用友NC操作基础手册固定资产

用友NC57固定资产系统操作手册

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目录固定资产系统操作应用 31．录入原始卡片操作 31.1录入原始卡片 41.2卡片管理 62．新增固定资产操作 82.1录入新增固定资产审批单（临时入库单） 82.2录入新增固定资产卡片 93．资产维护操作 103.1卡片项目变动操作 103.2变动单管理 123.3资产评定 123.4资产减值 133.5资产拆分 143.6资产合并 154．资产调拨操作 164.1资产调出操作 164.2资产调入操作 175．资产降低（到期报废、对外出售等）操作 186．资产盘点管理 196.1资产盘点 196.2盘盈资产 206.3盘点差异调整 207．折旧和摊销操作 218．固定资产业务会计凭证处理 229．结账操作 2210．账簿管理 23固定资产系统操作应用固定资产操作分为两部分：期初设置和日常业务。期初设置包含参数设置和录入原始卡片，其中参数设置由集团统一设置，原始卡片由企业资产管理员录入。1．录入原始卡片操作卡片样式我们使用是通用模板(单主币)，格式图所表示1.1录入原始卡片（注意：该菜单只在首次录入历史数据时使用，以后新增固定资产要在“新增资产”菜单中去操作）第一步：双击菜单项，打开原始卡片录入界面，以下图示：第二步：单击按钮[选择类别]，进入固定资产类别参考选择界面，选择所需类别后再单击按钮[确定]，第三步：选择类别后，系统会依据所选资产类别显示对应卡片样式。卡片分为主卡、隶属设备卡片和其它变动统计卡片，录入时，先录入主卡片，主卡片保留后才能再录入隶属卡片。在录入时，应尽可能将各项信息录完整，各卡片项目录入规范说明以下：资产编码：系统自动编号，不可编辑。规则：企业编码+资产类别编码+流水序号。资产名称：必录。规格型号（备注）（括号内表示递延资产类卡片项目名称）：依据资产具体情况录入。类别编码和类别名称：系统自动带入，不可编辑。存放地点：依据资产具体情况录入。使用情况：必录，默认值：在用。增加方法：必录，默认值：直接购入。折旧方法（摊销方法）：平均年限法（一），不可编辑。管理部门：必录。使用部门：必录。折旧负担部门（摊销负担部门）：使用部门，不可编辑。开始使用日期：必录。使用年限（摊销年限）：必录。已计提月份（已摊销月份）：必录。工作总量：不可编辑。累计工作量：不可编辑。工作量单位：不可编辑。币种：人民币，不可编辑。折本汇率：1.00，不可编辑。原币原值：必录，录入或修改后，系统自动计算项目：本币原值、净值、净额、净残值。本币原值：必录，录入或修改后，系统自动计算项目：本币原值、净值、净额、净残值。累计折旧（已摊销额）：必录，录入或修改后，系统自动计算项目：净值、净额。净值（已摊销额）：必录，通常情况下由系统自动计算，公式：净值（已摊销额）=原值-累计折旧（已摊销额）。减值准备：可不录入。净额：必录，通常情况下由系统自动计算，公式：净额=净值-减值准备。使用人：依据管理要求录入。月折旧率：不可编辑，系统会在第一次计提折旧后生成。月折旧额：不可编辑，系统会在第一次计提折旧后生成。单位折旧：不可编辑。净残值率%：必录，默认值：5%。净残值：不可编辑，系统自动计算，公式：净残值=原值*净残值率。第四步：各项目录入完整并检验正确后，单击按钮[保留]，系统会进行卡片正当性检验，若有错误，会在屏幕左下角有对应提醒，若检验经过，主卡片即可成功保留。假如需要录入隶属卡片，则需先单击卡片资产隶属设备页签，再单击按钮[修改]，再单击按钮[增加]，系统会增加一空行，然后录入隶属设备；若有多个隶属设备，则需再单击按钮[增加]，继续录入。