深圳证券交易所中小企业板信息披露公告类别使用基础手册清稿

深圳证券交易所中小企业板信息披露公告类别使用手册深圳证券交易所二〇一四年十二月制订，二〇一五年五月修订编者说明1、为帮助上市企业正确选择信息披露公告类别，提升信息披露质量，防范风险，切实做好信息披露工作，我部编制了《中小企业板信息披露公告类别使用手册》（以下简称“《手册》”）。2、《手册》仅对上市企业经过本所业务专区办理信息披露业务选择公告类别提供指导，不组成上市企业及相关信息披露义务人推行信息披露义务法定依据。3、上市企业及相关信息披露义务人在推行信息披露义务时，应以各类现行有效法律、法规和其它规范性文件为最终依据，必需时也可就规则具体适用事项咨询本所。4、上市企业及相关信息披露义务人未根据现行有效法律、法规和其它规范性文件推行信息披露义务，自行负担对应法律责任。引言9月，本所开始试行信息披露直通车，这是上市企业信息披露方法上重大变革，有利于强化上市企业信息披露市场化约束机制。自信息披露直通车试行以来，本所分别于7月、2月和5月对直通企业范围或公告类别进行了调整。1月，本所全方面实施信息披露直通车，信息披露考评结果为A、B、C三类企业均实现了直通披露，占深市上市企业数量百分比达成了98.76%，直通公告类别扩大至除存在操作风险之外全部公告类别。6月，直通企业扩大到全部上市企业。在两年多直通车运行基础上，本所认真总结了直通车经验，在1月全方面实施直通车前，深入健全了信息披露公告类别体系。本所关键关注了直通车运行各个步骤，综合考虑了信息披露业务风险、公告类别使用频率、使用者操作习惯等原因，强化了风险控制，深入完善了信息披露公告类别体系，建立了一套简练、科学、系统公告类别体系，保障信息披露直通车安全运行。自信息披露直通车推行以来，上市企业主体责任意识大大增强，信息披露质量和效率有了较大提升。但在日常业务处理过程中，我部也发觉上市企业在办理信息披露直通车业务时，存在部分疑问，也出现了部分错误，关键包含信息披露公告类别漏选、错选等，造成本该事前审核公告直通披露，或信息披露内容不完整而被要求补充披露等。上市企业正确和完整地选择公告类别，既能避免应事前审核公告以直通方法披露，又能提升信息披露质量。为指导上市企业正确选择信息披露公告类别，提升信息披露质量，防范风险，我部编制了《中小企业板信息披露公告类别使用手册》（以下简称“《手册》”）。在《手册》中，我部对公告类别体系进行了全方面介绍，对直通车运行以来上市企业相关公告类别常见问题进行了统一解答，梳理了上市企业信息披露直通车过程中经典错误及处理方案，并结合业务实践，解释了各类公告具体适用情形。在编写《手册》过程中，上市企业也对《手册》提出了宝贵意见和提议，在此，我部一并表示衷心感谢。以后，上市企业在使用《公告类别使用手册》时存在任何疑问，欢迎随时和我部联络，我部将依据业务发展情况和反馈意见立即修改和完善相关内容。联络人：朱锦培联络方法：深圳证券交易所中小板企业管理部12月首次公布5月第一次修订目录TOC\o"1-2"\h\z\u第一章公告类别关键内容体系及选择标准 1第二章公告类别选择常见问题解答 14第三章公告类别选择经典错误案例分析 19第四章中小企业板信息披露公告类别一览表 23第一节定时汇报和权益分配 23第二节董监事会决议 24第三节股东大会 24第四节交易 25第五节关联交易 27第六节募集资金 29第七节董事、监事、高管人员变更 30第八节股价异动、澄清、风险提醒事项 30第九节限制出售股份上市 31第十节股权变动及相关业务 31第十一节股权激励及职员持股计划 35第十二节重大资产重组 37第十三节再融资 39第十四节其它重大事项 46第十五节企业治理及相关文件 50第十六节中介机构 50第十七节违规及被处罚 51第十八节风险警示 51第十九节暂停、恢复和终止上市 52第二十节补充、更正 54第二十一节停复牌和其它公告 54第一章公告类别关键内容体系及选择标准一、公告类别体系设置及关键内容1、信息披露公告类别总体上依据《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）体系确定，同时兼顾了公告类别使用频率，在此基础上，再依据每一应披露事项发生、进展和结束前后次序设置。2、为便于上市企业选择公告类别，本所信息披露公告类别设置为三级目录，其关键设置以下：（1）一级目录，一级目录是公告类别体系框架，也是上市企业正确定位公告类别关键。一级目录关键根据《股票上市规则》体系确定，现在一级目录有21个，包含定时汇报和权益分配、董监事会决议、交易、关联交易、股权激励、重大资产重组等，上市企业能够依据拟披露事项大类进行公告类别查找；（2）二级目录，二级目录针对一级目录进行了细化，关键依据每一应披露事项发生、进展和结束前后次序设置，同时又依据事项对企业影响程度进行了划分，如对于交易、关联交易等事项依据其对企业影响程度，将其首次披露分为通常需披露事项和重大（需提交股东大会）事项；（3）三级目录，三级目录是上市企业最终选择公告类别，上市企业进行公告类别选择时，经过一级和二级目录定位，最终选择对应三级公告序号和三级公告类别即可。3、依据法律、行政法规、部门规章、其它规范性文件和《股票上市规则》等要求应披露事项，现在中小板共设置了21个“一级公告类别”、111个“二级公告类别”和410个“三级公告类别”，具体公告类别详见第四章。本所将依据上市企业信息披露业务实际需求情况，不停修订和完善该公告类别。二、上市企业正确选择公告类别意义经过多年发展，我所信息披露已经实现全程电子化，上市企业披露信息从提交到披露、和相关业务部门数据传送和接收全部实现电子化，正确选择公告类别是实现信息披露全程电子化和监管审核工作全步骤中最基础、最关键一环，关键表现在以下多个方面：1、指导上市企业进行信息披露工作，提升信息披露质量。经过多年积累，我们依据相关规则要求，不停完善和充实了各个公告类别所对应报批材料、披露关键点等基础信息，选择正确公告类别，有利于上市企业在提交信息披露文件时依据这些报批材料和披露关键点要求，检验所提交材料是否齐备、公告内容是否符合要求；另外，和该公告类别所对应规则我们也在业务系统内做了链接，企业能够在进入公告类别后经过“公告相关规则”栏目查询相关规则，以深入熟悉掌握规则要求。所以，正确选择公告类别能够指导上市企业进行信息披露工作，提升信息披露质量。2、控制系统性风险和操作风险。很多信息披露事项并不仅仅包含披露公告文件这一项内容，还包含到前置审查程序、结算企业相关业务操作、后台数据操作等内容，比如停复牌、股份上市、限售股份解禁、分红派息实施、股权激励授予等公告。为控制风险，交易所在这些公告类别中提供了业务数据填报区域，并对数据填报规则做了对应设置。上市企业填报这些业务数据，是交易所和结算企业后台数据操作起源。所以，正确选择公告类别，正确填报业务数据，是控制系统性风险和操作风险根本确保。3、产生正确审查类型，确保直通车业务平稳运行。为促进市场主体归位尽责，形成市场约束和自我规范，提升信息披露效率，我所多年来连续推进信息披露直通车业务。