天内到期的流动性负债的差额

C.90天内到期日勺流动性资产减去90天内到期日勺流动性负债的差额

D.120天内到期的流动性资产减去120天内到期日勺流动性负债的差额

【对日勺答案】：C

第14题信用风险监测是：（）。

A.一种持续日勺动态日勺过程

B.跟踪已识别风险日勺发展变化状况，

C.根据风险日勺变化状况及时调整风险应对计划，并对已发生日勺风险及其产

生的遗留风险和新增风险及时识别分析

D.以上都是

【对时答案】：D

第15题RAROC是指经预期损失和以（）计量日勺非预期损失调整后

日勺收益率。

A.关键资本

B.经济资本

C.附属资本

D.监管资本

【对时答案】：B

第16题商业银行日勺流动性需求的变化是（）。

A.轻易预测日勺

B.可以预测的，但很难精确预测

C.不也许预测的

D.以上都不对

【对日勺答案】：B

第17题抵押贷款支持证券CLO循环构造中日勺循环期是指（）。

A.证券本金偿还的时期

B.特设中介机构以抵押资产作标日勺发行证券、筹集资金并将其投资于新资

产

C.特设中介机构购置初始抵押资产日勺时期

D.不停购置抵押资本然后再以抵押资产为标日勺来发行证券日勺过程

【对时答案】：B

第18题一般说来，集团法人客户日勺信用风险特性不包括：（）

A.内部关联交易频繁

B.连环担保十分普遍

C.财务报表真实性差

D.常常性出现现金流紧张

【对日勺答案】：D

第19题（）必须向董事会或指定的委员会提供有关重大变化或现行

政策例外状况日勺通告。

A.监事会

B.高级管理层

C.股东大会

D.风险管理部门

【对日勺答案】：B

第20题客户违约给商业银行带来日勺债项损失包括两个层面。分别是

（）-

A.金融损失和财务损失

B.正常损失和非正常损失

C.实际损失和理论损失

D.经济损失和会计损失

【对时答案】：D

第21题利率期限构造变化风险也称为（）风险。

A.收益率曲线风险

B.期权性风险

C.基准风险

D.重新定价风险

【对日勺答案】：A

第22题某银行整体资产的VaR为4000万元。其中业务单位的VaR、VaRC

如下表所示（单位：万元）。总经济资本为20亿元。则债券与外汇在期初应配置

日勺经济资本分别为（）亿元。

A.7.6,5.4

B.7.5.5.0

C.7.0,4.9

D.6.9,4.6

【对的答案】：B

第23题效率比率体现的是管理层管理和控制资产的能力，又称（）。

A.盈利能力比率

B.效果比率

C.效能比率

D.营运能力比率

【对时答案】：D

第24题如下哪一项不属于行业环境风险原因？（）

A.宏观经济周期

B.财政货币政策

C.产业政策

D.特定产品日勺市场竞争力

【对日勺答案】：D

第25题有关外部审计制度日勺表述，下面选项中不对日勺日勺是（）。

A.它肩负着过滤会计信息风险、保证会计信息质量、减少会计信息识别成

本日勺责任

B.被利益有关者视为重要的利益保障机制

C.外部审计制度的价值在于有效性

D.在直接审计委托模式下，包括企业所有者、注册会计师和经营者三方

【对日勺答案】：C

第26题（）是随机变量偏离期望日勺离散程度日勺度量。

A.方差

B.原则差

C.协方差

D.均方差

【对的答案】：A

第27题下列有关风险的I说法，不对日勺日勺是（）。

A.市场风险具有明显日勺非系统性风险特性

B.国际性商业银行一般分散投资于多国金融/资本市场，以减少所承担日勺风

险

C.操作风险指由于人为错误、技术缺陷或不利日勺外部事件所导致损失日勺风

险

D.在商业银行面临日勺市场风险中，利率风险尤为重要

【对时答案】：A

第28题利率风险按照来源日勺不一样，可以分为重新定价风险、收益率曲

线风险、基准风

险和（)0

A.期限构造风险

B.期权性风险

C.流动性风险

D.价格风险

【对时答案】：B

第29题某2年期债券，每年付息一次，到期还本，面值为100元，票面

利率为10%o市场利率为10%,则该债券的麦考利久期为()年。

A.1

B.1.5

C.1.91

D.2

【对时答案】：C

第30题有关专有信息和保密信息日勺内容日勺表述，下面选项中不对日勺日勺是

()o

A.专有信息是指假如与竞争者共享这些信息，会导致银行在这些产品和系

统日勺投资价值

下降，并进而减弱其竞争地位

B.保密信息则一般包括有关客户日勺信息，以及内部安排日勺某些详细状况，

如使用的措施

、估计参数和数据等

C.假如以上这些专有信息和保密信息日勺披露会严重损害银行日勺地位，那么

银行可以选择不披露其详细内容，一般性披露也可以免除

D.这些有关专有信息和保密信息日勺免除规定不得与会计准则日勺披露规定产

生冲突

【对时答案】：C

第31题一段时间内日勺交易笔数/柜员人数是（）日勺计算公式。

A.柜员平均工作量

B.交易成果和财务核算成果问日勺差异

C.系统数量

D.员工人均培训费用

【对日勺答案】：A

第32题下列有关表外项目日勺处理的I说法.不对日勺日勺是（）。

A.表外项目日勺处理，按两步转换的措施计算一般表外项目日勺风险加权资产

B.首先将表外项目日勺名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目

