《证券发行与承销》习题和答案第九章 债券的发行与承销

第九章债券的发行与承销1、公开发行债券的发行人应当于本息支付日前()日内，就有关事宜在中国证监会指定的报刊上公3、合格投资者要求注册资本在()万元以上或者经审计的净资产在()万元以上。5、2008年4月12日，中国人民银行颁布了(),并于4月15日正式施行。B.对于财务公司发行金融债券，可由财务公C.对于财务公司发行金融债券，可由其他非成员单位提供相应担保7、公开发行企业债券，若募集资金用于固定资产投资项目的，累计发行额不得超过该项目总投资的();若募集资金用于补充营运资金的，不超过发债总额的()。8、关于公开发行企业债券的条件，错误的是()。A.股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元B.有限责任公司和其他类型企业的净资产额不低于人民币5000万元C.累计债券余额不超过公司净资产的40%D.最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息9、经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后()年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣()。10、次级债务是指由银行发行的，固定期限(),除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。11、发行人应于金融债券每次付息日前()个工作日公布付息公告，最后一次付息及兑付日前()个工作日公布兑付公告。12、发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起()个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。15、商业银行发行金融债券应具有良好的公司治理机制，核心资本充足率不低于(),最近()年连续17、目前，凭证式国债发行完全采用(),记账式国债发行完全采用()。B.企业发行注册时信用级别低于主体信用级别的，短期融资券发行注D.短期融资券在债权债务登记日即可以在全国银行A.净资产，60%C.净资产，40%D.总资产，40%22、2009年4月13日，为规范全国银行间债券市场金融债券发行行为，中国人民银行发布了()。C.《全国银行间债券市场金融债券发行管理操作规程》D.《关于银行间债券市场市场化发行债券分账面余额作为其认可价值。剩余年限在1年以内的，折算比例为();剩余年限在1年以上(含1年)2年以内的，折算比例为()。A.不高于100%B.不低于100%C.不低于80%D.不高于80%A.保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上(含5年),本金和利息的清偿顺序列于保单责任和B.保险公司经批准定向募集的、期限在3年以上(含3年),本金和利息盼清偿顺序列于保单责任和C.保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上(含5年),本金和利息的清偿顺序列于保单责任和D.保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上(不含5年),本金和利息的清偿顺序列于保单责任C.7月31日C.受托机构取得的信托报酬B.AA,10亿人民币C.A,5亿美元C.国家外汇管理局根据有关外汇管理规定，负36、()是接受受托机构委托，负责保管信托财产账户资金的机构。37、信托投资公司担任特定目的信托受托机构，注册资本不低于()亿元人民币，并且最近3年年末债券上市前，发行人最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券1年利息的()倍。亿元务指引》([2009]第15号),于()发布施行。A.2009年7月22日C.2009年10月12日C.2009年10月25日B.5个，3个45、从2002年第2期开始，凭证式国债的发行期限缩短至()以内。C.中国证券登记结算有限责任公司上海分公司D.中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司D.2009年11月30日A.3个，3个C.5个，5个D.3个，5个A.同一股东持有证券评级机构、受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到3%B.受评级机构或者受评级证券发行人及其实际控制人直接或者间接持有证券评级机构股份达到6%C.证券评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或者受评级机构股份达到4%D.证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前7个月时曾买卖受评级证券C.最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录D.在中国境内或者香港、澳门等地区工作满2年的境外人士A.12个月，24个月B.12个月，12个月C.6个月，24个月A.