现在90%以上公告全部是直通披露，非直通披露公告类别全部有业务复杂、风险较高特点，假如上市企业误将本该非直通公告类别，选择成了直通公告类别，则很有可能造成交易所或结算企业对应业务还未处理，停复牌状态未发生变更，但公告却已经披露很多风险。比如，企业公布股票复牌公告，但未选择对应公告类别，将造成交易所交易系统未进行复牌操作，企业股票无法复牌，股票实际交易状态和企业披露公告不符；又比如，企业披露部分限售股解禁上市，但公告类别未正确选择，亦将造成相关业务部门无法进行解禁操作，该部分股票无法上市流通。所以，只有企业正确选择公告类别，从而产生正确审查类型，才能避免非直通公告直通披露、应该直通披露公告没有直通披露，确保直通车业务平稳运行。三、公告类别选择标准1、包含到相关证券状态变更公告类别应慎重选择依据《股票上市规则》、《深圳证券交易所债券上市规则》（以下简称“《债券上市规则》”）等相关规则要求，企业出现一些情形时，相关证券需进行尤其处理，如对股票交易实施风险警示，或对债券实施停牌等，此种情况下，上市企业选择公告类别时，除应选择所披露事项对应公告类别，如“0101报”、“272141关键银行账号被冻结或关键业务陷入停顿”外，还需选择对应尤其处理公告，如“350105实施其它风险警示公告”、“350101实施退市风险警示公告”、“252129企业债券单独停牌公告”等，包含到需对相关证券进行停复牌处理时，还需提交停复牌申请及进行相关电子指令操作。举例说明：企业披露年报，年报显示企业最近两个会计年度经审计净利润连续为负值，此时企业应选择“0101度汇报”、“030101董事决议”、“030501监事会决议”、“010501董事会决议召开股东大会通知”（如有）、“014501利润分配及公积金转增股本预案”（不管是否分配均应选择）、“311101续聘、新聘、解聘会计师事务所”（如有）、“290101内部控制自我评价汇报”、“290105社会责任汇报”（如有）、“311501其它相关中介机构公告”等年报相关公告类别，还应披露“****股份相关企业股票实施退市风险警示公告”，选择“350101实施退市风险警示公告”公告类别，并对企业股票及其衍生品种在公告披露当日（披露日为非交易日，则为次一交易日）停牌一天进行电子指令操作，另外，还需对企业股票简称变更进行申请（此种情况下，无需单独选择“273101变更简称”公告类别），自复牌之日起，企业股票交易实施退市风险警示，股票简称变更为“*STxx”。2、包含企业证券品种停复牌时需尤其小心凡所披露事项包含停牌或复牌情况，企业均应提交停复牌申请，同时选择对应公告类别，如没有直接对应公告类别，则应选择“410501重大事项停牌公告”或“410505重大事项复牌公告”。企业应在信息披露申请中，以电子方法对企业股票及其衍生品种进行停复牌设置。举例说明：（1）企业计划重大资产重组，应提交对应公告，选择“230101重大资产重组停牌公告”，并提交《上市企业重大资产重组停牌申请表》；（2）因计划重大不确定事项，某企业申请企业股票于次一交易日开市起停牌，那么该企业应选择“410501重大事项停牌公告”，并提交书面停牌申请；（3）因计划重大不确定事项，某企业股票连续停牌两个交易以后，该事项确定为企业召开董事会和监事会审议经过股权激励计划草案，企业股票将在披露该事项同时复牌，那么企业应最少选择以下公告类别：“210101股权激励计划草案”、“030101董事会决议”、“030501监事会决议”和“410505重大事项复牌公告”，并提交书面复牌申请。3、一一对应标准上市企业在选择公告类别时应遵照“一一对应”标准，即每一项应披露事项应选择一个和之对应公告类别，不得错选、漏选。举例说明：（1）某企业召开董事会审议相关议案，同时决定召开股东大会，企业应该披露董事会决议公告，选择对应公告类别“030101董事决议”，同时还应单独发出股东大会通知，选择对应公告类别“050101董事会决议召开股东大会通知”。（2）某企业披露年度汇报及相关文件，通常来说应选择以下公告类别：“0101度汇报”、“030101董事决议”、“030501监事会决议”、“010501董事会决议召开股东大会通知”（如有）、“014501利润分配及公积金转增股本预案”（不管是否分配均应选择）、“311101续聘、新聘、解聘会计师事务所”（如有）、“290101内部控制自我评价汇报”、“290105社会责任汇报”（如有）、“311501其它相关中介机构公告”。值得注意是，“一一对应”标准不仅是指单独披露公告和公告类别一一对应，对于没有单独撰写公告应披露事项也应选择和其对应公告类别，这种情形关键发生在董事会决议等三会决议公告中，需尤其注意。以董事会决议为例，企业应在董事会决议公告中披露议案所包含事项关键内容，并针对董事会议案内容选择对应公告类别。若董事会审议事项均无对应公告类别，则披露董事会决议仅需选择“030101董事决议”这一公告类别。上市企业在选择公告类型时，比较常见错误在于仅选择董事会决议公告，但遗漏了董事会审议事项所包含公告类别。实际操作中，可依据董事会决议中议案，逐项选择所包含公告类别。举例说明：（1）某企业召开董事会审议了两项议案：A.审议购置一项资产（达成披露标准，但未达成需提交股东大会审议标准）B.审议提名董事会非独立董事企业应选择三个公告类别，分别是：030101董事决议、070501通常需披露购置、出售资产首次披露公告、130105拟变更董事、监事（不含拟任独董）。（2）某企业召开董事会审议了三项议案：A.审议购置一项资产（达成披露标准，但未达成需提交股东大会审议标准）B.审议提名董事会非独立董事C.审议申请银行授信企业应选择三个公告类别，分别是：030101董事决议、070501通常需披露购置、出售资产首次披露公告、130105拟变更董事、监事（不含拟任独董）。C没有对应公告类别，所以此次公告只选前述3个公告类别。4、慎用兜底类别只有在应披露事项没有对应具体公告类别可供选择情况下，上市企业才能够选择公告类别“411501其它公告”。5、疑问事项可先咨询假如上市企业在选择公告类别时存在疑问，可事先咨询监管人员以后再选择对应公告类别。四、公告类别选择举例1、股票交易被实施风险警示依据《深圳证券交易所股票上市规则（修订）》第13.1.1条要求，上市企业出现财务情况或其它情况异常，造成其股票存在终止上市风险，或投资者难以判定企业前景，其投资权益可能受到损害，本全部权对该企业股票交易实施风险警示。风险警示分为退市风险警示和其它风险警示，相关风险警示业务规则详见《深圳证券交易所股票上市规则（修订）》第十三章相关要求。上市企业出现风险警示情形时，应立即向我部提交相关公告，除选择对应情形公告类别外，还应视情况选择公告类别：“350101实施退市风险警示公告”或“350105实施其它风险警示公告”。实施风险警示公告应在交易日披露（如企业在披露年报同时提交实施风险警示公告，年报预约披露日为非交易日，则实施风险警示公告应在次一交易日披露），公告日企业股票及其衍生品种停牌一天。实施风险警示要变更证券简称，但在这种情况下，企业无需单独选择“273101变更简称”公告类别。