TBM业务梳理-总体设计报告沟通会-电力生产、技改、两措-V1.0

深圳能源ERP(II期)全面预算管理子项目

业务梳理总体设计报告沟通会

–电力生产、技改、两措业务梳理小组2012年5月7日上午议程电力生产计划

9:00–9:50预算编制模板介绍10分钟预算控制与分析方案介绍5分钟各单位发言2分钟/每单位，共20分钟交叉讨论10分钟已确认与待确认事项5分钟休息

9:50–10:00技改、两措投资计划10:00–11:30预算编制模板介绍20分钟预算控制与分析方案介绍10分钟各单位发言4分钟/每单位，共35分钟交叉讨论15分钟已确认与待确认事项10分钟问卷填写11:30–12:00借款预算表债券融资预算表担保预算表长期股权处置预算表信息化投资项目预算表小型基建投资项目预算表技改投资项目预算表两措投资项目预算表固定资产零购预算表大中型基建投资项目预算表固定资产及无形资产处置预算表长期股权投资项目预算表利润预算表资产负债预算表现金流量预算表投资收益预算表资产减值损失预算表公允价值变动损益预算表营业外收支预算表折旧及摊销预算表财务费用预算表税费预算表电力生产计划表副产品销售计划表其他业务收支计划表检修用材料需求计划表燃料需求计划表生产用材料需求计划表检修项目计划表生产成本计划表物资采购计划表燃料采购计划表存货计划表应付账款计划表员工人数计划表薪酬计划表营业收入计划表应收账款计划表费用明细计划表制造费用计划汇总表管理费用计划汇总表环保指标计划表安全指标计划表培训计划表经营计划投资预算筹资预算财务预算内部交易预算表合并预算表预算编制模板主线股权融资预算表说明经营计划：电力生产计划表2预算科目与级次维度与级次一级组织期间机组平均装机容量公司年机组利用小时数公司月机组发电量公司月机组供电量公司月机组上网电量公司月机组直接厂用电率公司月机组综合厂用电率公司年等效可用系数公司年机组等效强迫停运率公司年机组非计划停运次数公司年机组补水率公司年机组电价公司年机组本模板用于按机组计划预算年度电量（发电量、供电量和上网电量）利用小时数需要根据历史数据并参考检修项目计划中因检修而导致的停运时间信息填写；供电量和上网电量输出至燃料需求计划表，用于计算燃煤需求量；上网电量与电价计算得出电力销售收入，输出至营业收入计划表的主营业务收入。发电量=装机容量*利用小时数（需确认）；供电量=发电量*(1-直接厂用电率)（需确认）；上网电量=发电量*(1-综合厂用电率)（需确认）；等效可用系数、等效强迫停运率、非计划停运次数和补水率是原年度生产指标计划中的重要技术指标，但不参与计算本模板包括：机组、预算科目、计量单位、上年实际值、本年预计值、预算年度计划值（分月）。预算科目、维度与级次是否需要增减？沟通确认燃煤电厂电量计算逻辑（不同途径获取的计算方式不太一致)。沟通确认燃机电厂电量计算逻辑。电价是否还需分为不同种类（定价、浮动价和竞价）；同一电厂不同机组的电价是否会有差异？上年实际数现有系统中是否有分机组的数据？沟通确认内容电力生产计划表检修项目计划表燃料需求计划表检修导致的停运时间供电量上网电量营业收入计划表主营业务收入增加生产用材料需求计划驱动生产用材料需求计划经营计划：电力生产计划表（表样）2预算项目计量单位上年实际本年预计预算年度计划1234567891011121#机组平均装机容量利用小时数发电量供电量上网电量直接厂用电率综合厂用电率等效可用系数等效强迫停运率非计划停运次数补水率电价（不含税）售电收入2、经营计划：电力生产-控制与分析业务场景机组预算科目明细预算编制ERP控制预算分析电力生产装机容量BPC无CO利用小时数发电量供电量上网电量直接厂用电率BPC手工录入综合厂用电率等效可用系数等效强迫停运率非计划停运次数CO补水率BPC手工录入电价（不含税）CO售电收入FI说明预算、执行及历史数据对比分析金额单位：万元说明投资预算：技改投资项目预算表预算科目与级次维度与级次一级组织期间机组项目项目类型费用构成技改投资项目部门季度机组项目项目类型费用构成二级本模板用于编制技改投资项目预算。