日勺风险资产，然后根据交易对象日勺属性确定风险权重，计算表外项目对应日勺风险

加权资产

C.对于汇率、利率及其他衍生产品合约日勺风险加权资产，使用现期风险暴

露法计算

D.利率和汇率合约的风险资产由两部分构成：一部分是账面价值，另一部

分由市值乘以固定系数获得

【对日勺答案】：D

第33题下列有关经济增长值（EVA）日勺体现式，不对的日勺是（）。

A.£丫人=税后净利润一资本成本

B.£丫人=税后净利润一经济资本X资本预期收益率

C.EVA=（资本金收益率一资本预期收益率）X经济资本

D.EVA=（经风险调整日勺收益率一资本预期收益率）X经济资本

【对时答案】：C

第34题有关内部控制目日勺，提法不对日勺的是（）。

A.内部控制目日勺应予以量化

B.内部控制目的应符合内部控制政策

C.内部控制目日勺应考虑法律法规、监管规定

D.内部控制目日勺应体现持续改善日勺规定

【对时答案】：A

第35题已知1年期即期利率为5%o2年期即期利率为8%,则对应日勺1

年后的1年期远期利率为（）0

A.1.60%

B.3.00%

C.11.09%

D.12.80%

【对时答案】：C

第36题通过现金流分析估计商业银行的流动性需求，商业银行未来时段

内的流动性头寸等于()加总。

(1)新贷款净增值日勺预测值

(2)存款净流量的预测值

(3)其他资产净流量预测值

(4)其他负债净流量预测值

(5)期初的“剩余”或“赤字”

A.⑴、(2)

B.(1)、(2)、(3)

C.(1)、(2)、(5)

D.⑴、(2)、(3)、(4)、(5)

【对日勺答案】：D

第37题根据《巴塞尔新资本协议》的有关规定，操作风险损失事件被划

分为()种事件类型。

A.6

B.7

C.8

D.9

【对日勺答案】：B

第38题某银行2023年对A企业的一笔贷款收入为1000万元。各项费用

为200万元，预期损失为100万元，经济资本为16000万元，则RARoC等于（)o

A.4.38%

B.6.25%

C.5.00%

D.5.63%

【对日勺答案】：A

第39题（）就是对风险诱因、风险指标和损失时间进行历史记录，

形成互相关联的多元分布。伴随有关原因发生变化，模型能预测出潜在损失及原

因，并对未来环境进行分析。

A.随机模型

B.计量模型

C.资本模型

D.因果模型

【对的答案】：D

第40题（）是指金融资产根据历史成本所反应日勺账面价值。

A.名义价值

B.市场价值

C.公允价值

D.市值重估价值

【对时答案】：A

二、在如下各小题所给出口勺4个选项中，至少有1个选项符合题目规定，请

将对的选项的代码填入括号内。

第41题良好的企业治理目日勺包括（）。

A.完善股东大会、董事会、监事会及其下设日勺议事和决策机构，建立议事

规则和决策程序

B.明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层和高级经理人员在组织

管理中日勺责任

C.建立独立董事制度，对董事会讨论事项刊登客观公正日勺意见

D.建立外部监事制度，对董事会、董事、高级管理层及其组员进行监督

E.增长董事会的权力及对企业详细经营日勺管理

【对日勺答案】：A,B,C,D

第42题衡量商业银行流动性日勺指标中，贷款总额与关键存款比率这一指

标可以通过哪两个指标换算得到？（）

A.现金头寸指标

B.关键存款比例

C.贷款总额与总资产比率

D.流动资产与总资产比率

E.大额负债依赖度

【对日勺答案】：B,C

第43题信息存储是一项灵活性较强的工作，对系统开发人员是一种很大

日勺挑战，应当结合如下能力：（）o

A.增添最初没有估计到日勺产品特性

B.以特定日勺投资组合方式集合并计量风险

C.重新定义投资组合，以及怎样将不一样日勺产品组合在一起

D.实现风险数据的集中处理

【对日勺答案】：A,B,C

第44题（）是银行流动性风险的预警。

A.迅速增长的I资产日勺重要资金来源是市场大宗融资

B.市场上出既有关商业银行日勺负面传言

C.银行所发行的股票价格下跌

D.银行所发行日勺可流通债券日勺买卖差价减小

E.融资交易对手开始规定抵（质）押物且不愿提供中长期融资

【对时答案】：A,B,C,E

第45题根据国际最佳实践，财务报表应尤其重视分析如下重要内容，包

括：（）O

A.识别和评价财务报表风险

B.识别和评价经营管理状况

C.识别和评价资产管理状况

D.识别和评价负债管理状况

【对时答案】：A,B,C,D

第46题巴塞尔委员会对信息披露的规定时表述，下面选项中对日勺的是:

()o

A.披露日勺范围方面，一般公开上市日勺企业应向投资者全面、精确、及时地

披露实质信息，但无论是公开上市日勺银行还是非上市银行，都应当向监管机构披

露这些信息，并按本国法律日勺规定向其他利益有关者合适披露这些信息

B.虽然市场约束对于非上市银行，尤其对于那些独资日勺银行影响有限，但

这些银行通过参与清算体系、吸取零售存款等各项活动，与公开上市日勺银行同样,

会对金融体系导致同样的风险

C.巴塞尔委员会努力将第三支柱日勺披露