2、企业债券暂停上市依据《深圳证券交易所企业债券上市规则》（修订）第6.3条要求，债券上市交易后，发行人存在一定情形，本所对债券停牌，并在十五个交易日内决定是否暂停其上市交易。以发行人最近两年连续亏损情形为例：发行人首个会计年度亏损，且估计下一个会计年度将继续亏损，应该在下一个会计年度结束后二十个交易日内披露债券可能被暂停上市风险提醒公告，选择公告类别“252136企业债券可能被暂停上市风险提醒公告（适用企业债不需停牌情形）”，而且在年度汇报披露前最少披露两次。企业债发行人披露年度汇报显示连续两年亏损，企业债券将自年报披露之日起停牌，发行人应在披露年报同时，披露企业债券停牌公告，并向本所提交其债券停牌申请，此时，企业除应选择年报对应相关公告类别外，还应选择“252129企业债券单独停牌公告”。企业债券停牌后，本所将在十五个交易日内决定是否暂停该企业债券上市交易。发行人应该在收到债券暂停上市决定后立即披露《债券暂停上市公告》，同时选择公告类别“252139企业债券暂停上市公告（暂停上市公告当日继续停牌1天后下一交易日复牌）”，企业债券自公告披露之日次一交易日起复牌，并进入三十个交易日尤其交易期。在此期间，发行人应最少每七天披露一次《债券正式暂停上市前风险提醒公告》，同时选择公告类别“252141企业债券正式暂停上市前风险提醒公告（暂停上市公告披露后至正式暂停上市前）”。三十个交易日期满，发行人应披露《债券正式暂停上市公告》，同时选择公告类别“252143企业债券正式暂停上市公告”，企业债券摘牌。3、年报上市企业披露年度汇报时，通常需选择以下公告类别：“0101度汇报”、“030101董事决议”、“030501监事会决议”、“010501董事会决议召开股东大会通知”（如有）、“014501利润分配及公积金转增股本预案”（不管是否分配均应选择）、“311101续聘、新聘、解聘会计师事务所”（如有）、“290101内部控制自我评价汇报”、“290105社会责任汇报”（如有）、“311501其它相关中介机构公告”。4、破产重整上市企业进行破产重整时，根据破产重组阶段选择公告类别。企业披露债权人向法院申请企业破产重整，应选择“273501申请或被申请重整、和解或破产清算公告”。企业披露法院受理重整、和解或破产清算申请前，申请人请求撤回申请，应选择“273571包含破产重整其它公告”。企业披露法院作出受理重整、和解或破产清算申请裁定，应选择“273511法院受理重整、和解或破产申请清算公告”。企业披露法院作出不予受理重整、和解或破产清算申请裁定，应选择“273505破产申请被法院驳回公告”。法院受理申请后企业每5个交易日公布风险提醒公告，应选择“273521破产申请被受理后每5日风险提醒公告”。企业在法院受理申请20个交易以后次一交易日开市起披露尤其停牌公告，企业应选择“273545因法院受理破产停牌后20交易以后再被停牌公告”。法院受理申请后企业披露进展情况，应选择“273525法院受理后审理阶段相关公告”。在重整期间，企业披露债权申报、债权人会议、和解整理重大情况，应选择“273531相关债权申报、债权人会议、和解整理重大情况公告”。企业披露收到法院宣告企业破产裁定文件，应选择“273555被法院宣告破产公告”。企业披露法院裁定同意重整计划或和解协议，应选择“273515法院裁定同意重整计划、和解协议公告（公告后复牌）”。重整计划、和解协议实施期间，企业披露进展情况，应选择“273551法院裁定进入重整方案或和解协议实施阶段后进展公告”。重整计划、和解协议实施期间，企业披露因故终止重整、和解程序转入破产清算阶段，应选择“273535重整计划、和解协议实施期间，因故终止重整、和解程序转入破产清算阶段”。企业披露破产、清算期间进展情况，应选择“273541破产、清算程序进展公告”。被法院宣告破产后，企业披露终止破产程序，应选择“273561被法院宣告破产后终止破产程序公告”。进入重整、和解程序企业，披露其重整计划、和解协议包含企业合并、企业分立、收购本企业股份等事项，应选择“273565包含破产重整权益调整公告”。企业进行破产、重整，披露其它相关公告时，应选择“273571包含破产重整其它公告”。5、收购及相关股份权益变动信息披露义务人因收购及相关股份权益变动活动触及《上市企业收购管理措施》中要求信息披露义务，上市企业在提交相关公告时，应根据披露文件属性选择对应公告类别。投资者及其一致行感人拥有上市企业权益股份触及到需要披露简式权益变动汇报书或详式权益变动汇报书，企业披露相关公告时应选择“191105简式权益变动汇报书”或“191111详式权益变动汇报书”公告类别。如为确保信息披露立即性，企业在披露简式权益变动汇报书或详式权益变动汇报书之前，先发表权益变动提醒性公告或对要约收购事项关键内容进行简明公告，企业应选择“191101权益变动提醒性公告”类别；另外，在披露权益变动汇报书同时，企业也可对此次权益变动关键内容做出提醒性公告，这时企业也应选择“191101权益变动提醒性公告”类别。投资者以要约方法收购上市企业股份，在根据《上市企业收购管理措施》要求披露要约收购汇报书摘要或全文时，企业应选择“193121要约收购汇报书摘要（全方面要约）”或“193125要约收购汇报书摘要（部分要约）”、“193131要约收购汇报书（全方面要约）”或“193135要约收购汇报书（部分要约）”公告类别。在要约收购期届满，企业披露要约收购期届满至要约收购结果公告前股票停牌公告时，应选择“193151要约收购期满停牌公告”类别；并在披露要约收购结果时，选择“193161要约收购结果公告”类别。对于触及要约收购义务、信息披露义务人根据《上市企业收购管理措施》向证监会申请豁免，在披露相关信息披露义务人提出豁免申请时，企业应选择“193101提出豁免要约收购申请提醒性公告”类别；在披露证监会同意豁免是否或有没有异议结果时，选择“193105豁免要约收购申请批复结果”公告类别。

第二章公告类别选择常见问题解答1、企业因计划股权激励事项股票处于停牌中，现企业拟披露股权激励计划草案等公告，同时申请股票复牌，是否必需选择“重大事项复牌公告”？答：因为股权激励计划等公告均为直通披露公告类别，为控制风险，企业应选择“410505重大事项复牌公告”，选择该公告类别后系统将提醒企业输入相关复牌信息，企业电子复牌申请将进入系统，同时该信息披露事件将由事后审查类型变更为事前审查类型，监管人员及后台操作人员将在后续操作中将相关复牌指令发送给相关部门，相关部门进行对应操作后，实现企业股票在公告披露当日复牌（披露日为非交易日，企业股票在次一交易日复牌）。对于股票处于特停状态企业，业务系统将在企业提交信息披露申请时提醒企业是否需变更停复牌设置，此时企业应正确选择。此案例中，如企业进行了正确选择，该信息披露申请将变更为事前审查，经过后续处理，实现企业股票复牌。2、企业董事会审议经过了对外投资议案，但该项对外投资未达成披露标准，企业也未进行单独公告，是否应选择“对外投资”公告类别？答：不需要。