《基金法律法规、职业道德与业务规范》考前强化练习试题库（含答案）

PAGEPAGE1《基金法律法规、职业道德与业务规范》考前强化练习试题库（含答案）一、单选题1.下列关于基金销售渠道审慎调查的说法中，正确的是（）。A、开展审慎调查应当优先根据被调查方提供的非公开的信息进行B、基金管理人和基金代销机构应当相互进行审慎调查C、审慎调查也要求基金投资人对基金销售机构进行调查D、基金代销机构还应当对基金托管人进行审慎调查答案：B解析：基金销售的适用性要求基金管理人和基金代销机构相互进行审慎调查。具体包括以下四个方面：(1)基金代销机构通过对基金管理人进行审慎调查，了解基金管理人的诚信状况、经营管理能力、投资管理能力、产品设计能力和内部控制情况，并可将调查结果作为是否代销该基金管理人的基金产品或是否向基金投资人优先推介该基金管理人的重要依据。(2)基金管理人通过对基金代销机构进行审慎调查，了解基金代销机构的内部控制情况、信息管理平台建设、账户管理制度、销售人员能力和持续营销能力，并可将调查结果作为选择基金代销机构的重要依据。(3)基金销售机构在研究和执行对基金管理人、基金产品和基金投资人调查、评价的方法、标准和流程时，应当尽力减少主观因素和人为因素的干扰，尽量做到客观准确，并且有合理的理论依据。(4)开展审慎调查应当优先根据被调查方公开披露的信息进行；接受被调查方提供的非公开信息使用的，必须对信息的适当性实施尽职甄别。A项：开展审慎调查应当优先根据被调查方公开披露的信息进行；接受被调查方提供的非公开信息使用的，必须对信息的适当性实施尽职甄别。C、D项：基金销售渠道审慎调查既包括基金代销机构对基金管理人的审慎调查，也包括基金管理人对基金代销机构的审慎调查。2.除（）以外，下列基金均可采用“场外认购及场内认购”等两种方式进行基金认购。A、封闭式基金B、LOFC、ETFD、分级基金答案：A解析：B、C、D项均采用“场外认购及场内认购”等两种方式进行基金认购。3.以下属于QDII基金临时公告需要的披露事项是（）。Ⅰ变更境外托管人Ⅱ变更投资顾问Ⅲ投资顾问主要负责人变动Ⅳ基金资产净值和份额净值A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅱ、ⅣC、Ⅰ、Ⅳ、ⅢD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：A解析：QDII临时公告中的特殊披露要求,当QDII基金发生变更境外托管人、变更投资顾问、投资顾问主要负责人变动、涉及境外诉讼等重大事件时，应在事件发生后及时披露临时公告，并在更新的招募书中予以说明。4.基金销售机构在进行产品销售时要注重销售的适用性，关于基金销售适用性，以下表述错误的是（）。Ⅰ产品销售前应对客户进行风险评估Ⅱ产品选择应主要满足客户的盈利需求Ⅲ应根据投资者的风险承受能力推荐不同风险等级的产品Ⅳ应向客户提供准确、完整的基金产品基本信息和特征A、Ⅰ、Ⅲ、ⅣB、ⅡC、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：B解析：产品选择不应主要满足客户的盈利需求，故Ⅱ错误。5.根据《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》的规定，从事私募基金业务不得有以下哪些行为（）。Ⅰ．不公平地对待其管理的不同基金财产Ⅱ．泄露因职务便利获取的未公开信息Ⅲ．玩忽职守，不按照规定履行职责Ⅳ．从事内幕交易、操纵交易价格A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：根据《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》的规定：私募基金管理人、私募基金托管人、私募基金销售机构及其他私募服务机构及其从业人员从事私募基金业务，不得有以下行为：①将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事投资活动；②不公平地对待其管理的不同基金财产；③利用基金财产或者职务之便，为本人或者投资者以外的人牟取利益，进行利益输送；④侵占、挪用基金财产；⑤泄露因职务便利获取的未公开信息，利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动；⑥从事损害基金财产和投资者利益的投资活动；⑦玩忽职守，不按照规定履行职责；⑧从事内幕交易、操纵交易价格及其他不正当交易活动；⑨法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。6.下列关于证券投资基金“利益共享、风险共担”的特点的说法中，正确的是（）。A、基金投资收益在扣除由基金承担的费用后，部分盈余归基金投资者所有B、为基金提供服务的基金管理人会参与基金收益的分配C、基金投资者一般按照所持有的基金份额分配基金收益D、基金托管人与基金管理人共同分担投资风险答案：C解析：证券投资基金实行利益共享、风险共担的原则。基金投资者是基金的所有者。基金投资收益在扣除由基金承担的费用后的盈余全部归基金投资者所有，基金投资者一般会按照所持有的基金份额比例进行分配。为基金提供服务的基金托管人、基金管理人一般按基金合同的规定从基金资产中收取一定比例的托管费、管理费，并不参与基金收益的分配。7.关于开放式基金申购和赎回相关费用及销售服务费，下列说法正确的是（）。A、某ETF场内交易佣金25%归基金财产B、某债券基金申购费至少25%归基金财产C、某货币市场基金销售服务费至少25%归基金财产D、某股票基金赎回费至少25%归基金财产答案：D解析：基金管理人办理开放式基金份额的赎回，应当收取赎回费。场外赎回可按份额在场外的持有时间分段设置赎回费率；场内赎回为固定赎回费率，不可按份额持有时间分段设置赎回费率。赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的25％，并应当归入基金财产。8.基金职业道德修养的途径是（）。A、正确树立基金职业道德观念B、深刻领会基金职业道德规范C、积极参加基金职业道德实践D、以上都是答案：D解析：基金职业道德修养的方法：1．正确树立基金职业道德观念2．深刻领会基金职业道德规范3．积极参加基金职业道德实践知识点：理解基金职业道德教育与修养的内容与途径。9.（）是指合规人员应当依照相关法规对违规事实进行客观评价，避免出现合规人员自身与业务人员合谋的违规行为。A、公正性原则B、客观性原则C、专业性原则D、协调性原则答案：B解析：客观性原则是指合规人员应当依照相关法规对违规事实进行客观评价，避免出现合规人员自身与业务人员合谋的违规行为。10.某基金宣传材料有如下内容：“基金单位净值达到1.2后开放申购，基金公司销售人员向投资者承诺基金会净值归一，以便投资者在同一起跑线上享受投资收益，欲购从速。”下列表述正确的是（）。A、在不损害投资者权益的前提下，可以使用净值归一作为基金推介方式B、净值归一符合保护投资者原则C、不可以使用“欲购从速”强调集中营销的表述D、基金销售人员的承诺不属于业绩承诺，不构成违规承诺答案：C解析：基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰，应当特别注意：(1)在缺乏足够证据支持的情况下，不得使用“业绩稳健”“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯一”等表述。(2)不得使用“坐享财富增长”“安心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述。(3)不得使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的表述。(4)不得使用“净值归一”等误导基金投资人的表述。11.基金管理人在基金合同生效的（），在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告。A、当日B、次日C、三日D、五日答案：B解析：基金管理人在基金合同生效的次日，在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告。12.股票基金的最大特点是（）。A、投资风险小，回报率低B、投资于短期金融工具C、无法抵御通货膨胀D、适合长期投资答案：D解析：股票基金的风险性高，但预期收益也较高；以追求长期的资本增值为目标，适合长期投资；股票基金的最大特点是适合长期投资；股票基金是应对通货膨胀的最有效的手段。13.违反投资适当性原则的主要原因在于（）。Ⅰ．投资者并不一定能够掌握有关产品的充分信息Ⅱ．投资者自身经验和知识的欠缺Ⅲ．投资服务机构可能会提供一些虚假的信息Ⅳ．