发行人应在每年3月30日前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告C.中央结算公司在每季结束后的10个工作日内，向中国人民银行提交该季度公司债券托管结算情D.公司债券发行人未按要求履行信息披露等相关义务53、企业债券进入银行间债券市场交易流通的条件是，实际发行额不少于人民币(),单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的()。A.10亿元，30%B.5亿元，30%C.5亿元，20%D.10亿元，20%时，应提前()个工作日报中国人民银行备案。A.剩余年限在2年以上(含2年)3年以内的，折算比例为40%B.剩余年限在3年以上(含3年)4年以内的，折算比例为20%C.剩余年限在4年以上(含4年)的，折算比例为10%D.剩余年限在4年以上(含4年)的，折算比例为0B.注册资本不低于5亿元人民币，并且最近3年末的净资产不低于3C.年收益率达到5%以上D.注册资本在1000万元以上或者经审计的总资产在2000万元以上超过该项目总投资的60%资本充足率不低于10%商A.核心资本充足率不低于8%B.最近3年连续盈利D.最近2年没有重大违法、违规行为A.财政部A.收到申请文件后5个工作日内决定是否受理C.发行审核委员会按照《中国证券监督管理委员会D.发行审核委员会作出核准或者不予核准的决定A.担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用A.最近36个月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行为B.本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重A.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息B.本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的30%C.募集的资金必须符合股东会或股东大会核准的用24、发行人应在其发行的公司债券进入银行间债券市场交易流通后的3个工作日内，向市场投资者B.发行人近两年经审计的财务报告和涉及发行人的重大C.公司债券持有量排名前30位的持有人名册C.实际发行额不少于人民币3亿元D.单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的20%A.最近1期经审计的损益表中净利润为负B.最近6个月内未向普通股票股东支付现金红利C.最近1期经审计的资产负债表中盈余公积与未分配利润之和为负D.最近12个月内未向普通股票股东支付现金红利31、()根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济和国际收支状况，对人民币债券的发行规模及A.信贷资产证券化的发起机构将实施资产证券化的信同B.受托机构委托贷款服务机构管理信贷资产时，双方签订的D.受托机构和证券化服务机构发生影响资产支38、截至2009年12月底，先后发行了()等中小非金融企业集合票据。的条件是():B.债券上市前，发行人最近l期末的净资产不低于15亿元人民币C.债券上市前，发行人最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券1年利息的1倍40、根据中国人民银行和中国银监会于2009年8月18日发布的公告(2009)第14号),金融租赁公B.金融租赁公司注册资本金不低于5亿元人民币或等值的自由兑换货币，汽车金融公司注册资本金不低于8亿元人民币或等值的自由兑换货币C.资产质量良好，最近1年不良资产率低于行业平均水平，资产损失准备计提充足的通知》,目前记账式国债的招标方式有()。C.移动式招标D.数量A.每年4月30日以前，披露上一年度的年度报告B.每年8月31日以前，披露本年度上半年的资产负债表、利润表和现金流量表C.每年4月30日以前，披露本年度第一季度的资产负债表、利润表及现金流量表D.每年10月31日以前，披露本年度第三季度的资产负债表、利润表及现金流量表B.企业应在注册后2个月内完成首期发行C.企业如分期发行，后续发行应提前2个工作日向交易商协会备案C.证券评级机构应当在每一会计年度结束之日起4个月内，向注册地中国证监会派出机构报送年度D.证券评级机构应当在每个季度结束之日起10个工作日内，向注册地中国证监会派出机构报送包A.本人持有受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到4%B.旁系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人的董事、监事和高级管理人员C.本人担任受评级机构或者受评级证券发行人聘任的会计师事务所、律师事务所、财务顾问D.直系亲属持有受评级证券或者受评级机构发行的证券金额超过50万元，或者与受评级机构、受评级证券发行人发生累计超过50万元的交易A.具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币2000万元B.具有符合规定的高级管理人员不少于3人；具有证券从业资格的评级从业人员不少于20人C.