通常情况下，对于没有达成披露标准且企业也没有进行单独公告事项无需选择单独公告类别。3、企业对外投资事项未达成披露标准，但企业对此事项进行了自愿性信息披露，企业该怎样选择公告类别？答：企业应选择“070505通常需披露对外投资首次披露公告”，该事项虽未达成披露标准，企业自愿披露相关信息时仍应参考对外投资公告格式给予披露。4、企业召开董事会审议经过了股权激励授予，现要进行授予相关操作，该怎样选择公告类别？答：企业应选择“211501股权激励期权授予完成公告”或“211505股权激励限制性股票授予完成公告”公告类别，我部经过企业提交信息披露申请文件开启该业务，经过该公告后续业务填报相关业务参数、提交业务申请等材料，在我部发出业务通知单、结算企业完成相关业务操作后，披露授予完成公告。5、企业董事会审议经过年度利润分配及公积金转增股本预案，企业经过预案为不分配不转增，还需要选择“014501利润分配及公积金转增股本预案”公告类别吗？答：需要，企业可对照该公告类别审核关键点核查企业此次经过利润分配及公积金转增股本预案是否符合企业章程、相关规则指导要求。6、“050101董事会决议召开股东大会通知”和“050501召开股东大会提醒性公告”这两个公告类别有什么区分？答：“050101董事会决议召开股东大会通知”适适用于董事会首次发出股东大会通知时，该公告需要企业在后续业务中输入股东大会类型、股权登记日、股东大会召开日期等基础数据，以判定股东大会召集、召开是否符合相关要求，同时形成远期提醒数据，提醒上市企业及监管人员在股东大会召开当日提交股东大会决议公告等相关业务提醒。“050501召开股东大会提醒性公告”适适用于企业在公布了股东大会通知以后，为深入提醒相关股东，在股东大会召开前再次发出提醒性公告情形，该公告没有后续业务。7、企业增资一家企业，现标企业注册资本变更等工商登记事项已经完成，企业选择“273111变更注册资本、经营范围、联络方法”是否适合？答：不适合，“273111变更注册资本、经营范围、联络方法”公告类别仅适适用于股份企业本身注册资本、经营范围、联络方法变更，企业上述事项能够选择“072501交易进展公告”公告类别。8、企业披露定时汇报，是否需选择“030301董事会决议”、“030501监事会决议”公告类别？答：应视情况而定，企业披露了董事会决议公告和监事会决议公告，则应对应选择该等公告类别。如依据相关要求，董事会、监事会会议仅审议了定时汇报一个议案，董事会决议和监事会决议未予公告，则上市企业无需选择该等公告类别。9、“390001因监管要求而补充、更正公告”和“391101临时汇报补充、更正公告”有哪些区分？答：“390001因监管要求而补充、更正公告”关键适适用于企业披露公告后，监管机构依据事后审查情况向上市企业进行了反馈，并要求企业对前期已经披露公告给予补充和更正情况，选择该类公告类别企业信息披露事件将是事前审查类型，监管机构对公告进行事前审查，以确定企业补充、更正符合相关要求，避免再次补充更正情况出现。“391101临时汇报补充、更正公告”则适适用于企业自行发觉前期披露公告需要补充、更正情形，为直通披露公告。10、企业依据相关要求在董事会、监事会换届前发出提醒性公告，提醒含有资格股东可提名董事、监事候选人相关事项，这时企业应选择哪个公告类别？答：在现在公告体系中对该类事项并没有十分匹配公告类别，所以部分企业选择了“411501其它公告”公告类别，依据慎用兜底类别标准，提议企业可选择和拟披露事项相近公告类别，如“130105拟变更董事、监事”，以避免将本可直通披露事项变更为非直通事项。（本问题解答将依据公告类别使用中出现问题连续更新）

第三章公告类别选择经典错误案例分析案例1：A企业于1月10日因计划重大事项申请股票停牌。1月11日，企业披露了《重大交易暨复牌公告》，企业选择了该重大事项对应公告类别，但未选择“重大事项复牌公告”，在提交信息披露申请时未选择停复牌设置，在系统提醒企业是否需变更停复牌设置时，企业选择了“否”。错误及影响：企业选择公告类别均为事后审查公告类别，企业公告直通披露，但因为企业未在系统内以电子方法提交复牌申请，所以企业股票未能复牌，和企业公告不符。正确做法:除选择企业披露重大事项所对应公告类别外，企业还应选择“410505重大事项复牌公告”，选择该公告类别后系统将提醒企业输入相关复牌信息，企业电子复牌申请将进入系统，同时该信息披露事件将由事后审查类型变更为事前审查类型，监管人员及后台操作人员将在后续操作中将相关复牌指令发送给相关部门，相关部门进行对应操作后，实现企业股票在公告披露当日复牌（披露日为非交易日，企业股票在次一交易日复牌）。为控制风险，对于股票处于特停状态企业，业务系统将在企业提交信息披露申请时提醒企业是否需变更停复牌设置，此时企业应正确选择。此案例中，如企业进行了正确选择，该信息披露申请将变更为事前审查，经过后续处理，实现企业股票复牌。案例2：C企业拟披露年度汇报，该企业年度汇报审计意见为“无法表示意见”，不过企业在后续业务中录入为“标准无保留审计意见”，且未选择“实施退市风险警示”公告类别，企业公告直通披露。错误及影响：1、企业漏选“350101实施退市风险警示”公告类别，该公告给予直通，企业股票简称未根据《股票上市规则》要求变更，股票未在企业年度汇报披露第一个交易日给予停牌；2、因后续业务数据录入错误，造成系统判定犯错，未能提醒企业应实施退市风险警示，业务系统设置风险控制方法失效。正确做法:根据《股票上市规则》第13.2.1条要求，企业最近一个会计年度财务会计汇报被出具无法表示意见或否定意见审计汇报，本全部权对其股票交易实施退市风险警示，企业在提交年度汇报时，应同时提交企业股票交易被实施退市风险警示公告，企业应选择“350101实施退市风险警示”公告类别，企业股票将在年度汇报披露当日停牌一天，公告日为非交易日，于次一交易日停牌一天，自复牌之日起，本所对企业股票交易实施退市风险警示。只有企业正确选择了“350101实施退市风险警示”公告类别，公告由直通披露变更为非直通披露，监管人员及后台操作人员将在后续操作中将相关停复牌及变更简称（变更为“*STxx”）指令发送给相关部门，相关部门进行对应操作后，实现企业股票停牌一天及股票简称变更。为防范风险，业务系统设置了业务参数录入、系统自动判定风险控制功效，此案例中如企业能正确填写企业年度汇报审计意见，系统将提醒企业选择“350101实施退市风险警示”公告类别，同时将该披露事件由直通披露变更为非直通披露，以控制风险。所以企业在正确判定、正确选择公告类别同时，应高度重视后续业务数据填报，以深入防范风险。一旦发觉后续业务填写错误，企业应立即通知交易所，并修改相关数据。案例3：D企业拟首次披露“相关召开临时股东大会通知”公告，选择公告类别为“050501召开股东大会提醒性公告”。错误及影响：企业未正确选择类别，造成未录入相关业务参数，系统设置相关校验及提醒功效失效，显著增加了业务风险。正确做法:企业应选择“050101董事会决议召开股东大会通知”公告类别，该类公告需在业务系统中录入股东大会类型、股东大会召开日期、股权登记日、是否提供网络投票等业务参数，以判定股东大会召集、召开是否符合相关要求，同时形成远期提醒数据，提醒上市企业及监管人员在股东大会召开当日提交股东大会决议公告等相关业务提醒。需要提醒是“050501召开股东大会提醒性公告”仅适适用于企业在公布了股东大会通知以后，为深入提醒相关股东，在股东大会召开前再次发出提醒性公告情形。（本经典案例将依据公告类别使用中出现案例连续更新）