投资者对自身的风险承受能力也可能缺乏正确认知A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅱ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：B解析：投资适当性原则经常被违反，其主要原因在于：①投资者并不一定能够掌握有关产品的充分信息；②由于投资者自身经验和知识的欠缺，即便掌握了充分的相关信息，也不一定能够评估产品的风险水平；③投资者对自身的风险承受能力也可能缺乏正确认知。14.股票基金以追求（）的资本增值为目标。A、短期B、中期C、中长期D、长期答案：D解析：股票基金以追求长期的资本增值为目标，比较适合长期投资。故本题选择D。15.关于证券投资基金分类的意义，下列表述错误的是（）。A、有助于基金研究评价机构进行科学的基金评级B、有助于基金销售机构将适当的基金产品销售给适当的投资者C、有助于投资者选择适合自己风险偏好的基金D、有助于监管部门针对不同基金的特点实施统一监管答案：D解析：对监管部门而言，明确基金的类别特征将有利于针对不同基金的特点实施更有效的分类监管。16.对于电视、电影、互联网资料、公共网站链接形式的宣传材料的影像显示应至少为（）。A、5秒B、10秒C、15秒D、1分钟答案：A解析：电视、电影、互联网资料、公共网站链接形式的宣传材料应当包括为时至少5秒的影像显示，提示投资人注意风险并参考该基金的销售文件。17.根据监察稽核控制的要求，基金管理人应当设立（），对董事会负责，经董事会聘任，报中国证监会核准。A、督察长B、监察长C、监察经理D、监察稽核委员会答案：A解析：基金管理人应当设立督察长，对董事会负责，经董事会聘任，报中国证监会核准。根据公司监察稽核工作的需要和董事会授权，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。18.关于开放式基金份额的转换，以下说法正确的是（）。A、转换是指投资者不需要先赎回已持有的基金份额，就可以将其持有的基金份额转换为不同基金管理人管理的另一只基金份额B、当转入基金的申购费率低于转出基金的申购费率而存在费用差额时，一般应在转换时补齐C、基金份额的转换一般采取未知价法，按照转换申请日的基金份额净值为基础计算转换基金份额数量D、转换是指不采用申购、赎回等基金交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为答案：C解析：开放式基金份额的转换是指投资者不需要先赎回已持有的基金份额，就可以将其持有的基金份额转换为同一基金管理人管理的另一基金份额的一种业务模式。A、D项说法错误由于基金的申购和赎回费率不同，当转入基金的申购费率高于转出基金的申购费率而存在费用差额时，一般应在转换时补齐。B项说法错误基金份额的转换一般采取未知价法，按照转换申请日的基金份额净值为基础计算转换基金份额数量。C项说法正确19.金融市场可分为货币市场和资本市场，其中资本市场是指融资期限在（）的金融市场。A、半年以内B、1年以内C、1年以上D、3年以上答案：C解析：资本市场又称长期金融市场，是指以期限在1年以上的有价证券为交易工具进行长期资金交易的市场。20.基金管理人合规管理应遵循的基本原则不包括（）。A、独立性原则B、公正性原则C、成本收益原则D、专业性原则答案：C解析：合规管理的基本原则：(1)独立性原则。(2)客观性原则。(3)公正性原则。(4)专业性原则。(5)协调性原则。21.我国分级基金的募集包括（）和（）两种形式。A、场内募集；场外募集B、合并募集；分开募集C、现金募集；非现金募集D、直销募集；分销募集答案：B解析：我国分级基金的募集包括合并募集和分开募集两种方式。故本题选择B。22.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反基金合同时，正确的做法是（）。A、应在执行投资指令后立即报告中国证监会B、应报告中国证监会并按其要求处理C、应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告D、应通知管理人后再执行投资指令答案：C解析：基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告。23.基金管理人在收到基金准予注册文件6个月之后才开始募集，原注册的事项未发生实质性变化的，应向国务院证券监督管理机构（）。A、口头说明B、书面说明C、备案D、重新提交注册申请答案：C解析：基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金份额的发售。超过6个月开始募集，原注册的事项未发生实质性变化的，应当报国务院证券监督管理机构备案；发生实质性变化的，应当向国务院证券监督管理机构重新提交注册申请。24.在日常运作中，目前我国基金管理公司按照（）的规定管理基金资产。A、公司章程B、基金托管协议C、基金合同D、发起人协议答案：C解析：我们目前的基金皆为契约型基金，基金管理人是基金产品的募集者和管理者，其最主要职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者获取最大的投资收益。25.基金市场的参与主体不包括（）。A、中国银行B、基金当事人C、基金市场服务机构D、基金监管机构和自律组织答案：A解析：在基金市场上，存在许多不同的参与主体。依据所承担的职责与作用不同，可以将基金市场的参与主体分为基金当事人、基金市场服务机构、基金监管机构和自律组织三大类。26.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当采取的措施是（）。Ⅰ．执行基金管理人的指令Ⅱ．拒绝执行基金管理人的指令Ⅲ．立即通知基金管理人Ⅳ．及时向中国证监会报告A、Ⅰ、Ⅲ、ⅣB、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告。基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告。27.基金合同不约定（）的权利和义务。A、基金份额持有人B、基金管理人C、基金托管人D、基金销售机构答案：D解析：基金合同应当包括基金份额持有人、基金管理人、基金托管人的权利、义务。故D项不包含在内。28.对于基金募集的注册，简易程序注册的审查时间原则上不超（），普通程序注册的审查时间原则上不超（）。A、20个工作日、3个月B、20个工作日、6个月C、20日、6个月D、20日、3个月答案：B解析：对常规基金产品，按照简易程序注册，注册审查时间原则上不超过20个工作日；对其他产品，按照普通程序注册，注册审查时间不超过6个月。29.下列关于私募基金募集和转让的有关规定，说法错误的是（）。A、私募基金管理人不得委托第三方对私募基金进行风险测评B、私募基金管理人和销售机构应当要求私募基金投资人签署风险揭示书C、私募基金投资者应当对其填写的风险承担能力问卷的准确性负责D、私募基金投资者不得向合格投资者之外的机构或个人拆分转让答案：A解析：私募基金管理人自行销售或者委托销售机构销售私募基金，应当自行或者委托第三方机构对私募基金进行风险评级，向风险识别能力和风险承担能力相匹配的投资者推介私募基金。30.中国证券投资基金业协会在加强基金从业人员职业道德教育中，下列措施正确的是（）。Ⅰ．制定基金职业道德规范Ⅱ．宣传基金职业道德规范Ⅲ．建立职业道德奖惩机制Ⅳ．建立基金从业人员道德档案A、Ⅰ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：C解析：基金业协会应当采取切实有效的措施，加强基金职业道德教育。一方面要制定完备的基金职业道德规范，宣传并组织基金从业人员学习和领会职业道德规范；另一方面，还应建立必要的职业道德奖惩机制，促进和保证基金职业道德的实施。例如，建立专门的职业道德检查和奖惩机构，建立基金从业人员职业道德档案等。31.中国证监会依法履行监管职责，有权采取的措施包括（）。Ⅰ．查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通信记录等资料Ⅱ．查阅、复制当事人和与被调查事件有关的单位和个人的证券交易记录、登记过户记录Ⅲ．查询当事人和与被调查事件有关的单位和个人的资金账户、证券账户和银行账户A、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、ⅡC、Ⅰ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ答案：D解析：为便于查明事实、获取和保全证据，《中华人民共和国证券投资基金法》赋予中国证监会以下职权：(1)进入涉嫌违法行为发生场所调查取证。(2)询问当事人和与被调查事件有关的单位和个人，要求其对与被调查事件有关的事项做出说明。(3)查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通信记录等资料。