录入完后，即可单击按钮[保留]。注意：录入隶属设备卡片前一定要先保留主卡片。第五步：假如卡片保留后发觉有错需要修改，则要先确定是修改主卡片还是隶属设备卡片，再选择对应页签后，再单击按钮[修改]，才可修改，更正后需单击按钮[保留]。注意：各卡片页签按钮状态是独立！比如：选择主卡片后，单击按钮[修改]，主卡片进入修改状态，此时按钮[修改]变为灰色（不可用），在未保留时再选择隶属设备卡片页签，此时按钮[修改]为黑色（表示可用，因为卡片页签已不是主卡片了），若再单击按钮[修改]，则隶属设备卡片进入修改状态，按钮[修改]变为灰色（不可用），此时若单击按钮[保留]，则仅保留了隶属设备主卡片。若要保留主卡片，则需选择主卡片页签后，再单击按钮[保留]。第六步：一张卡片录完后，若要继续录入相同资产类别（指类别末级相同）卡片，就单击按钮[增加]；若要继续录入不一样资产类别卡片，就单击按钮[选择类别]后再继续。提议：原始卡片录入后，假如要进行查询、修改或统计，提议使用下面介绍卡片管理功效。1.2卡片管理第一步：双击菜单项，打开卡片管理界面，以下图示：第二步：单击按钮[查询]，录入查询条件，条件可任意组合，然后单击[确定]，即可查询出所需卡片信息。以下图所表示：补充说明：假如要调整卡片列表项目（栏目），可在查询条件界面中选择页签：项目设置，选择要显示项目，并可经过[上移]、[下移]来设置项目从左到右次序，以下图中①；假如要对显示卡片数据排序，可指定排序项目，比如可按资产编号排序，，以下图中②第三步：若要查看或修改卡片，可双击卡片所在那行，即进入卡片显示界面，对卡片修改、增加等相关操作同原始卡片录入。2．新增固定资产操作新增固定资产包含新增固定资产审批单和新增固定资产卡片两个步骤。固定资产审批单其实就是临时入库单，指购入后已使用但未付清全款固定资产，因这类固定资产暂不折旧但又需要统计和管理；待付清全款时，再转成固定资产卡片，进行折旧等业务处理。（即时付款固定资产可忽略此步骤，直接进行资产卡片录入）。2.1录入新增固定资产审批单（临时入库单）第一步：双击菜单项->，打开固定资产审批单（临时入库单）界面，以下图：第二步：单击按钮[增加]，在表头上录入{申请部门}、{申请日期}、{申请理由}、{经办人}，表体录入{资产类别}、{资产名称}、{使用部门}、{使用人}、{规格型号}、{存放地点}、{数量}、{金额}，单击按钮[保留]；第三步：单击按钮[审核]，对固定资产审批单（临时入库单）进行审核；注：只有已审核固定资产审批单才能生成固定资产卡片。2.2录入新增固定资产卡片A．即时付款固定资产：双击菜单项->，打开固定资产增加界面，参考“录入原始卡片”步骤录入新固定资产卡片。B．已经有固定资产审批单（临时入库单）固定资产：第一步：双击菜单项->，打开固定资产增加界面，以下图：第二步：单击按钮[审批单]，系统弹出审批单参考窗口，显示已审核固定资产审批单（即临时入库单），先单击选择窗口左边审批单号，窗口右边则会显示此审批单上全部资产信息，然后再单击选择对应资产信息，单击[确定]，进入卡片编辑界面，对卡片进行修改，新增卡片项目录入规范参见原始卡片各项目，关键区分是：开始使用日期：原始卡片应在本月以前，新增卡片应在本月以内；已计提月份：原始卡片应大于0，新增卡片应等于0；累计折旧：原始卡片应大于0，新增卡片应等于0。卡片上各个项目录入正确后，单击按钮保留]。卡片界面以下图所表示：资产增加后（即固定资产卡片生成后），系统自动将卡片编号回填到固定资产审批单上，并可经过审批单联查到卡片。3．资产维护操作3.1卡片项目变动操作资产卡片主卡片上项目除了资产名称、规格型号、存放地点、地域、S/N这五个项目能够直接修改外，其它项目标修改和调整，就要使用资产变动单来处理，这么系统才能对变动数据进行符合资产管理规范处理和统计。