公司费用报销管理制度

公司费用报销管理制度演讲人：日期：目录contents费用报销基本规定交通费报销管理招待费报销管理差旅费报销管理办公用品费用报销管理费用报销监督与考核费用报销基本规定01包括差旅费、交通费、通讯费、办公费、业务招待费等因公发生的费用。公司根据不同的职位、地区、业务类型等因素，制定具体的费用报销标准。员工在报销时应按照公司规定的标准进行申请。报销范围与标准报销标准报销范围报销流程员工在发生费用后，需填写费用报销单，并附上相关发票和凭证，按照公司规定的审批流程进行审批。报销时限员工应在费用发生后的一定时间内进行报销，超过规定时限的，公司有权不予受理。具体时限要求由公司根据实际情况进行规定。报销流程及时限报销单据员工应填写完整的费用报销单，包括费用项目、金额、时间、地点等必要信息。附件要求员工在提交报销单时，应附上相关发票、凭证等证明材料。发票应清晰、完整，并加盖有效印章。凭证应真实、准确，能够证明费用的发生和金额。报销单据及附件要求公司根据不同的职位和金额大小，设定不同的报销审批权限。一般而言，小额费用由部门负责人审批，大额费用需经公司领导审批。审批权限审批人员应对报销单据和附件进行认真审核，确保其真实、合法、合规。对于不符合规定的报销申请，审批人员有权拒绝审批。同时，审批人员应对自己的审批行为负责，对于违规审批造成的损失，应承担相应的责任。审批责任报销审批权限交通费报销管理02包括地铁、公交、出租车等费用，需提供有效票据。公共交通费用私人车辆费用出差期间交通费用包括油费、过路费、停车费等，需提供相关证明和票据。包括火车、飞机、轮船等费用，需符合公司出差规定。030201交通费报销范围实报实销，根据票据金额报销。公共交通费用根据公司规定的标准报销，如每公里油耗、过路费、停车费等。私人车辆费用根据公司出差规定和标准报销，如火车硬卧、飞机经济舱等。出差期间交通费用交通费报销标准财务付款财务部门根据审批结果将报销款项支付给员工。总经理审批总经理对报销申请进行最终审批。财务审核财务部门对报销申请进行复核，确认票据真实性和报销金额准确性。员工提交报销申请员工需填写报销申请单，并附上相关票据和证明。部门审核部门负责人对报销申请进行审核，确认是否符合公司规定。交通费报销流程交通费报销注意事项员工需提供真实、有效的票据，如发票、收据等。员工需在规定时间内提交报销申请，逾期不予受理。员工需按照公司规定的标准进行报销，超出部分自行承担。员工需严格遵守公司规定的审核流程，不得私自篡改或跳过审核环节。票据要求报销时限报销标准审核流程招待费报销管理03