(4)查阅、复制当事人和与被调查事件有关的单位和个人的证券交易记录、登记过户记录、财务会计资料及其他相关文件和资料。(5)对可能被转移、隐匿或者毁损的文件和资料，可以予以封存。(6)查询当事人和与被调查事件有关的单位和个人的资金账户、证券账户和银行账户。(7)对有证据证明已经或者可能转移或者隐匿违法资金、证券等涉案财产或者隐匿、伪造、毁损重要证据的，经中国证监会主要负责人批准，可以冻结或者查封。32.某资产管理公司正在为其拟发行的私募基金产品准备推介材料，推介材料中可使用的宣传用语为（）。A、本公司管理的基金过去一个季度的年化收益率超过50%B、本基金预计年化收益可达20%，高收益高回报C、本基金业绩报酬计提基准为7%，基金管理人从超额部分按比例收取业绩报酬D、本基金募集期仅5天，欲购从速答案：C解析：基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足6个月的除外。（A项错误）基金宣传推介材料不得预测基金的投资业绩。（B项错误）基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰，应当特别注意：①在缺乏足够证据支持的情况下，不得使用“业绩稳健”“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯一”等表述；②不得使用“坐享财富增长”“安心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述；③不得使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的表述；④不得使用“净值归一”等误导基金投资人的表述。（D项错误）33.（）是证券市场活动以及证券监管的基本原则，同样适用于基金活动和基金监管。A、公开、公平、诚信B、公开、公平、公正C、公平、公正、诚信D、公开、公正、诚信答案：B解析：公开、公平、公正监管原则，也称“三公”原则，是证券市场活动以及证券监管的基本原则。基金特别是公开募集的基金是证券市场的重要参与元素之一，因此，证券市场的“三公”原则也同样适用于基金活动和基金监管。34.基金管理人应当设立监察稽核部门，对（）负责，开展监察稽核工作。A、董事会B、股东大会C、公司经营层D、总经理答案：C解析：基金管理人应当设立监察稽核部门，对公司经营层负责，开展监察稽核工作，公司应保证监察稽核部门的独立性和权威性。35.私募集基金进行备案时，基金业协会应当在私募基金备案材料齐备后的（）个工作日内，通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续。A、10B、15C、20D、30答案：C解析：基金业协会应当在私募基金备案材料齐备后的20个工作日内，通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续。36.关于基金销售渠道的审慎调查，以下描述正确的是（）。Ⅰ.应当优先根据被调查方公开披露的信息进行甄别Ⅱ.对被调查方提供的非公开信息的适当性实施尽职甄别Ⅲ.可接受被调查方提供的非公开信息Ⅳ.仅可接受被调查方提供的公开信息A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅱ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：A解析：开展审慎调查应当优先根据被调查方公开披露的信息进行；接受被调查方提供的非公开信息使用的，必须对信息的适当性实施尽职甄别。37.关于开放式基金的申购赎回原则，投资者甲认为，包括股票基金、债券基金和货币基金在内的所有开放式基金，在申购赎回时都遵循未知价交易原则；投资者乙认为，开放式基金的申购赎回都遵循份额申购、金额赎回的原则。关于两位投资者的观点，下列判断正确的是（）。A、甲、乙的观点都正确B、甲的观点错误，乙的观点正确C、甲的观点正确，乙的观点错误D、甲、乙的观点都错误答案：D解析：1.股票基金、债券基金的申购和赎回原则：(1)未知价交易原则。(2)金额申购、份额赎回原则。2.货币市场基金的申购和赎回原则：(1)确定价原则。(2)金额申购、份额赎回原则。38.下列关于基金投资范围的说法，不正确的是（）。A、股票基金应有80%以上的资产投资于股票B、债券基金应有80%以上的资产投资于债券C、货币市场基金可投资于股票、可转债D、债券基金、货币市场基金不得参与股指期货交易答案：C解析：货币市场基金仅能投资于流动性强、信用等级高的货币市场工具，不得投资于股票、可转换债券等品种。39.根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，下列关于基金份额持有人大会的表述中，错误的是（）。A、公募基金的基金份额持有人依法召集大会的，应报中国证监会备案B、基金合同可以约定基金份额持有人大会是否设立日常机构C、公募基金的基金份额持有人大会不得就未经公告的事项进行表决D、契约型私募证券投资基金可以根据基金具体情况决定是否设置持有人大会答案：D解析：契约型私募基金合同的必备条款应包括私募基金份额持有人大会及日常机构。40.以下行为中，不符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》的是（）。A、某互联网平台委托取得基金销售业务资格的独立基金销售机构代为办理基金销售业务B、某取得基金销售业务资格的保险公司通过其互联网平台办理基金销售业务C、基金公司公告为其直销客户提供手续费优惠D、基金公司通过其APP为客户办理基金申购、赎回业务答案：C解析：未经招募说明书载明并公告，不得对不同投资人适用不同费率。41.下列关于开放式基金申购赎回的费用，说法错误的是（）。A、申购费可以采用在基金份额申购时收取的前端收费方式B、对于持有期低于3年的投资人，基金管理人可以免收其后端申购费用C、申购费可以采用在赎回时从赎回金额中扣除的后端收费方式D、基金销售机构可以对基金销售费用实行一定的优惠答案：B解析：后端收费方式下，基金管理人可以选择根据投资人持有期限不同分段设置申购费，对于持有期低于3年的投资人，基金管理人不得免收其后端申购费。42.关于基金招募说明书的内容，以下做法合规的是（）。Ⅰ货币市场基金招募说明书中约定申购、赎回费率均为0Ⅱ封闭式基金招募说明书中约定在基金的直销和代销网点申购和赎回Ⅲ混合型基金招募说明书中约定基金份额净值低于1时将停止计提管理费ⅣETF招募说明书中约定既在交易所上市交易，也在一级市场以组合证券进行申购和赎回A、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、ⅡC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：C解析：封闭式基金份额固定，在完成募集后，基金份额在证券交易所上市交易。投资者买卖封闭式基金份额，只能委托证券公司在证券交易所按市价买卖，交易在投资者之间完成。故Ⅱ错误。43.关于中国证券投资基金业协会为私募基金管理人办理私募基金备案，以下说法正确的是（）。A、证明投资者的财产已经由托管人托管B、协会通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续C、证明对基金管理人投资能力的认可D、反映了基金管理人持续合规经营答案：B解析：基金业协会应当在私募基金备案材料齐备后的20个工作日内，通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续。基金业协会为私募基金管理人和私募基金办理登记备案不构成对私募基金管理人投资能力、持续合规情况的认可，不作为对基金财产安全的保证。故ACD三项说法错误44.以下信息中，不属于内幕信息的是（）。A、尚未公开的上市公司重大资产重组计划B、尚未公开的上市公司股息分配计划C、尚未公开的上市公司股权结构的重大变化D、尚未公开的证券研究所研究员对上市公司股价走势预测答案：D解析：所谓内幕信息，是指能够影响证券价格的重要非公开信息。内幕信息的构成要素有三方面：一是来源可靠的信息。来源不可靠、模棱两可的信息，即便对证券价格产生影响，也不构成内幕信息。二是“重要”的信息，即该信息对于证券价格的影响明确。如果该信息的披露会对证券价格产生影响或者属于理性投资者在做投资决策前希望知悉的，那么，该信息就是“重要”的。例如，足以影响证券价格的公司重组、并购决策或者财务报告等信息。三是“非公开”的信息。一般认为，在市场得到一个信息之前，这个信息就是“非公开”的。45.开放式基金份额申购和赎回的资金清算依据（）进行。A、基金估值机构确认的数据B、基金托管机构确认的数据C、注册登记机构确认的数据D、基金销售机构确认的数据答案：C解析：基金份额申购和赎回的资金清算是注册登记机构根据确认的投资者申购和赎回数据信息进行的。