本模板中分季投资总额合计输出为应付账款计划表中的应付账款的本季贷方发生额、扣除进项税额（将进项税额按照各季度投资额分摊）后输出为资产负债预算表中在建工程的本季增加额、分季度进项税额合计数输出至税费预算表；分季转资总额合计输出为资产负债预算表中在建工程的本季减少额，其中固定资产部分合计输出为资产负债预算表中固定资产的本季增加额、无形资产部分合计输出为资产负债预算表中无形资产的本季增加额、费用化部分合计输出为利润预算表中期间费用的本季增加额。费用构成包括：建筑及安装工程（材料和外包工程款）、设备购置费、其他费用、动态费用；项目类型包括：新建和续建。技改投资项目预算表资产负债预算表利润预算表应付账款计划表在建工程增减固定资产增加无形资产增加管理费用增加应付账款增加费用构成维度是否需要或者可以再简化？是否需要分机组？预算控制方式、维度与级次的要求？编制部门和审批部门？总投资额分季度填写是否可行？转资额分季度填写是否可行？在编制预算时是否可以对费用化部分做简化处理，视为零？沟通确认内容26折旧与摊销预算表参考新增的固定资产税费预算表进项税额增加投资预算：技改投资项目预算表（表样）26单位：万元项目名称项目类型所属部门项目负责人机组开始年月结束年月项目总投资额截止本月实际累计完成投资额截止本年预计累计完成投资额预算年度总投资额费用构成预算年度转资额立项理由一季度二季度三季度四季度合计建筑及安装工程费设备购置费其他费用动态费用进项税额合计一季度…固定资产无形资产费用化…材料外包工程款合计一季度二季度三季度四季度合计在建工程增加合计进项税额合计26、投资预算：技改投资项目-控制与分析金额单位：万元业务场景技改投资项目预算科目明细预算编制ERP控制预算分析技改材料费BPCPS.FM/CO(EAM/非EAM)BPC:预算数实际数：PS/CO(EAM/非EAM)外包工程款设备购置费其他费用动态费用说明采购申请、采购订单、领用和财务核算控制预算、执行及历史数据对比分析26、投资预算：技改项目在采购、领用及财务核算中的控制分析说明控制方案系统相关控制方式控制内容部门/岗位1、采购申请、采购订单2、领用3、财务记账物资、生产性委外、费用生计部/策划部/工程管理部/采购部预算场景26技改投资项目预算表对应流程项目物资采购处理流程服务采购申请流程服务采购订单处理流程领料流程退料流程凭证处理流程费用报销及借款核销流程基建以及技改项目预算及核算流程26、技改项目在采购、财务核算流程中的控制分析说明-样例（对应场景技改投资项目预算表）围绕技改项目在采购执行环节，描述各部门在整个业务流程中的职能、控制内容及方式：控制说明二期可控制范围：本期实施EAM的公司可对技改项目采购环节进行控制技改项目预算策划部等采购申请策划部等采购订单计划商务部等收货仓库等发票财务部预算控制预算分析物资服务在提采购申请时检查预算总额，预算范围内才可通过集团：电力资产部电厂：策划、生计、财务会计等预实对比分析计划商务部等预算编制预实对比分析财务部未来可扩展范围：未实施EAM的公司业务流程可控内容控制方式控制物资服务在实际采购时，检查采购订单与采购申请金额，预算范围内的订单可通过集团：电力资产部电厂：策划、生计、财务会计等待确认问题：采购申请控制的颗粒度？领用控制的颗粒度？是否按照期间控制？控制物资服务财务根据发票记账时，检查部门资本性支出预算集团：财务会计电厂：财务会计财务记账财务部控制相关岗位26、投资预算：技改项目-建议控制方案技改预算妈湾电厂广深公司东部电厂合和电力加纳电厂能源环保珠海洪湾东莞樟洋丰达电力材料费采购:WBS+总额领用：WBS+总额采购:WBS+总额领用：WBS+总额财务核算：总额采购:WBS+总额领用：WBS+总额财务核算：总额财务核算：总额采购:WBS+总额领用：WBS+总额采购:WBS+总额领用：WBS+总额财务核算：总额外包工程款采购:WBS+总额领用：WBS+总额采购:WBS+总额领用：WBS+总额财务核算：总额采购:WBS+总额领用：WBS+总额财务核算：总额财务核算：总额采购:WBS+总额领用：WBS+总额采购:WBS+总额领用：WBS+总额财务核算：总额设备购置费采购:WBS+总额领用：WBS+总额采购:WBS+总额领用：WBS+总额财务核算：总额采购:WBS+总额领用：WBS+总额财务核算：总额财务核算：总额采购:WBS+总额领用：WBS+总额采购:WBS+总额领用：WBS+总额财务核算：总额其他费用采购:WBS+总额确认：WBS+总额财务核算：WBS+总额采购:WBS+总额确认：WBS+总额财务核算：WBS+总额财务核算：总额采购:WBS+总额确认：WBS+总额财务核算：WBS+总额财务核算：总额财务核算：总额采购:WBS+总额确认：WBS+总额财务核算：WBS+总额采购:WBS+总额确认：WBS+总额财务核算：WBS+总额财务核算：总额动态费用采购:WBS+总额确认：WBS+总额财务核算：WBS+总额采购:WBS+总额确认：WBS+总额财务核算：WBS+总额财务核算：总额采购:WBS+总额确认：WBS+总额财务核算：WBS+总额财务核算：总额财务核算：总额采购:WBS+总额确认：WBS+总额财务核算：WBS+总额采购:WBS+总额确认：WBS+总额财务核算：WBS+总额财务核算：总额说明投资预算：两措投资项目预算表预算科目与级次维度与级次一级组织期间项目项目类型费用构成两措投资项目部门季度项目项目类型费用构成一级本模板用于编制两措投资项目预算。本模板中分季度投资总额合计输出为应付账款计划表中的应付账款的本季贷方发生额，扣除进项税额（将进项税额按照各季度投资额分摊）后输出为资产负债预算表中在建工程的本季增加额，分季度进项税额合计输出至税费预算表；分季度转资总额合计输出为资产负债预算表中在建工程的本季减少额，其中固定资产部分合计输出为资产负债预算表中固定资产的本季增加额、费用化部分合计输出为利润预算表中管理费用的本季增加额。费用构成包括：材料和外包工程款；项目类型包括：新增和续建两措投资项目预算表资产负债预算表利润预算表应付账款计划表在建工程增减固定资产增加无形资产增加管理费用增加应付账款增加两措项目究竟属于资本性支出还是收益性支出？预算控制、维度与级次的要求？编制部门和审批部门？总投资额分季度填写是否可行？转资额分季度填写是否可行？沟通确认内容27折旧与摊销预算表参考新增的固定资产税费预算表进项税额增加投资预算：两措投资项目预算表（表样）27单位：万元项目名称项目类型所属部门项目负责人开始年月结束年月项目总投资额截止本月实际累计完成投资额截止本年预计累计完成投资额预算年度总投资额费用构成预算年度转资额立项理由一季度二季度三季度四季度合计材料外包工程款进项税额合计一季度…固定资产无形资产费用化合计一季度二季度三季度四季度合计在建工程增加合计进项税额合计27、投资预算：两措投资项目-控制与分析金额单位：万元业务场景两措投资项目预算科目明细预算编制ERP控制预算分析两措材料费BPCPS.FM/CO(EAM/非EAM)BPC:预算数实际数：PS/CO(EAM/非EAM)外包工程款说明预算、执行及历史数据对比分析27、两措投资项目的物资、生产性服务的采购及领用流程中控制分析说明控制方案系统相关控制方式控制内容部门/岗位1、采购申请、采购订单

2、领用/服务确认物资、生产性委外检修部/检修工程师

计划商务部/采购员预算场景27两措投资项目预算对应流程物资采购申请流程

服务采购申请流程

物资采购订单处理流程

服务采购订单处理流程

项目物资采购处理流程

领料流程

退料流程

检修项目预算及核算流程27、两措投资项目在采购及领料流程中控制分析说明-样例（对应场景两措投资项目预算）围绕两措项目在采购执行、领料/服务确认环节，描述各部门在整个业务流程中的职能、控制内容及方式：控制说明二期可控制范围：本期实施EAM的电厂对两措投资预算项目没有在ERP中管理。需与EAM推广组一起与业务部门讨论。检修预算检修部采购申请检修部采购订单计划商务部收货仓库发票财务部领料/服务确认检修部预算控制预算分析备品备件(物资采购预算)等外包工程服务在提采购申请时检查预算总额和WBS预算，预算范围内才可通过集团：待确定电厂：检修工程师预实对比分析检修部预算编制预实对比分析财务部未来可扩展范围：如在ERP中处理，则可根据E