下面我们以使用人调整为例来对变动单操作进行说明。第一步：双击菜单项->，打开资产变动界面，以下图：第二步：单击按钮[选择模板]，选择使用人调整并单击[确定]，进入使用人调整界面，以下图：第三步：单击按钮[新增]，输入查询条件，通常情况下直接指定需要变动卡片编号即可，单击[确定]，系统显示查询结果，录入申请理由，将光标移至需调整统计行，选择录入{变动后使用人}及{变动原因}，然后保留。以下图所表示：备注：若是多项资产变动，可按对应查询条件一次性将要变动各项资产查询出来，在第一行输入“变动后使用人”，再点击[批量变动]，下面各行“变动后使用人”就自动变成和第一行一致了。第四步：选择要进行审核统计，单击按钮[审核]，以下图：3.2变动单管理第一步：双击菜单项->，打开变动单管理界面，以下图示：第二步：录入查询条件，单击[确定]，系统显示查询结果，以下图所表示：3.3资产评定资产评定功效提供可评定资产内容包含原值、累计折旧、净值、使用年限、工作总量、净残值率，可依据需要选择。第一步：双击菜单项->，打开资产评定界面，以下图：第二步：单击按钮[增加]，再单击按钮[添加]，系统弹出可评定项目选择窗口，选择评定项目后单击[确定]进入资产评定录入界面，以下图：第三步：系统依据查询条件弹出评定单，修改录入评定后数值，单击[保留]，以下图：3.4资产减值在期末或最少在每十二个月年度终了,对固定资产逐项进行检验,假如因为市价连续下跌,或技术陈旧、损坏、长久闲置等原因造成其可收回金额低于账面价值，应该将可收回金额低于其账面价值差额作为固定资产减值准备。第一步：双击菜单项->，打开资产减值界面，以下图：第二步：单击按钮[增加]，再单击按钮[添加]，系统弹出查询条件输入窗口，输入条件后单击[确定]进入资产减值录入界面，以下图：第三步：录入{此次计提（恢复）}金额、{减值原因}，单击[保留]，以下图：3.5资产拆分因历史原因或部分特殊情况，有时一张固定资产卡片上可能包含了多个实际固定资产，即一卡多物。假如其中部分资产有不一样管理需求，就必需将其和原卡其它资产分离；经过卡片拆分，能够将过去在一张卡片上统计并管理资产拆成多张分别统计和管理；能够处理一张卡片多数量资产部分出售、部分出租、部分出借、部分报废、部分调出、一物一卡等业务需求。第一步：双击菜单项->，打开资产拆分界面，以下图：第二步：单击按钮[增加]，表头选择录入{被拆分卡片号}、{降低方法}、{拆分理由}，表体录入{增减原因}、{数量}、{原币原值}、{本币原值}、{累计折旧}，单击[保留]；第三步：选择要审核统计，单击按钮[审核]；第四步：选择要拆分统计，单击按钮[确定]，系统生成新卡片，并将拆分后资产{卡片编码}回填到资产拆分单据上；3.6资产合并资产合并:指多个资产合并成一个资产或资产拆分后再进行合并，经过资产合并，能够实现在多张卡片上统计并管理资产合并成一张卡片进行统计和管理。经过资产合并，能够将过去在多张卡片上统计并管理资产合并成一张卡片进行统计和管理。第一步：双击菜单项->，打开资产合并界面，以下图：第二步：单击按钮[新增]，系统弹出条件输入窗口，录入条件，单击[确定]，进入资产合并界面，表头选择录入{合并理由}，表体录入{降低原因}，单击[保留]；第三步：选择要审核统计，单击按钮[审核]；第四步：选择要合并统计，单击按钮[确定]，系统自动将合并后资产{卡片编号}、{资产编码}回填到单据上；4．资产调拨操作资产调拨分为资产调出方调出操作和资产调入方调入操作两个部分。注意：因为固定资产调出单和降低单全部需要取当月计提折旧后数值，故在做固定资产调出之前，必需先做一次“预折旧”（具体操作参见6．折旧和摊销操作）。