按照清算结果，投资者的申购和赎回资金将会从投资者的资金账户转移至基金在托管银行开立的银行存款账户或从基金的银行存款账户转移至投资者的资金账户。46.目前，沪、深证券交易所对封闭式基金的交易与股票交易一样实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为（）(基金上市首日除外)。A、0.01B、0.05C、0.1D、0.2答案：C解析：目前，沪、深证券交易所对封闭式基金的交易与股票交易一样实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为10％(基金上市首日除外)。47.关于基金托管人应当履行的职责，以下表述错误的是（）。A、监督基金管理人的投资运作B、编制基金财务会计报告、中期和年度基金报告C、安全保管基金财产D、复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格答案：B解析：基金托管人职责包括：①安全保管基金财产；②按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；③对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；④保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；⑤按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；⑥办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；⑦对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；⑧复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；⑨按照规定召集基金份额持有人大会；⑩按照规定监督基金管理人的投资运作。48.基金投资者教育活动的内容不包括（）。A、风险教育B、投资者维权C、投资咨询D、风险提示答案：C解析：投资者教育的基本原则与内容综合当前投资者教育的理论和实践，投资者教育主要包含三方面的内容：投资决策教育；资产配置教育；权益保护教育（包括风险教育、风险提示以及为投资者维权）。投资咨询不属于投资者教育活动的内容。49.在宣传销售基金产品时以下行为中违反法规规定的是（）。①合理预测所推介基金的未来业绩②登载销售人员个人的推荐性文字③向投资者承诺最低收益率④登载基金评价机构对过往业绩的评价A、①②③④B、②③C、①②③D、①③④答案：C解析：宣传推介材料的禁止性规定基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形：(1)虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(2)预测基金的投资业绩。（①错误）(3)违规承诺收益或者承担损失。（③错误）(4)诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金。(5)夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述。(6)登载单位或者个人的推荐性文字。（②错误）(7)基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰，应当特别注意：①在缺乏足够证据支持的情况下，不得使用“业绩稳健”“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯一”等表述；②不得使用“坐享财富。50.下列关于私募基金的监管，描述正确的是（）。A、设立私募基金管理机构需经证监会审批B、中国基金业协会对私募基金实施统一监管的职责C、发行私募基金不设行政审批D、发行私募基金需经中国基金业协会审批答案：C解析：我国对于非公开募集基金的监管，由中国证监会及其派出机构担负对私募基金市场实施统一监管的职责，坚持适度监管、自律监管、底线监管的原则，对设立私募基金管理机构和发行私募基金不设行政审批，同时，以合格投资者制度为基础，通过建立健全私募基金发行监管制度，强化事中事后监管。既要规范非公开募集基金活动，避免发生系统性风险，又要给非公开募集基金留有足够的自由发展空间，保证其运作应有的动力和活力。51.关于基金销售机构的职责规范，下列表述错误的是（）。A、基金管理人、基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料B、客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年起至少保存15年C、基金募集申请获得中国证监会核准前，基金管理人、基金销售机构可以向公众分发、公布基金宣传推介材料D、销售基金时，基金管理人应制定合理的业务规则，对基金认购、申购、赎回、转换、非交易过户等行为进行规定答案：C解析：基金募集申请获得中国证监会核准前，基金管理人、基金销售机构不得办理基金的销售业务，不得向公众分发、公布基金宣传推介材料或发售基金份额。52.下列关于我国目前各类证券投资基金的投资对象的说法中，正确的是（）。A、股票基金仅投资于股票B、货币市场基金仅投资于货币市场工具C、基金中的基金仅投资于不同基金份额D、债券基金仅投资于债券答案：B解析：股票基金是指以股票为主要投资对象的基金，根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产80％以上投资于股票的为股票基金。80％以上的基金资产投资于其他基金份额的，为基金中的基金。债券基金主要以债券为投资对象，根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产80％以上投资于债券的为债券基金。仅投资于货币市场工具的为货币市场基金。53.关于基金从业人员职业道德规范，以下表述错误的是（）。A、守法合规是调整基金从业人员与基金公司之间关系的基础要求B、客户至上是调整基金从业人员与投资人之间关系的道德规范C、诚实守信是调整各种社会人际关系的基本准则D、专业审慎是调整基金从业人员与职业之间关系的道德规范答案：A解析：守法合规是对基金从业人员职业道德的最为基础的要求，其所调整的是基金从业人员与基金行业及基金监管之间的关系。54.下列哪一项不属于普通基金净值公告包括的内容（）。A、基金份额平均净值B、基金资产净值C、基金份额净值D、基金份额累计净值答案：A解析：普通基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信息。55.关于基金投资人的风险承受能力调查和评价，以下表述错误的是（）。A、基金销售机构应对已经购买了基金产品的基金投资人进行风险承受能力的追溯调查和评价B、在对基金投资人的风险承受能力进行调查和评价之前，基金销售机构应当执行基金投资人身份认证程序C、为保证所获得信息的真实性和准确性，基金销售机构必须采用当面的形式对基金投资人进行风险承受能力调查D、基金销售机构应在基金投资人首次开立基金交易账户时或首次购买基金产品前对基金投资人进行风险承受能力调查和评价答案：C解析：基金投资人放弃接受调查的，基金销售机构应当通过其他合理的规则或方法评价该基金投资人的风险承受能力。基金销售机构可以采用当面、信函、网络或对已有的客户信息进行分析等方式对基金投资人的风险承受能力进行调查，并向基金投资人及时反馈评价的结果。56.关于基金招募说明书，以下表述错误的是（）。Ⅰ.招募说明书每3个月更新一次Ⅱ.招募说明书摘要为每次更新招募说明书的必备内容Ⅲ.基金合同内容摘要为招募说明书的必备内容Ⅳ.招募说明书由基金托管人编制A、Ⅰ、ⅡB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、ⅣD、Ⅰ、Ⅲ答案：C解析：基金招募说明书是基金管理人为发售基金份额而依法制作的，供投资者了解管理人基本情况、说明基金募集有关事宜、指导投资者认购基金份额的规范性文件。Ⅳ项错误招募说明书每6个月更新一次。Ⅰ项错误故本题选择C。57.基金管理人督察长任职资格应报（）核准。A、中国证监会B、地方证监局C、基金业协会D、以上都不是答案：A解析：基金管理人应当设立督察长，对董事会负责，经董事会聘任，报中国证监会核准。知识点：理解基金公司会计系统控制和监察稽核控制的主要内容；58.认购开放式基金通常的步骤不包括（）。A、开立基金账户B、认购C、确认D、验资答案：D解析：开放式基金的认购步骤包括开立基金账户、认购、确认。验资是基金完成募集时需要验资汇报证监会。59.