第四章中小企业板信息披露公告类别一览表第一节定时汇报和权益分配（一级目录）公告类别名称（二级目录）公告子类编号公告子类名称（三级目录）公告适用情形是否需录业务数据是否直通披露年度汇报010101年度汇报企业披露年度汇报是是六个月度汇报010501六个月度汇报企业披露六个月度汇报是是一季度汇报011101一季度汇报企业披露一季度汇报否是三季度汇报011501三季度汇报企业披露三季度汇报否是定时汇报未能准期披露相关公告012101定时汇报预约披露时间变更公告企业变更定时汇报预约披露时间否否012105估计不能在法定时限内发表定时汇报提醒性公告企业估计不能在要求期限内披露定时汇报，需发表提醒性公告否是012111未在法定时限内发表定时汇报停牌公告企业因未能在要求期限内发表定时汇报，本所于相关定时汇报披露期限届满后次一交易日，对该企业股票及其衍生品种实施停牌，企业需披露停牌公告否否业绩快报012501业绩快报企业披露业绩快报是是业绩快报修正公告013101业绩快报修正公告对前期已披露业绩快报给予修正是是业绩预告013501业绩预告企业披露业绩预告是是业绩预告修正公告014101业绩预告修正公告对前期已披露业绩预告给予修正是是权益分配014501利润分配及公积金转增股本预案企业董事会审议经过并披露利润分配及公积金转增股本预案否是014505定时汇报披露前预先披露利润分配及公积金转增股本预案在董事会审议前将企业计划利润分配及公积金转增股本预案进行预先披露否是014511利润分配及公积金转增股本实施公告经登记结算企业确定后，企业披露利润分配及公积金转增股本实施公告是否第二节董监事会决议（一级目录）公告类别名称（二级目录）公告子类编号公告子类名称（三级目录）公告适用情形是否需录业务数据是否直通披露董事会决议030101董事会决议企业披露董事会决议公告否是监事会决议030501监事会决议企业披露监事会决议公告否是第三节股东大会（一级目录）

公告类别名称（二级目录）公告子类编号公告子类名称（三级目录）公告适用情形是否需录业务数据是否直通披露股东大会通知050101董事会决议召开股东大会通知企业董事会作为召集人发出召开股东大会通知，包含临时股东大会和年度股东大会是是050105股东或监事会提议召开临时股东大会通知1、含有相关资格股东以书面方法前后向董事会、监事会提出召开股东大会请求并被拒绝或在要求时间内未予反馈，股东自行召集股东大会；2、监事会以书面方法向董事会提出召开股东大会请求并被拒绝或在要求时间内未予反馈，监事会自行召集股东大会是是召开股东大会提醒性公告050501召开股东大会提醒性公告在股东大会召开前发出相关提醒性公告否是征集投票权公告051101征集投票权公告合资格人员，如独立董事等作为征集人公开征集股东投票权否是股东大会相关事项变更0515013%以上股东提出临时议案公告单独或累计持有3%以上股份股东在股东大会召开前向召集人提交临时提案，召集人在收到提案后发出股东大会补充通知，公告临时提案内容是是051505变更股东大会召开方法和时间公告企业变更股东大会召开方法和时间，如增加网络投票方法等是是051511变更股东大会地点公告企业变更股东大会地点否是051515取消股东大会公告原定召开股东大会取消是是051521取消股东大会提案公告企业取消原定将在股东大会进行审议提案是是股东大会决议公告052101股东大会决议公告企业召开股东大会后，发表股东大会决议公告是是052105未能准期发表股东大会决议或无法继续召开股东大会公告应不可抗力等特殊原因造成股东大会中止或不能做出决议，企业披露相关信息是否股东大会其它公告052501股东大会其它公告和股东大会相关其它公告，如股东大会会议资料等否是第四节交易（一级目录）

公告类别名称（二级目录）公告子类编号公告子类名称（三级目录）公告适用情形是否需录业务数据是否直通披露交易处于计划阶段提醒性公告070101交易处于计划阶段提醒性公告企业披露交易处于计划阶段提醒性公告否是通常需披露交易首次披露公告070501通常需披露购置、出售资产首次披露公告企业购置、出售资产，推行首次信息披露义务是是070505通常需披露对外投资首次披露公告企业进行对外投资，推行首次信息披露义务是是070511通常需披露矿业权投资首次披露公告企业进行矿业权投资，推行首次信息披露义务否是070515通常需披露风险投资首次披露公告企业进行风险投资，推行首次信息披露义务，（相关风险投资界定详见相关备忘录）是是070521通常需披露提供财务资助首次披露公告企业对外提供财务资助，推行首次信息披露义务否是070525通常需披露对外担保首次披露公告企业对外提供担保，推行首次信息披露义务否是070531通常需披露债权、债务重组首次披露公告企业进行债权、债务重组，首次披露公告否是070535通常需披露委托理财首次披露公告企业进行委托理财，首次披露公告否是070541通常需披露衍生品初始投资公告企业进行衍生品投资，首次披露公告否是070545其它通常需披露交易首次披露公告企业发生其它通常需披露交易，首次披露公告否是重大（需提交股东大会）交易首次披露公告071101重大（需提交股东大会）购置、出售资产首次披露公告企业购置、出售资产，且达成需提交股东大会审议标准，推行首次信息披露义务是是071105重大（需提交股东大会）对外投资首次披露公告企业对外投资，且达成需提交股东大会审议标准，推行首次信息披露义务是是071111重大（需提交股东大会）矿业权投资首次披露公告企业进行矿业权投资，且达成需提交股东大会审议标准，推行首次信息披露义务否是071115重大（需提交股东大会）风险投资首次披露公告企业进行风险投资，且达成需提交股东大会审议标准，推行首次信息披露义务（相关风险投资界定详见相关备忘录）是是071121重大（需提交股东大会）提供财务资助首次披露公告企业提供对外财务资助，且达成需提交股东大会审议标准，推行首次信息披露义务否是071125重大（需提交股东大会）对外担保首次披露公告企业提供对外担保，且达成需提交股东大会审议标准，推行首次信息披露义务否是071131重大（需提交股东大会）债权、债务重组首次披露公告企业进行债权、债务重组，且达成需提交股东大会审议标准，推行首次信息披露义务否是071135重大（需提交股东大会）委托理财首次披露公告企业进行委托理财，且达成需提交股东大会审议标准，推行首次信息披露义务否是071141重大（需提交股东大会）衍生品初始投资公告企业进行衍生品投资，且达成需提交股东大会审议标准，推行首次信息披露义务否是071145其它重大（需提交股东大会）交易首次披露公告企业发生其它交易，且达成需提交股东大会审议标准，推行首次信息披露义务否是交易进展