招待费报销范围业务招待费用包括因业务需要而发生的宴请、工作餐、赠送礼品等费用。会议招待费用因召开会议而发生的会议用餐、茶歇等费用。其他相关费用经公司批准的其他与招待相关的费用。根据招待对象和级别，按照公司规定的餐费标准进行报销。餐费标准赠送礼品需符合公司规定，且价值在一定范围内。赠品标准会议用餐和茶歇费用需符合公司规定的会议费用标准。会议费用标准招待费报销标准招待费报销流程事前申请员工在发生招待费用前，需填写招待费用申请单，注明招待对象、事由、费用预算等信息，并经过上级领导审批。事后报销员工在招待活动结束后，需填写招待费用报销单，并附相关发票和申请单，经过上级领导审批后进行报销。审批内容审批人需对招待费用申请单和报销单的内容进行仔细审核，包括招待对象、事由、费用预算、发票等信息的真实性和合理性。审批权限招待费用报销需经过具有审批权限的领导审批，超出一定金额的还需经过更高层领导审批。审批时间审批人需在规定时间内完成审批，以保证报销流程的顺利进行。招待费报销审批要求差旅费报销管理04交通费住宿费伙食补助费公杂费差旅费报销范围01020304包括飞机票、火车票、汽车票、轮船票、市内交通费等。出差期间的合理住宿费用，需提供正规住宿发票。按出差自然天数计算，发放标准根据地区消费水平确定。包括通讯费、邮寄费、文件印刷费等与出差相关的合理费用。交通费根据出差人员级别和出差地区，按照公司规定的标准乘坐交通工具。住宿费根据不同地区和人员级别，设定相应的住宿标准。伙食补助费根据出差地区消费水平，设定合理的伙食补助标准。公杂费根据实际发生费用，提供正规发票实报实销。差旅费报销标准填写出差申请单，注明出差时间、地点、事由等信息，经领导审批后出差。出差前申请审核通过后，财务部门将差旅费用报销至员工个人工资卡或指定账户。费用报销根据出差时间和标准，预支部分差旅费用。费用预支出差结束后，填写差旅费报销单，附相关发票和凭证，经领导审批后提交财务部门。报销申请财务部门对报销单据进行审核，确认费用合理性和真实性。费用审核0201030405差旅费报销流程所有报销费用需提供正规发票或凭证，发票内容需与实际消费相符。正规发票发票或凭证上需注明消费时间、地点、金额等完整信息。完整信息报销单据需按照公司规定的粘贴规范进行粘贴和整理。粘贴规范报销单据需经出差人员签字确认，领导审批后方可提交财务部门。签字审批差旅费报销单据要求办公用品费用报销管理05包括笔、本、纸张、文件夹等日常办公所需物品。常规办公用品办公设备耗材办公家具其他办公必需品如打印机墨盒、硒鼓、复印机等设备的耗材。包括桌椅、文件柜等办公家具的购置费用。如清洁用品、装订用品等。办公用品费用报销范围根据实际购买数量和单价进行报销，需提供正规发票和购买清单。常规办公用品根据实际消耗情况和购买凭证进行报销，需确保耗材质量和使用效果。办公设备耗材根据实际需要和预算进行购置，需提供购置合同和发票等相关凭证。办公家具根据实际需求和购买凭证进行报销，需确保物品质量和价格合理。其他办公必需品办公用品费用报销标准员工申请员工根据实际需求填写费用报销申请单，并附上相关发票和凭证。部门审核部门负责人对员工申请进行审核，确认申请事项的真实性和合理性。财务审批财务部门对审核通过的申请进行审批，核实报销金额和凭证的有效性。报销发放经审批后，财务部门将报销款项发放至员工个人工资账户或指定账户。办公用品费用报销流程采购审批采购部门对各部门提交的申请进行审批，确认采购事项的合理性和可行性。领用登记员工领用办公用品时需进行登记，明确领用物品、数量和领用人员等信息，便于管理和追溯。供应商选择采购部门根据审批结果选择合适的供应商进行采购，确保物品质量和价格合理。采购申请各部门根据实际需求填写办公用品采购申请单，明确采购物品、数量和预算等信息。办公用品采购与领用规定费用报销监督与考核06实行费用报销事前审批制度，对大额或特殊费用报销进行事前审核，确保费用合理、合规。定期开展费用报销专项审计，对费用报销的合规性、真实性、完整性进行审查，及时发现和纠正问题。设立独立的内部审计部门或费用报销监督岗位，负责对公司费用报销活动进行持续、全面的监督。费用报销监督机制制定费用报销考核标准，将费用报销的合规性、及时性、准确性等纳入考核范围。对各部门、各岗位的费用报销情况进行定期考核，并将考核结果与绩效挂钩，实行奖惩制度。建立费用报销情况通报机制，定期向公司内部通报各部门、各岗位的费用报销情况，促进信息共享和相互监督。费用报销考核办法

费用报销违规处理对违反费用报销管理制度的行为进行严肃处理，包括但不限于追回违规报销款项、给予行政处分、解除劳动合同等。对涉嫌财务舞弊、贪污受贿等违法犯罪行为的，依法移送司法机关处理。对违规报销行为实行“一案双查”，既追究当事人的责任，也追究相关领导