某上市公司的实际控制人因刑事犯罪被司法机关逮捕后，该上市公司股价连续多个交易日跌停。某基金管理人对旗下公募基金持有的该上市公司股票采用当日收盘价格进行估值。上述情况反映了该基金管理人应当从以下哪个方面加强会计系统控制？（）A、基金管理人应当规范基金清算交割工作，确保基金资产安全B、基金管理人应当建立会计复核制度，防止会计差错发生C、基金管理人应当采取合理的估值方法和科学的估值程序D、基金管理人应当保证同一基金的不同份额之间独立建账和独立核算答案：C解析：基金管理人应当采取适当的会计控制措施，以确保会计核算系统的正常运转：(1)应当建立凭证制度，通过凭证设计、登录、传递、归档等一系列凭证管理制度，确保正确记载经济业务，明确经济责任。(2)应当建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿，有效控制会计记账程序。(3)应当建立复核制度，通过会计复核和业务复核防止会计差错的产生。(4)应当采取合理的估值方法和科学的估值程序，公允反映基金所投资的有价证券在估值时点的价值。(5)应当规范基金清算交割工作，在授权范围内，及时准确地完成基金清算，确保基金资产的安全。(6)应当建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督。(7)应制定完善的会计档案保管和财务交接制度，财会部门应妥善保管密押、业务用章、支票等重要凭据和会计档案，严格会计资料的调阅手续，防止会计数据的毁损、散失和泄密。严格制定财务收支审批制度和费用报销管理办法，自觉遵守国家财税制度和财经纪律。60.采用问卷方式对基金投资人进行适用性调查时，基金销售机构应当在问卷的显著位置提示基金投资人，在基金购买过程中注意核对自己的（）的匹配情况。A、风险承受能力和基金产品期限B、资金来源情况和基金产品期限C、资金使用期限和基金产品风险D、风险承受能力和基金产品风险答案：D解析：对基金投资人进行风险承受能力调查，应当从调查结果中至少了解到基金投资人的以下情况：投资目的，投资期限，投资经验，财务状况，短期风险承受水平，长期风险承受水平。采用问卷等进行调查的，基金销售机构应当制定统一的问卷格式，同时应当在问卷的显著位置提示基金投资人在基金购买过程中注意核对自己的风险承受能力和基金产品风险的匹配情况。61.销售合规性风险管理主要的措施有（）。Ⅰ．对宣传推介材料进行合规审核Ⅱ．对销售协议进行合规审核Ⅲ．制定适当的销售政策和监督措施Ⅳ．加强销售行为的规范和监督A、ⅠB、Ⅰ、ⅡC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：根据《基金管理公司风险管理指引（试行）》等规定，销售合规性风险管理主要措施包括：(1)对宣传推介材料进行合规审核。(2)对销售协议的签订进行合规审核，对销售机构签约前进行审慎调查，严格选择合作的基金销售机构。(3)制定适当的销售政策和监督措施，防范销售人员违法违规和违反职业操守。要严格遵守投资适当性管理的法规要求，在销售基金产品和服务过程中，充分了解客户的情况，根据客户的风险承受能力销售不同风险等级的基金产品和服务，确保将适当的产品、服务提供给适合的客户，不得欺诈客户。(4)加强销售行为的规范和监督，防止延时交易、商业贿赂、误导、欺诈和不公平对待投资者等违法违规行为的发生。知识点：理解合规风险的种类和主要管理措施；62.根据规定，开放式证券投资基金的注册登记业务可以由基金（）委托其他机构代为办理。A、管理人B、托管人C、监管机构D、销售服务机构答案：A解析：《中华人民共和国证券投资基金法》规定，开放式基金的注册登记业务可以由基金管理人办理，也可以委托中国证监会认定的其他的机构办理。63.基金从业人员“守法合规”职业道德规范中的“法”与“规”包括（）。Ⅰ．《中华人民共和国证券投资基金法》Ⅱ．中国证券监督管理委员会制定的《证券投资基金销售管理办法》Ⅲ．中国证券投资基金业协会制定的《基金从业人员执业行为自律性规则》Ⅳ．基金从业人员所在机构的内部规章制度A、Ⅰ、ⅡB、Ⅰ、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ答案：C解析：守法合规中的“法”和“规”，除了包括宪法、刑法、民法等所有公民都需要遵守的法律外，主要是指规范证券投资基金领域的法律、行政法规、部门规章，还包括基金行业自律性规则以及基金从业人员所在机构的章程、内部规章制度、工作规程、纪律等行为规范。64.在风险管理责任的划分上，（）是相应投资组合风险管理的第一责任人。A、业务部门负责人B、员工C、基金经理D、董事会答案：C解析：在风险管理责任的划分上，各业务部门负责人是其部门风险管理的第一责任人，基金经理是相应投资组合风险管理的第一责任人。65.基金销售机构对基金投资人进行风险承受能力调查和评价时，可以采用的方式不包括（）。A、采用第三方机构评价结果B、信函和网络调查C、对已有客户信息进行分析D、当面调查答案：A解析：基金销售机构可以采用当面、信函、网络或对已有的客户信息进行分析等方式对基金投资人的风险承受能力进行调查，并向基金投资人及时反馈评价的结果。66.A是具有基金销售业务资格的商业银行，B是A银行控股的公募基金管理公司，在A与B建立销售合同关系之前，以下做法正确的是（）。A、不必对B进行审慎调查，B应当对A进行审慎调查B、A不必对B进行审慎调查，B也不必对A进行审慎调查C、A应当对B进行审慎调查，B不必对A进行审慎调查D、A与B应当相互进行审慎调查答案：D解析：基金销售渠道审慎调查既包括基金代销机构对基金管理人的审慎调查，也包括基金管理人对基金代销机构的审慎调查。基金销售的适用性要求基金管理人和基金代销机构相互进行审慎调查。67.关于证券投资基金的特点，以下表述正确的包括（）。Ⅰ将资金交给基金管理人管理，使中小投资者能够享受到专业化的投资管理服务Ⅱ证券投资基金实行基金投资人和基金管理人利益共享、风险共担的原则Ⅲ组合投资、分散风险是基金的特色Ⅳ严格监管与信息透明是公募基金的显著特点A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅲ、ⅣC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ答案：B解析：证券投资基金的特点：(一)集合理财、专业管理(二)组合投资、分散风险(三)利益共享、风险共担(四)严格监管、信息透明(五)独立托管、保障安全68.下列报告中，必须每季度定期公布的是（）。A、基金投资组合报告B、基金公开说明书C、内部监察报告D、基金净值公告答案：A解析：基金季度报告主要包括基金概况、主要财务指标和净值表现、管理人报告、投资组合报告、开放式基金份额变动等内容。在季度报告的投资组合报告中，需要披露基金资产组合，按行业分类的股票投资组合，前十名股票明细，按券种分类的债券投资组合，前五名债券明细，投资贵金属、股指期货、国债期货等情况，及投资组合报告附注等内容。69.王先生计划投资私募基金，其全部资产包括价值300万元的写字楼，公募基金30万元，银行存款50万元，信托计划200万元，下列表述正确的包括（）。I王先生资产超过500万元，可以认定为合格投资人II若王先生为私募基金从业人员，可以投资任何私募基金Ⅲ若王先生为私募基金从业人员，可以投资其所任职的私募基金公司担任管理人的私募基金IV王先生金融资产280万元，不能认定为私募基金的合格投资人A、I、Ⅱ、ⅢB、I、ⅡC、Ⅱ、Ⅲ、IVD、Ⅲ、IV答案：D解析：私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人：①净资产不低于1000万元的单位；②金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元的个人，金融资产包括银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货权益等。（IV项说法正确）下列投资者视为合格投资者：①社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金；②依法设立并在基金业协会备案的投资计划；③投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员；④中国证监会规定的其他投资者。（Ⅲ项说法正确）70.关于基金监管原则，以下说法正确的是（）。A、基金监管应遵循“公平／公信／公正”的三公原则B、基金监管的首要目标是促进基金行业规模的壮大C、根据适度监管原则，政府监管范围应当严格限定在基金市场失灵的领域D、为了贯彻高效监管原则，政府监管必要时应当对基金机构的内部经营管理直接进行干预答案：C解析：A项说法错误：公开、公平、公正监管原则，也称“三公”原则，是证券市场活动以及证券监管的基本原则。B项说法错误：依法保护投资人及相关当事人的合法权益，是基金监管的首要目标。