公告072501交易进展公告前期已披露交易后续进展是是第五节关联交易（一级目录）公告类别名称（二级目录）公告子类编号公告子类名称（三级目录）公告适用情形是否需录业务数据是否直通披露关联交易处于计划阶段提醒性公告090101关联交易处于计划阶段提醒性公告企业披露关联交易处于计划阶段提醒性公告否是通常需披露关联交易首次披露公告090501通常需披露关联购置、出售资产首次披露公告企业向关联方购置、出售资产，推行首次信息披露义务是是090505通常需披露关联方共同投资首次披露公告企业和关联方共同投资，推行首次信息披露义务是是090511通常需披露关联债权、债务重组首次披露公告企业和关联方进行债权、债务重组，推行首次信息披露义务否是090515通常需披露关联委托理财首次披露公告企业向关联方委托理财，推行首次信息披露义务否是090521通常需披露关联提供财务资助首次披露公告企业向关联方提供财务资助，推行首次信息披露义务否是090525通常需披露日常关联交易首次披露公告企业和关联方发生日常关联交易，推行首次信息披露义务否是090531通常需披露年度日常关联交易估计公告企业对年度内发生日常关联交易进行估计否是090535其它通常需披露关联交易首次披露公告企业和关联方发生其它关联交易，推行首次信息披露义务否是重大（需提交股东大会）关联交易首次披露公告091101重大（需提交股东大会）关联购置、出售资产首次披露公告企业向关联方购置、出售资产，且达成需提交股东大会审议标准，推行首次信息披露义务是是091105重大（需提交股东大会）关联共同投资首次披露公告企业和关联方共同投资，且达成需提交股东大会审议标准，推行首次信息披露义务是是091111重大（需提交股东大会）关联债权、债务重组首次披露公告企业和关联方进行债权、债务重组，且达成需提交股东大会审议标准，推行首次信息披露义务否是091115重大（需提交股东大会）关联委托理财首次披露公告企业向关联方委托理财，且达成需提交股东大会审议标准，推行首次信息披露义务否是091121重大（需提交股东大会）关联提供财务资助首次披露公告企业向关联方提供财务资助，且达成需提交股东大会审议标准，推行首次信息披露义务否是091125关联担保首次披露公告企业向关联方提供担保，推行首次信息披露义务否是091131重大（需提交股东大会）日常关联交易首次披露公告企业和关联方发生日常关联交易，且达成需提交股东大会审议标准，推行首次信息披露义务否是091135重大（需提交股东大会）年度日常关联交易估计公告企业对年度内发生日常关联交易进行估计，且达成需提交股东大会审议标准，推行首次信息披露义务否是091141其它重大（需提交股东大会）关联交易首次披露公告企业和关联方发生其它关联交易，推行首次信息披露义务否是关联交易进展公告091501关联交易进展公告前期已披露关联交易后续进展是是大股东及其关联方非经营性资金占用092101新增资金占用公告大股东及其关联方发生非经营性占用上市企业资金行为，推行信息披露义务否否092105清欠方案及其调整公告1、企业披露大股东及其关联方清偿非经营性占用上市企业资金相关方案；2、对已披露清偿方案进行调整否是092111清欠进展公告大股东及其关联方清偿非经营性占用资金，取得进展，推行连续信息披露义务否是第六节募集资金（一级目录）公告类别名称（二级目录）公告子类编号公告子类名称（三级目录）公告适用情形是否需录业务数据是否直通披露签署募集资金三方监管协议公告110101签定募集资金三方监管协议公告企业和保荐机构、银行签署募集资金三方监管协议否是置换先期投入公告110501置换先期投入公告企业以募集资金置换预先投入自筹资金否是募集资金使用111101变更募集资金用途、实施方法、实施地点公告1、变更募集资金用途，包含募集资金项目变更、募集资金投向变更为永久补充流动资金等；2、变更募集资金实施方法，包含实施主体变更、在投资组成方面发生重大改变等；3、变更募集资金实施地点否是111105募集资金临时补充流动资金公告企业使用临时闲置募集资金在一定时限内补充流动资金否是111111归还补充流动资金公告企业归还用于临时补充流动资金募集资金否是111115募集资金（含超募）使用进展情况公告募集资金（含超募）使用进展情况，推行连续信息披露义务否是111121募集资金节余资金使用公告企业单个或全部募投项目完成后，披露节余资金使用计划否是111501前次募集资金使用情况汇报企业董事会根据《相关前次募集资金使用情况汇报要求》编制前次募集资金使用情况汇报否是112101募投项目对外转让或置换公告企业对外转让或置换最近三年内募集资金投资项目否是第七节董事、监事、高管人员变更（一级目录）公告类别名称（二级目录）公告子类编号公告子类名称（三级目录）公告适用情形是否需录业务数据是否直通披露董事、监事变更130101变更董事、监事1、企业股东大会、职员代表大会等审议经过聘用董事、监事；2、董事、监事辞职且已经生效是是130105拟变更董事、监事（不含拟任独董）1、董事会、监事会审议经过董事、监事候选人；2、董事、监事辞职且未生效否是130111拟任独立董事董事会审议经过独立董事候选人是是高管变更130501变更高管人员（不含董事会秘书且已生效）1、企业董事会审议经过聘用高管；2、高管辞职是是董事会秘书变更131101董事会秘书变更1、企业董事会审议经过聘用董事会秘书；2、董事会秘书辞职是是证券案事务代表变更131501证券事务代表变更1、企业聘用证券事务代表；2、证券事务代表辞职否是第八节股价异动、澄清、风险提醒事项（一级目录）公告类别名称（二级目录）公告子类编号公告子类名称（三级目录）公告适用情形是否需录业务数据是否直通披露澄清公告或风险提醒公告150101上市首日风险提醒及澄清公告企业股票上市首日需发表风险提醒公告否是150105澄清公告因市场传闻、媒体质疑、监管要求等原因对相关事项进行澄清否否股票交易异常波动风险提醒150501达成规则标准股票交易异常波动公告企业股票交易达成交易规则界定异常波动标按时，企业需在次一交易日披露股票交易异常波动公告否是150505证监会和本所、企业认定股票交易异常波动公告被证监会和本所、企业认定为股票交易异常波动时，企业需在次一交易日披露股票交易异常波动公告否否第九节限制出售股份上市（一级目录）公告类别名称（二级目录）公告子类编号公告子类名称（三级目录）公告适用情形是否需录业务数据是否直通披露限制出售股份上市170101公开发行前已发行股份上市流通提醒性公告上市企业选择该公告类别，开启提议人股东对所持有公开发行前已发行股份申请解除限售并上市流通事项，在相关手续完成后，披露该部分股份解除限售上市流通提醒性公告是否170111其它限制股份上市公告上市企业选择该公告类别，开启自愿追加锁定等限售股份申请解除限售并上市流通事项。在相关手续完成后，披露该部分股份解除限售上市流通提醒性公告是否170180非公开发行股份上市流通提醒性公告上市企业选择该公告类别，开启股东所持有非公开发行限售股份申请解除限售并上市流通事项。