最近5年未受到刑事处罚，最近3年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、犯罪D.最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录B.发行人具有较完善的治理结构和机制，近3年没有违法和重大违规行为C.实际发行额不少于人民币5亿元D.单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的20%A.招标日前5个工作日，发行人向国债登记结算公司提交有关文件B.招标日前1个工作日，发行人披露公司债券发行公告C.招标日，发行人通过债券发行系统招标发行公D.招标结束后，国债登记结算公司进行公司债券券种要素注册，账户响等事件或者存在相关的市场传言，发行人应当在第C.公司减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及债券发A.发行人出现重大违法行为或未按照债券B.公司情况发生重大变化，不符合债券上市条件或所募集资金不按照核准的用A.债券的期限为1年以内B.债券的实际发行额不少于人民币5000万元毕购的债券不得低于面值100万元。()【答案解析】:参见教材P333【答疑编号10087528】【答案解析】:参见教材P290【答疑编号10087526】【答案解析】:参见教材P302【答疑编号10087525】【答疑编号10087524】【答案解析】:参见教材P294【答疑编号10087522】【答案解析】:参见教材P293【答疑编号10087521】【答疑编号10087520】【答案解析】:参见教材P291【答疑编号10087519】【答疑编号10087518】【答案解析】:参见教材P287【答疑编号10087517】【答疑编号10087516】【答疑编号10087515】【答案解析】:参见教材P335【答疑编号10087552】【答案解析】:参见教材P334【答疑编号10087551】【答疑编号10087550】【答案解析】:参见教材P300【答案解析】:参见教材P363【答疑编号10087589】【答疑编号10087588】【答案解析】:参见教材P334【答疑编号10087587】【答案解析】:参见教材P302【答疑编号10087586】【答疑编号10087585】【答案解析】:参见教材P303—304【答疑编号10087584】【答疑编号10087582】【答疑编号10087581】【答案解析】:参见教材P371【答疑编号10087580】【答案解析】:参见教材P305【答疑编号10087579】【答案解析】:参见教材P292【答疑编号10087578】【答疑编号10087577】【答案解析】:参见教材P289【答疑编号10087576】【答疑编号10087575】【答疑编号10087574】【答案解析】:参见教材P286【答疑编号10087573】【答案解析】:参见教材P313【答疑编号10087612】【答案解析】:参见教材P312【答疑编号10087611】【答案解析】:参见教材P311【答疑编号10087610】【答案解析】:参见教材P311【答疑编号10087609】【答案解析】:参见教材P310【答疑编号10087608】【答案解析】:参见教材P309【答疑编号10087607】【答案解析】:参见教材P307【答疑编号10087606】【答案解析】:参见教材P302【答疑编号10087604】【答案解析】:参见教材P300【答疑编号10087603】【答案解析】:参见教材P295【答疑编号10087602】【答疑编号10087601】【答疑编号10087599】【答疑编号10087598】【答疑编号10087597】【答疑编号10087596】【答疑编号10087595】【答疑编号10087594】【答疑编号10087593】【答疑编号10087632】【答疑编号10087631】【答疑编号10087630】【答疑编号10087629】【答疑编号10087628】【答疑编号10087627】【答疑编号10087625】【答疑编号10087624】【答疑编号10087623】【答疑编号10087622】【答疑编号10087621】【答疑编号10087620】【答疑编号10087619】【答疑编号10087618】【答疑编号10087617】【答疑编号10087616】【答疑编号10087615】【答疑编号10087614】【答疑编号10087649】【答案解析】:交易商协会负责受理短期融资券的发行注册。参见教材P334【答疑编号10087648】【答案解析】:短期融资券是指企业依照本办法规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过365天的【答疑编号10087647】【正确答案】:Y【答案解析】:参见教材P303【答疑编号10087646】【答案解析】:存在到期不能支付债务的企业集团【答疑编号10087645】【答疑编号10087644】【答案解析】:参见教材P294【答疑编号10087643】【答案解析】:金融债券存续期间，发行人应于每年4月30日前向投资者披露年度报告。参见教【答疑编号10087642】【答案解析】:参见教材P292【答疑编号10087641】【答案解析】:参见教材P