C项说法正确、D项说法错误：对于基金而言，行政监管不应直接干预基金机构内部的经营管理，监管范围应严格限定在基金市场失灵的领域。71.某公司通过培训、考试等方式来加强员工对相关法律法规和规章制度的认识，这属于基金销售机构人员管理和培训中的（）。A、完善销售人员招聘程序B、建立员工培训制度C、加强对销售人员的日常管理D、建立科学合理的销售绩效评价体系答案：B解析：基金销售机构应建立员工培训制度，通过培训、考试等方式，确保员工理解和掌握相关法律法规和规章制度。员工培训应符合基金行业自律机构的相关要求，培训情况应记录并存档。72.对在（）个月内连续两次被出具监管警示函仍未改正的基金管理公司或基金代销机构，该公司或机构在分发或公布基金宣传推介材料前，应当事先将材料报送中国证监会。A、1B、2C、3D、6答案：D解析：对在6个月内连续两次被出具监管警示函仍未改正的基金管理公司或基金代销机构，该公司或机构在分发或公布基金宣传推介材料前，应当事先将材料报送中国证监会。73.基金管理公司为单一客户办理特定资产管理业务的，客户委托的初始资产不得低于（）人民币，中国证监会另有规定的除外。A、1000万元B、2000万元C、3000万元D、5000万元答案：C解析：基金管理公司为单一客户办理特定资产管理业务的，客户委托的初始资产不得低于3000万元人民币，中国证监会另有规定的除外。74.关于公募基金销售活动，以下合规的是（）。Ⅰ采用直销代办模式Ⅱ让客户选择低费率的网上渠道认购Ⅲ买基金份额赠送意外险Ⅳ基金经理对产品进行微信路演A、Ⅱ、ⅣB、Ⅰ、ⅡC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ答案：A解析：Ⅰ项不合规，“直销代办”模式属于违规行为。Ⅲ项不合规，基金销售机构在基金销售活动中，不得有下列行为：①在签订销售协议或销售基金的活动中进行商业贿赂；②以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平；③未经公告擅自变更向基金投资人的收费项目或收费标准，或通过先收后返、财务处理等方式变相降低收费标准；④采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金；⑤其他违反法律、行政法规的规定，扰乱行业竞争秩序的行为。75.关于公募基金的招募说明书摘要，以下表述错误的是（）。A、该摘要包括基金业绩和费用概览B、该摘要应包括招募说明书的更新说明C、该摘要是招募说明书内容的精华D、该摘要应出现在每个月更新的招募说明书中答案：D解析：招募说明书摘要出现在每6个月更新的招募说明书中（D项说法错误）。主要包括基金投资基本要素、投资组合报告、基金业绩和费用概览、招募说明书更新说明等内容，可谓是招募说明书内容的精华。在基金存续期的募集过程中，投资者只需阅读该部分信息，即可了解基金产品的基本特征、过往投资业绩、费用情况以及近6个月来与基金募集相关的最新信息。76.下列关于货币市场的说法中，错误的是（）。A、货币市场进入门槛通常很高B、货币市场属于场外交易市场C、货币市场基金的投资门槛很高D、买卖双方通过电话或电子交易系统以协商价格完成答案：C解析：货币市场进入门槛通常很高，在很大程度上限制了一般投资者的进入。此外，货币市场属于场外交易市场，交易主要由买卖双方通过电话或电子交易系统以协商价格完成。货币市场基金的投资门槛极低，因此，货币市场基金为普通投资者进入货币市场提供了重要通道。77.某收取销售服务费的基金，基金管理人要对持续持有期少于30日的投资人收取不低于（）的赎回费。A、0.02B、0.015C、0.01D、0.005答案：D解析：在基金合同、招募说明书中，基金管理人收取销售服务费的，对持续持有期少于30日的投资人收取不低于0．5%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。78.A基金持有的一只债券的发行人违约，基金管理人在该基金年度报告中披露其代表基金起诉并获得赔偿，但事实上法院尚未就该案做出判决。基金管理人上述行为涉嫌（）等信息披露违法行为。A、承诺效应B、虚假记载C、重大遗漏D、误导性陈述答案：B解析：虚假记载是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为。（符合题意）误导性陈述是指使投资者对基金投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述。重大遗漏是指披露中存在应披露而未披露的信息，以至于影响投资者做出正确决策。79.关于公募基金的投资与交易行为的限制，以下说法错误的是（）。A、不得向基金管理人出资B、严格禁止基金的关联交易C、不得承销证券D、不得从事承担无限责任的投资答案：B解析：依据《证券投资基金法》的规定，基金财产不得用于下列投资或者活动：①承销证券；②违反规定向他人贷款或者提供担保；③从事承担无限责任的投资；④买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；⑤向基金管理人、基金托管人出资；⑥从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；⑦法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。（运用基金财产从事其他重大关联交易的，应当遵循基金份额持有人利益优先的原则，防范利益冲突，符合中国证监会的规定，并履行信息披露义务。）80.为规范公开募集证券投资基金的销售活动，促进证券投资基金市场健康发展，2013年6月，中国证监会修订了（）。A、《证券投资基金销售管理办法》B、《证券投资基金运作管理办法》C、《证券投资基金信息披露管理办法》D、《证券投资基金法》答案：A解析：为了规范公开募集证券投资基金的销售活动，促进证券投资基金市场健康发展，2013年6月，中国证监会修订了《证券投资基金销售管理办法》。其中规定：基金管理人可以办理其募集的基金产品的销售业务。商业银行(含在华外资法人银行，下同)、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构、独立基金销售机构以及中国证监会认定的其他机构从事基金销售业务的，应向工商注册登记所在地的中国证监会派出机构进行注册并取得相应资格。81.基金管理人制定信息系统管理制度所应遵循的原则，不包括（）。A、成本控制原则B、可操作性原则C、安全性原则D、实用性原则答案：A解析：基金管理人应当根据国家法律法规的要求，遵循安全性、实用性、可操作性原则，严格制定信息系统的管理制度。82.关于基金销售渠道的审慎调查，以下表述正确的是（）。Ⅰ基金代销机构应对基金管理人进行审慎调查Ⅱ基金管理人应对基金代销机构进行审慎调查Ⅲ基金投资人应对基金代销机构进行审慎调查A、Ⅰ、ⅡB、Ⅰ、ⅢC、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ答案：A解析：基金销售渠道审慎调查既包括基金代销机构对基金管理人的审慎调查，也包括基金管理人对基金代销机构的审慎调查。83.某基金公司要发行一只对冲公募基金，在发售前需披露的文件是（）。A、基金份额发售公告B、基金年度报告C、基金资产净值D、基金份额上市交易公告书答案：A解析：基金管理人向中国证监会提交基金合同草案、托管协议草案、招募说明书草案等募集申请材料。在基金份额发售的3日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上；同时，将基金合同、托管协议登载在管理人网站上，将基金份额发售公告登载在指定报刊和管理人网站上。84.关于基金销售机构的准入条件，以下说法正确的有（）。Ⅰ.制定了完善的资金清算流程，资金管理符合中国证监会对基金销售结算资金管理的有关要求Ⅱ.有评价基金投资人风险承受能力和基金产品风险等级的方法体系Ⅲ.财务状况良好，运作规范稳定Ⅳ.基金销售业务的技术系统已与基金托管人相应的技术系统进行了联网测试，测试结果符合国家规定的标准A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ答案：D解析：申请注册基金销售业务资格，应当具备下列条件：①具有健全的治理结构、完善的内部控制和风险管理制度，并得到有效执行；②财务状况良好，运作规范稳定；③有与基金销售业务相适应的营业场所、安全防范设施和其他设施；④有安全、高效的办理基金发售、申购和赎回等业务的技术设施，且符合中国证监会对基金销售业务信息管理平台的有关要求，基金销售业务的技术系统已与“基金管理人、中国证券登记结算公司”相应的技术系统进行了联网测试，测试结果符合国家规定的标准；⑤制定了完善的资金清算流程，资金管理符合中国证监会对基金销售结算资金管理的有关要求；⑥有评价基金投资人风险承受能力和基金产品风险等级的方法体系；⑦制定了完善的业务流程、销售人员执业操守、应急处理措施等基金销售业务管理制度，符合中国证监会对基金销售机构内部控制的有关要求；⑧有符合法律法规要求的反洗钱内部控制制度；⑨中国证监会规定的其他条件。