在相关手续完成后，披露该部分股份解除限售上市流通提醒性公告是否第十节股权变动及相关业务（一级目录）公告类别名称（二级目录）公告子类编号公告子类名称（三级目录）公告适用情形是否需录业务数据是否直通披露股权变动及相关业务190101股份被质押、冻结、拍卖、托管或设定信托股份被质押、冻结、拍卖、托管或设定信托否是190105解除质押、冻结、托管或信托股份解除质押、冻结、托管或信托否是通常持股变动190501董事、监事和高管持股变动公告企业董事、监事和高管所持上市企业股份发生变动否是190505控股股东、实际控制人经过证券交易系统减持预披露提醒性公告依据相关要求，控股股东、实际控制人满足某种情形时需在减持前发表提醒性公告，如估计未来六个月内经过证券交易系统减持股份可能达成或超出上市企业总股本5%等情形否是190511控股股东、实际控制人（非股改）经过证券交易系统增（减）1%公告控股股东、实际控制人（非股改）经过证券交易系统（包含竞价交易和大宗交易）买卖企业股份达成上市企业总股本1%否是190515股改限售股份转让达1%公告持有股改限售股份股东转让股份达成上市企业总股本1%是是190521其它权益变动公告其它需公告权益变动否是权益变动汇报书191101权益变动提醒性公告信息披露义务人需要公布权益变动汇报书或收购汇报书时，上市企业发表权益变动提醒性公告否是191105简式权益变动汇报书依据《收购管理措施》等相关要求需发表简式权益变动汇报书是是191111详式权益变动汇报书依据《收购管理措施》等相关要求需发表详式权益变动汇报书是是增持股份（适用增持指导）19150130%以上股东增持股份提醒性公告持股百分比为30%以上股东及其一致行感人增持上市企业股份百分比未达成1%之前发表提醒性公告否是19150530%以上股东增持达成1%持股百分比为30%以上股东及其一致行感人增持上市企业股份百分比达成1%否是19151130%以上股东增持达成2%、增持计划完成或期限届满公告30%以上股东及其一致行感人在达成下列时点时推行信息披露义务：1、增持企业股份百分比达成2%；2、前期披露增持计划完成，股东披露增持情况；3、前期披露增持期限届满，股东披露增持情况是是包含企业控制权变更提醒性公告192101相关企业控制权变更处于计划阶段提醒性公告上市企业控股股东控制权可能发生变更，现在尚处于计划阶段否是192105相关企业控股权已发生变更提醒性公告上市企业控股权已发生变更否是股权收购192501收购汇报书摘要依据《收购管理措施》等相关要求需发表收购汇报书摘要是是192505收购汇报书依据《收购管理措施》等相关要求需发表收购汇报书否是192511被收购企业董事会汇报书依据《收购管理措施》等相关要求需发表被收购企业董事会汇报书是是要约收购193101提出豁免要约收购申请提醒性公告收购人拥有权益超出30%后继续收购符合《收购管理措施》所要求豁免要约收购情形，拟向证监会提出豁免申请否是193105豁免要约收购申请批复结果证监会对上市企业报送豁免要约收购审批结果否是193111要约收购提醒性公告收购人开启以要约方法收购上市企业否是193115取消要约收购公告收购人取消要约收购否是193121要约收购汇报书摘要（全方面要约）依据《收购管理措施》等相关要求需发表要约收购汇报书摘要（全方面要约）是是193125要约收购汇报书摘要（部分要约）依据《收购管理措施》等相关要求需发表要约收购汇报书摘要（部分要约）是是193131要约收购汇报书（全方面要约）依据《收购管理措施》等相关要求需发表要约收购汇报书（全方面要约），在证监会无异议后披露是否193135要约收购汇报书（部分要约）依据《收购管理措施》等相关要求需发表要约收购汇报书（部分要约），在证监会无异议后披露是否193141预受要约提醒性公告企业股东开始接收要约收购提醒性公告否是193145变更要约收购条件公告收购人变更要约收购条件是否193151要约收购期满停牌公告要约收购期满，企业股票于次一交易日停牌公告否否193155要约期满要约生效公告（以终止上市为目标）以终止上市为目标要约收购，在要约期满宣告要约生效是否193161要约收购结果公告企业披露要约收购结果否否193165变更要约收购条件获准公告证监会同意变更要约收购条件否是193171要约收购其它相关公告要约收购其它需公告情形否是现金选择权193501现金选择权派发公告按摄影关要求或相关方案提供现金选择权，企业就对符合条件异议股东派发觉金选择权进行提醒性公告是否193505现金选择权公告（手工行权）手工行权现金选择权公告否否193511现金选择权公告（经过交易系统申报）经过交易系统申报现金选择权公告否否193515现金选择权提醒性公告现金选择权提醒性公告否否193521现金选择权进展公告现金选择权行权进展否否193525现金选择权结果公告现金选择权行权结果否是权益变动进展194101权益转让进展公告权益转让存在相关进展情况时否是194105股份完成过户（登记）公告转让股份在登记结算企业已经完成过户（登记）是是企业减资（回购）事项194501股份减资（回购）预案或修改1、企业推出股份减资（回购）预案；2、企业对前期推出股份减资（回购）预案进行修改否是194505股份减资（回购）获准公告回购减资取得证监会同意否是194511回购股份汇报书股东大会审议经过回购决议后，企业选择该公告类别开启回购事宜，在办理完成回购专户开立等相关手续后，企业公布回购股份汇报书是否194515以集中竞价交易方法回购股份公告企业首次以集中竞价交易方法回购企业股份时否是194521以要约方法回购股份公告以要约方法回购企业股份否是194525以集中竞价交易方法回购股份每增加1%公告以集中竞价交易方法回购企业股份，回购股份每增加1%时否是194531股份减资（回购）进展公告在回购股份期间，上市企业应该在每个月前三个交易日内，公告截止上月末回购进展情况否是194535企业回购股份注销完成公告上市企业选择该公告，开启回购股份注销相关手续，待注销完成后披露注销完成公告是否194541减资回购其它公告减资回购其它需要公告情形否是缩股实施公告195101缩股实施公告实施缩股是否其它股权相关公告195501其它股权相关公告其它股权相关需公告情形否是第十一节股权激励及职员持股计划（一级目录）公告类别名称（二级目录）公告子类编号公告子类名称（三级目录）公告适用情形是否需录业务数据是否直通披露股权激励方案210101股权激励计划草案企业披露股权激励计划草案否是210105股权激励方案调整公告企业需对股权激励计划激励对象、股票期权数量、行权价格和激励方法等进行调整时否是210111证监会立案无异议股权激励计划经证监会备忘无异议股权激励计划草案否是210115证监会对股权激励计划无异议公告企业得悉证监会对企业报送期权激励计划草案立案无异议否是回购方法实施股权激励210501回购股份实施股权激励计划公告企业股权激励计划中约定股份起源为回购企业股份，上市企业选择该公告类别，开启回购事宜，在完成开立回购专户等手续后披露该公告是否210505回购股份实施股权激励购置完成公告回购本企业股票以作为股权激励计划股票起源，相关股份回购事宜已经完成否是股权激励授予