资金安全管理

2022资金安全管理Fund

Security

Management目录CONTENT01资金管理02印章、票据管理01资金管理本模块主要介绍营业厅硬件设备要求、收费管理、备用金管理、交接制度、解款要求、现金盘点等内容。通过概念描述、术语说明、要点归纳，掌握营业厅资金安全管理的相关要求。1.硬件设备营业厅必备的硬件设施，报警系统、监控设备、至少两个保险柜、上锁的抽屉。收费作业全过程、保险柜等应纳入监控范畴。谁收费谁处理。严禁使用个人账户收存营销收费资金。收款人员不得兼任增值税专用发票的保管与开具工作。为了避免现金盘点出现长短款，收费时尽量收整。2.收费管理3.备用金管理营业厅可申请备用金用于收费找零，备用金以30天为周期月清月结，清旧借新。营业厅指定专人保管备用金，建立备用金管理台账。备用金需参与现金盘点，人员轮换时需按要求办理交接手续。建立现金、发票、收据、保险柜钥匙及密码保管、交接等管理机制。营业厅工作人员轮班轮休需按要求登记。严禁使用个人账户收存营销收费资金。一个厅若有多人收费，在汇总缴存银行之前，应办理现金交接手续。4.交接制度5.解款要求现金收入应于收款当日缴存本单位银行账户，对于确实来不及缴存银行的零星现金，应及时存放于专用保险箱（柜）保管，于下一个工作日解缴银行，不得以任何名义和方式截留、转存、坐支。为了确保现金账实相符，每天实际缴存银行的那部分现金金额，方可在系统中做“解款”操作；下班前未缴存银行的现金，不得在系统中做“解款”操作。收费员每日进行现金盘点，做到日清日结，按日编制现金盘点表，按月装订成册、及时归档（备用金需并入当日盘点）。若因无法找零，导致多收或少收用户几分钱的，需在现金盘点表里体现。盘点人、监盘人、审核人应三人同时出现在盘点现金的现场，核对无误后在盘点表签字。6.现金盘点02印章、票据管理本模块主要介绍机构设置及职责，营业厅管理要点，印章、票据的领取、使用、缴回规定等内容。通过概念描述、要点归纳，掌握综合柜员印章、票据的管理规定。此处添加标题Addthetitlehere供电营业厅财务部营销部机构设置及职责财务部负责印章刻制、发放、登记、回收工作，负责发票的税务申购、申领确认及使用后的缴销工作，负责收据领购、发放、登记、回收工作。营销部负责报送发票申领需求，设置发票管理专员，做好发票分发、统计、回收、保管工作。供电营业厅负责按规保管印章、票据，按规开具、缴回票据，票据管理视同现金保管，收款人员不得兼任增值税专用发票的保管与开具工作，空白票据和印章不得由同一人保管。营业厅管理要点建议由营业班长担任印章管理员，负责印章保管。营业员实名开具票据，负责保管空白及已使用票据。印章、票据要存放在保险柜，无保险柜的存放在可上锁抽屉。空白票据和印章不得存放于同一保险柜或上锁抽屉中。印章、票据丢失的，应于发现时立即上报财务部、营销部。开票员领取财务部、营销部做登记，领票人签字。领回营业厅，第一时间在《营业厅交接登记簿》登记。开票员授权他人代领财务部、营销部留存《授权书》。领回营业厅，第一时间在《营业厅交接登记簿》登记。营业厅领用票据营业厅使用票据0102030405营业员实名开具发票，严禁手工填写发票。实名开票由开票人开票，填写《印章使用登记簿》，经印章管理员审核后盖章。光伏发票由开票人手工开具并签字，填写《印章使用登记簿》，经印章管理员审核、并在收据审核栏签字后盖章。开收据由开票人开票，填写《印章使用登记簿》，经印章管理员审核后盖章。纸质普票先盖章后开票先开票后盖章开具专票营业厅票据缴回12发票缴回收据缴回营业厅按照领用发票的批次，成批将已开具发票存根联缴回，如有作废发票，需将全部联次缴回，并加盖作废章。缴回时营销发票管理员负责清点发票存根联是否连续、完整，查看作废发票号码与税控系统记录的是否一致、其联次、作废章是否完整后，让营业员在《票据领用/缴回登记簿》原登记行次的缴回日期、缴回人员签字确认。营业厅将整本已开具收据存根缴回财务部时，应将作废的收据全联黏贴在存根上，财务部发票管理员负责清点存根联是否连续、完整，查看作废联次、作废章是否完整后后，让营业员在《票据领用/缴回登记簿》原登记行次的缴回日期、缴回人员签字确认。发票盘点开票员每月末必须进行发票盘点，盘点人、监盘人应同时出现在发票盘点的现场，核对无误后在盘点表签字。《发票盘点表》按月编制，按年与《已盖章发票交接簿》、《印章使用登记簿》装订成册，及时归档。开票员在填写发票统计情况时，应从SG186系统中导出本