85.基金公司应当保证合规管理部门的独立性，下列对合规管理人员职责安排错误的是（）。A、基金公司合规部总监担任公司监事B、基金公司合规部总监兼任公司董事会办公室秘书C、基金公司督察长分管基金交易业务D、基金公司合规部员工兼任职工工会主席答案：C解析：独立性原则主要是指合规部门和督察长在基金公司组织体系中应当有独立地位，合规管理应当独立于其他各项业务经营活动。86.关于基金管理人内部控制的实施，下列做法正确的是（）。A、基金管理公司要求各部门以年初公司规模增长任务为出发点，在保证规模增长的前提下做好内部控制B、基金管理公司积极举办员工风控培训，营造内控文化氛围C、基金管理公司督察长由分管市场和产品业务的副总经理兼职D、基金管理公司要求一切财务事务由财务部负责人决定，稽核部门不得干预答案：B解析：基金管理人的内部控制要求部门设置体现权责明确、相互制约的原则，包括严格授权控制；建立完善的岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度；严格控制基金财产的财务风险；建立完善的信息披露制度；建立严格的信息技术系统管理制度；强化内部监督稽核和风险管理系统。87.以下属于基金专业投资者的是（）。Ⅰ.商业银行理财产品Ⅱ.证券公司资管计划Ⅲ.信托公司信托计划Ⅳ.保险公司保险产品A、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ答案：C解析：符合以下条件之一的为专业投资者：(1)经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括证券公司、期货公司、基金管理公司及其子公司、商业银行、保险公司、信托公司、财务公司等；经行业协会备案或者登记的证券公司子公司、期货公司子公司、私募基金管理人。(2)上述机构面向投资者发行的理财产品，包括但不限于证券公司资产管理产品、基金管理公司及其子公司产品、期货公司资产管理产品、银行理财产品、保险产品、信托产品、经行业协会备案的私募基金。(3)社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金，合格境外机构投资者(QFII)、人民币合格境外机构投资者(RQFII)。(4)同时符合下列条件的法人或者其他组织：①最近1年末净资产不低于2000万元；②最近1年末金融资产不低于1000万元；③具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历。(5)同时符合下列条件的自然人：①金融资产不低于500万元，或者最近3年个人年均收入不低于50万元；②具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历，或者具有2年以上金融产品设计、投资、风险管理及相关工作经历，或者上述第(1)项规定的专业投资者的高级管理人员、获得职业资格认证的从事金融相关业务的注册会计师和律师。88.以下属于基金托管人职责的是（）。Ⅰ基金资产保管Ⅱ基金估值及相关信息披露Ⅲ对基金投资运作进行监督Ⅳ基金资金清算A、Ⅰ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ答案：A解析：基金托管人的职责主要体现在基金资产保管、基金资金清算、会计复核以及对基金投资运作的监督等方面。89.有权对证券公司担任基金托管人的资格进行核准的机构是（）。A、中国证监会和中国人民银行B、中国证券投资基金业协会C、国证监会和中国银监会心D、证监会答案：D解析：对基金托管人的监管基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任。商业银行担任基金托管人的，由中国证监会会同中国银监会核准；其他金融机构担任基金托管人的，由中国证监会核准。90.根据我国的法律法规，基金管理公司的主要股东指（）。A、出资额占基金管理公司注册比例最高的股东B、出资额不低于基金管理公司注册资本25%的股东C、出资额不低于基金管理公司注册资本50%的股东D、出资额占基金公司注册比例最高，且不低于25%的股东答案：D解析：基金管理公司的主要股东指出资额占基金公司注册比例最高，且不低于25%的股东。91.关于开放式基金的下列行为中，具有确认基金份额持有人持有基金份额的事实的行为是（）。A、开放式基金的基金份额的认购B、开放式基金的基金份额的申购C、开放式基金的基金份额的登记D、开放式基金的基金份额的赎回答案：C解析：开放式基金份额的登记，是指基金注册登记机构通过设立和维护基金份额持有人名册，确认基金份额持有人持有基金份额的事实的行为。基金份额登记具有确定和变更基金份额持有人及其权利的法律效力，是保障基金份额持有人合法权益的重要环节。92.根据中国证券投资基金协会2013年的调查，我国基金投资者个人有效账户占有效总账户90%以上，这说明了（）。A、证券投资基金已成为个人投资者的主要投资渠道B、证券投资基金作为一种直接投资工具，受到了广大个人投资者的喜爱C、证券投资基金为个人投资者拓宽了投资渠道D、个人投资者直接参与投资是证券市场稳定的基础答案：C解析：投资基金作为一种面向中小投资者设计的间接投资工具，把众多投资者的小额资金汇集起来进行组合投资，由专业投资机构进行管理和运作，从而为投资者提供了有效参与证券市场的投资渠道，已经成为广大民众普遍接受的一种理财方式。93.关于中国证券投资基金业协会的会员类别，下列说法正确的是（）。A、分为境外会员和境内会员B、基金托管人可以选择是否入会C、分为特殊会员和普通会员D、公募基金管理人应当成为普通会员答案：D解析：基金管理人、基金托管人应当加入基金行业协会。基金行业协会会员分为：普通会员、联席会员、特别会员和观察会员。公募基金的基金管理人和基金托管人加入协会的，为普通会员。94.基金监管的基本原则包括（）。Ⅰ．保护投资人利益原则Ⅱ．从严监管原则Ⅲ．高效监管原则Ⅳ．依法监管原则V．审慎监管原则Ⅵ．公开、公平、公正监管原则A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、V、ⅥB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、V、ⅥC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅥD、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、V、Ⅵ答案：D解析：基金监管的基本原则：(1)保护投资人利益原则。(2)适度监管原则。(3)高效监管原则。(4)依法监管原则。(5)审慎监管原则。(6)公开、公平、公正监管原则。95.下列关于中国证券投资基金业协会的说法中，错误的是（）。A、是证券投资基金行业的自律性组织B、是接受中国证券监督管理委员会和民政部业务指导和监督管理的社会团体法人C、是全国性、行业性、营利性社会组织D、中国证券投资基金业协会的权力机构为全体会员组成的会员大会答案：C解析：基金业协会是证券投资基金行业的自律性组织．是社会团体法人。基金管理人、基金托管人、基金销售机构应当加入基金业协会，其他基金服务机构可以自愿加入基金业协会。基金业协会的权力机构是全体会员组成的会员大会。96.下列关于开放式基金的说法中，错误的是（）。A、巨额赎回处理分为接受全额赎回和部分延期赎回B、基金账户或基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益不被冻结C、基金份额的转换常常会收取一定的转换费用D、非交易过户时，接受划转的主体必须是合格的个人投资者或机构投资者答案：B解析：基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金账户或基金份额的冻结与解冻。基金账户或基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结。97.基金监管系统中各单位各司其职，各负其责，其中证券基金机构监管部主要的职责包括（）。Ⅰ．对从业人员的执业行为进行自律管理Ⅱ．对日常监管中发现的重大问题进行处置Ⅲ．对有关证券投资基金的行政许可项目进行审核Ⅳ．涉及证券投资基金行业的重大政策研究A、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ答案：A解析：证券基金机构监管部主要负责：涉及证券投资基金行业的重大政策研究；草拟或制定证券投资基金行业的监管规则；对有关证券投资基金的行政许可项目进行审核；全面负责对基金管理公司、基金托管银行及基金代销机构的监管；指导、组织和协调证监局、证券交易所等部门对证券投资基金的日常监管；对证监局的基金监管工作进行督促检查；对日常监管中发现的重大问题进行处置。