4.1资产调出操作第一步：双击菜单项->，打开折旧和摊销界面，先单击按钮[读取数据]，然后单击按钮[计提折旧]，显示最新折旧清单。注：当月调拨固定资产，调出方计提当月折旧，调入方不提当月折旧（系统自动控制）。第二步：双击菜单项->，打开资产调出界面，以下图示：第三步：单击按钮[增加]，以下图所表示，表头录入{调出原因}、{调入企业}，表体录入{卡片编码}，系统会自动带出资产名称等相关信息，再录入{降低方法}、{调拨原因}，单击按钮[保留]；第四步：审核资产调出单。进入单据查看界面，点击右上角按钮[审批]，第五步：资产调出单制单人在收到审批经过短消息后，单击按钮[确定]，确定调出资产：第六步：调出确定后，打印资产调出单，并由调入方接收人及相关人员签字确定。4.2资产调入操作只有在调出企业对资产调出做调出确定后，调入企业才能做资产调入处理。第一步：双击菜单项->，打开资产调入界面；第二步：对要调入资产统计，在选择标志列先打勾选择，再单击按钮[修改]，进入资产调入修改界面，录入{增加方法}、{管理部门}、{使用部门}、{使用人}，确定后单击按钮[保留]。第三步：单击按钮[审核]，对资产调入单进行审核；第四步：单击按钮[确定]，确定调入资产；5．资产降低（到期报废、对外出售等）操作第一步：双击菜单项->，打开折旧和摊销界面，先单击按钮[读取数据]，然后单击按钮[计提折旧]，显示最新折旧清单。注：1、当月降低固定资产，当月应提折旧（系统自动控制）。第二步：双击菜单项->，打开资产降低界面，以下图示：第三步：单击按钮[新增]，录入查询条件，单击按钮[确定]，进入资产降低界面，表头录入{申请理由}，表体录入{降低方法}、{降低原因}、{清理收入}、{清理费用}，单击按钮[保留]；第四步：审核资产降低单。第五步：资产降低单制单人收到审批经过消息后，进入资产降低界面，查询到单据后，单击按钮[资产降低]，确定降低资产；第六步：资产降低确定后，打印资产降低单，并由相关人员签字确定。注：固定资产当月降低，当月要提折旧。6．资产盘点管理6.1资产盘点功效：在此处理资产盘点业务单据，实施单据维护和审批该单据。操作界面操作步骤增加盘点单，确定盘点时间、范围，该条件内资产列表显示。依据列表相关内容，能够用EXCEL导出表格，并提供按使用部门、存放地点等导出方法，导出数据可打印，由操作人员据此进行实地盘点。整理盘点结果，能够手工输入或EXCEL导入数据，系统会自动查对数据并显示相符或不符盘点结果。盘点单审核后，盘点单审核后自动将盘盈资产生成“盘盈资产单”，盘亏资产生成“降低单”，不符资产生成“盘点差异调整单”。6.2盘盈资产功效：盘盈资产单据由系统依据审核后盘点单自动生成。操作界面操作步骤查询〖盘盈资产单〗，点〖查询〗系统自动弹出查询模板对话框，输入查询条件后点〖确定〗，查询结果列表显示。修改或删除〖盘盈资产单〗，在盘盈资产列表中选中需要修改或删除单据点〖修改〗或〖删除〗，因为〖盘盈资产单〗是审核后〖资产盘点单〗生成所以修改单据前要先实施弃审。审核〖盘盈资产单〗，在单据列表中选中没有审核〖盘盈资产单〗，点〖审核〗，对于审核过单据也能够经过〖弃审〗取消审核操作。6.3盘点差异调整功效：盘点差异调整单是由盘点后不符资产经审核后自动生成。操作界面操作步骤查询〖盘整差异调整单〗，点〖查询〗系统自动弹出查询模板对话框，输入查询条件后点〖确定〗，查询结果列表显示。修改或删除〖盘整差异调整单〗，在盘整差异调整列表中选中需要修改或删除单据，点〖修改〗或〖删除〗，因为〖盘整差异调整单〗是盘点资产后不符资产经审核后系统自动生成，所以修改单据前要先实施弃审。审核〖盘整差异调整单〗，在单据列表中选中没有审核〖盘整差异调整单〗，点〖审核〗，对于审核过单据也能够经