98.下列不属于公司员工违反忠实义务的是（）。A、以任何行为欺骗或欺诈任何公司现有或将来的客户B、对重大事实作虚假陈述或隐瞒重要事实，该事实隐瞒会使得陈述具有误导性质C、不得参与任何操纵市场的行为D、向任何其他人透露（除非是代表客户履行职责的行为）关于客户、公司的任何证券交易与此有关的信息答案：C解析：公司所有员工不得从事以下违反忠实义务的行为：①以任何行为欺骗或欺诈任何公司现有或将来的客户；②对重大事实作虚假陈述或隐瞒重要事实，该事实隐瞒会使得陈述具有误导性质；③参与任何对客户或将来的客户构成欺诈或欺骗的行为、实践或商业交往；④参与任何操纵市场的行为；⑤向任何其他人透露（除非是代表客户履行职责的行为）关于客户、公司的任何证券交易或与此有关的信息。选项C属于诚实守信原则。99.关于基金从业人员职业道德规范，下列表述错误的是（）。A、守法合规是调整基金从业人员与基金公司之间关系的基础要求B、专业审慎是调整基金从业人员与职业之间关系的道德规范C、客户至上是调整基金从业人员与投资人之间关系的道德规范D、诚实守信是调整各种社会人际关系的基本准则答案：A解析：守法合规是对基金从业人员职业道德的最为基础的要求，其所调整的是基金从业人员与基金行业及基金监管之间的关系。100.职业道德与人们的（）紧密联系的，符合职业特点要求的道德规范的总和。A、工作行为B、经济行为C、文化行为D、职业行为答案：D解析：职业道德，也称职业道德规范，是一般社会道德在职业活动和职业关系中的特殊表现，是与人们的职业行为紧密联系的符合职业特点要求的道德规范的总和。101.关于私募基金的管理人登记和基金备案，下列说法正确的是（）。A、目的在于防止滥用基金或者基金管理人的名义进行非法集资等违法活动B、私募基金管理人完成登记后，即成为合法的持牌金融机构C、在法律层面有效保证了私募基金管理人的资金实力和专业能力D、有利于强化事中事后监督，打击以私募基金为名的各类非法集资活动答案：A解析：非公开募集基金的基金管理人登记制度，目的在于防止滥用基金或者基金管理人的名义进行非法集资等违法活动。故A项说法正确私募基金管理人完成登记后，还要网站进行公示。故B项说法错误非公开募集基金的基金管理人无须中国证监会审批，而实行登记制度，降低了非公开募集基金管理人的设立难度和设立成本。故C项说法错误建立健全私募基金“发行监管制度”，切实强化事中事后监管，依法严厉打击以私募基金为名的各类非法集资活动。故D项说法错误102.（）是指在基金从业人员就业上岗之前，对其所进行的入职必备知识和职业道德的教育。A、岗位教育B、岗前教育C、离岗教育D、岗后教育答案：B解析：岗前教育是指在基金从业人员就业上岗之前，对其所进行的入职必备指导和职业道德的教育。103.开放式基金管理人应在基金合同生效后每（）个月结束之日起（）日内，将更新的招募说明书登载在管理人网站上。A、6；30B、3；45C、3；30D、6；45答案：D解析：开放式基金合同生效后每6个月结束之日起45日内，将更新的招募说明书登载在管理人网站上，更新的招募说明书摘要登载在指定报刊上；在公告的15日前，应向中国证监会报送更新的招募说明书，并就更新内容提供书面说明。104.基金管理公司设立基金产品时，以下会计行为正确的是（）。A、为提高基金估值效率，对产品投资标的统一采用成本法估值B、建立复核制度，防止会计差错产生C、将同类型产品合并记账，提高记账效率D、将基金资产计入公司净资产答案：B解析：基金管理人应当采取适当的会计控制措施，以确保会计核算系统的正常运转：(1)应当建立凭证制度，通过凭证设计、登录、传递、归档等一系列凭证管理制度，确保正确记载经济业务，明确经济责任。(2)应当建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿，有效控制会计记账程序。(3)应当建立复核制度，通过会计复核和业务复核防止会计差错的产生。(4)应当采取合理的估值方法和科学的估值程序，公允反映基金所投资的有价证券在估值时点的价值。(5)应当规范基金清算交割工作，在授权范围内，及时准确地完成基金清算，确保基金资产的安全。(6)应当建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督。(7)应制定完善的会计档案保管和财务交接制度，财会部门应妥善保管密押、业务用章、支票等重要凭据和会计档案，严格会计资料的调阅手续，防止会计数据的毁损、散失和泄密。严格制定财务收支审批制度和费用报销管理办法，自觉遵守国家财税制度和财经纪律。105.当货币市场基金正偏离度绝对值达到0.50%时，基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度绝对值调整到（）以内。A、0.004B、0.0025C、0.005D、0.002答案：C解析：当正偏离度绝对值达到0．5％时，基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度绝对值调整到0．5％以内。106.关于基金的投资收益与风险，下列表述正确的是（）。A、基金可以给投资者带来较为确定的利息收入B、基金相对股票风险更高C、基金的投资收益和风险主要取决于基金的种类以及其投资对象D、基金相对债券风险更低答案：C解析：通常情况下，股票价格的波动性较大，是一种高风险、高收益的投资品种；债券可以给投资者带来较为确定的利息收入，波动性也较股票要小，是一种低风险、低收益的投资品种；基金的投资收益和风险取决于基金种类以及其投资的对象，总体来说由于基金可以投资于众多金融工具或产品，能有效分散风险，是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种。107.基金管理人应当在每季度的（）中列明基金销售费用的具体支付项目和使用情况以及从管理费中支付的客户维护费总额。A、财务报告B、业务报告C、销售报告D、监察稽核报告答案：D解析：基金管理人应当在每季度的监察稽核报告中列明基金销售费用的具体支付项目和使用情况以及从管理费中支付的客户维护费总额。108.以下哪种类型的混合基金中股票与债券的配置比例大致均衡（）。A、股债平衡型基金B、偏股型基金C、偏债型基金D、灵活配置型基金答案：A解析：股债平衡型基金股票与债券的配置比例较为均衡，其业绩比较基准也会以股票指数和债券指数大致均衡组合。109.基金募集程序为（）。A、申请→注册→发售→基金合同生效B、申请→发售→注册→基金合同生效C、注册→申请→发售→基金合同生效D、注册→申请→基金合同生效→发售答案：A解析：基金的募集程序为：申请→注册→发售→基金合同生效。110.设立管理公开公募集基金的基金管理公司应当具备的条件，下列说法不正确的是（）。A、取得基金从业资格的人员达到法定人数B、主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉C、董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件D、注册资本不低于1亿元人民币，且应当在成立之日起3年内缴足答案：D解析：设立管理公开募集基金的基金管理公司，应当具备以下条件：(1)有符合《中华人民共和国证券投资基金法》和《中华人民共和国公司法》规定的章程。(2)注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本。(3)主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到国务院规定的标准，最近3年没有违法记录。(4)取得基金从业资格的人员达到法定人数。(5)董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件。(6)有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施。(7)有良好的内部治理结构及完善的内部稽核监控制度、风险控制制度。(8)法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监会规定的其他条件。111.关于基金合同的主要内容，以下说法错误的是（）。A、基金合同中应约定份额发售、交易、申购、赎回的程序、时间、地点、费用计算方式B、基金合同应约定基金的投资范围和投资策略C、基金合同中约定净值的计算方式和披露方式D、开放式基金合同中应约定基金份额总额上限和合同期限答案：D解析：D项，基金合同需披露封闭式基金的基金份额总额和基金合同期限，或者开放式基金的最低募集份额总额。112.基金招募说明书是基金管理人为发售基金份额而依法制作的，以下哪项是招募说明书中最重要的信息？（）A、基金风险提示B、基金资产净值的计算方法和公告方式C、基金运作方式D