211101相关授予股权激励期权公告董事会审议对股权激励对象授予股票期权，披露授予股票期权公告，确定授予日否是211105相关授予限制性股票公告董事会审议对限制性股权激励对象授予限制性股权激励，披露授予限制性股票公告，确定授予日否是股权激励授予完成211501股权激励期权授予完成公告上市企业选择该公告，开启股权激励期权授予登记手续，待登记手续完成后披露该公告是否211505股权激励限制性股票授予完成公告上市企业选择该公告，开启限制性股票授予登记手续，待登记手续完成后披露该公告是否股权激励符合行权条件212101相关股权激励期权符合行权条件公告股权激励期权行权条件符合股权激励计划设定相关条件时否是212105董事会审议股权激励取得股份符合解除限售条件公告股权激励限制性股票相关股份解除限售条件已经满足股权激励计划中所设定条件时否是股权激励行权登记或限制性股票解除限售212501股权激励期权行权公告上市企业选择该公告，开启对符合行权条件股权激励期权进行行权，待相关行权手续办理完成后，披露行权公告是否212505股权激励期权自主行权公告上市企业选择该公告类别，开启符合行权条件激励对象自主行权事项，待相关手续办理完成后，企业披露该公告是否212511股权激励取得股份解除限售公告企业选择该公告类别，开启对依据股权激励计划等相关要求办理限制性股票解锁手续，待手续办理完成后披露该公告是否拟注销股权激励授予股份、期权213101拟注销股权激励授予股份、期权公告依据股权激励计划业绩考评指标及其它原因，拟对不符合行权条件期权、限制性股票进行注销时否是注销股权激励期权、限制性股票213501股权激励授予股份注销完成公告企业选择该公告类别，开启对不符合解锁条件股份进行注销相关手续，待注销手续办理完成后披露注销完成公告是否213505股权激励授予期权注销完成公告企业完成对不符合行权条件股票期权注销手续后，披露该公告否是终止股权激励计划214101股权激励计划终止或撤回公告经推行相关审议程序，上市企业决定终止或撤回股权激励计划否是股权激励计划其它公告214501股权激励计划其它公告其它和股权激励计划相关公告否是职员持股计划215001职员持股计划草案企业披露经董事会审议经过职员持股计划草案否否215002职员持股计划提醒性公告企业拟计划职员持股计划否否215005职员持股计划实施企业披露草案后实际实施该计划否是第十二节重大资产重组（一级目录）公告类别名称（二级目录）公告子类编号公告子类名称（三级目录）公告适用情形是否需录业务数据是否直通披露准备工作230101重大资产重组停牌公告企业基于计划重大资产重组事项申请停牌并披露公告是否230105重大资产重组停牌期间进展公告重大资产重组停牌期间，企业应每五个交易日公布一次事件进展情况公告否是230111计划重组停牌期满申请继续停牌公告基于重组计划时间需求，企业申请延长停牌时间，企业应在原定复牌日前五个交易日向交易所提交申请材料，经同意后披露继续停牌公告是否重组预案披露230501重大资产重组预案（需要行政许可）企业披露需要行政许可重组预案，股票及其衍生品种继续停牌不超出10个工作日，交易所对预案形式审核。是是230502重大资产重组预案（不需要行政许可）企业披露不需要行政许可重组预案，股票及其衍生品种继续停牌不超出10个工作日，交易所对预案形式审核是是预案后股东大会通知前进展公告231101预案后股东大会通知前进展公告企业在披露预案后、发出召开股东大会通知之前，董事会应每个月按要求披露重组最新进展公告否是重组汇报书披露231501重大资产重组汇报书（需要行政许可）企业披露需要行政许可重大资产重组汇报书全文及摘要假如没有经过预案披露阶段而是直接直通披露重组汇报书，其股票及其衍生品种将继续停牌不超出10个工作日，交易所对汇报书形式审核是是231502重大资产重组汇报书（不需要行政许可）企业披露不需要行政许可重大资产重组汇报书全文及摘要假如没有经过预案披露阶段而是直接直通披露重组汇报书，其股票及其衍生品种将继续停牌不超出10个工作日，交易所对汇报书形式审核是是交易所重组问询相关公告231601交易所重组问询后修订说明公告（不需行政许可类重组适用）企业直通披露不需要行政许可重组方案后，交易所对企业发送问询函，企业依据问询函修订重组方案并披露否否231602交易所重组问询后修订说明公告（需行政许可类重组适用）企业直通披露需要行政许可重组方案后，交易所对企业发送问询函，企业依据问询函修订重组方案并披露否否证监会审核阶段232101证监会审核阶段进展公告披露申报审批事项进展及取得证监会反馈情况，如受理、收到反馈意见、不予受理、恢复受理、暂停审核、恢复审核、终止审核等是是232102收到证监会重组审核反馈意见公告企业收到证监会重组审查反馈意见通知书次一交易日前披露公告否是232103回复证监会重组审核反馈意见公告企业回复证监会重组审查反馈意见通知书否是232105证监会重组委审核期间停牌公告企业收到通知，证监会并购重组委员会将开始审核企业重大资产重组事项，依据《上市企业重大资产重组管理措施》等相关要求，企业股票停牌，待企业公告中国证监会上市企业并购重组委员会审核结果后复牌是否232111并购重组委会议审核结果公告企业取得证监会并购重组审核委员会审核结果，企业披露公告并复牌是否232115中国证监会核准或未核准公告企业取得证监会书面核准或未核准文件后推行信息披露义务是是232121证监会经过重组汇报书修订稿证监会经过重组汇报书修订稿应和核准公告同时发表否是重组实施阶段232501重组实施阶段进展公告披露重组实施阶段进展情况是是232505重组实施情况汇报书企业应在实施完成之日起三个工作日内编制实施情况汇报书并给予披露是否重组调整、中止或终止233101重组停牌期间（预案披露前）中止或终止(取消特停并直接复牌)企业在重组停牌期间、预案披露之前决定中止或终止重大资产重组是否233105重组预案（或汇报书）披露后重大资产重组中止或终止重组预案（或汇报书）披露后,基于企业主动申请、重组事项涉嫌内幕交易被证监会立案调查等原因，重组中止或终止是是233111重大资产重组方案重大调整公告证监会审核期间，企业拟对交易对象、交易标、交易价格等作出变更，组成对方案重大调整；其它组成重组方案重大调整情形是是重大资产重组风险提醒公告233501重大资产重组风险提醒公告依据中小企业板信息披露备忘录第17号公告模版编制，对重大资产重组进行风险提醒否是业绩承诺实施234101董事会相关相关股东拟实施业绩承诺赔偿提醒性公告相关股东需实施业绩承诺赔偿，董事会披露此次实施赔偿方案具体内容否是234105业绩承诺赔偿股份注销完成公告企业选择该公告类别开启业绩承诺赔偿股份注销手续，待股份注销完成后披露该公告是否234111业绩承诺赔偿股份过户实施公告企业选择该公告类别开启业绩承诺赔偿股份赠予事宜，待相关手续完成后，在实施股份赠予股权登记日前三至五个交易日内披露实施公告是否234115业绩承诺赔偿股份过户实施提醒性公告对于业绩承诺赔偿股份过户实施，可进行提醒性公告否是234121业绩承诺赔偿股份过户实施结果公告披露业绩承诺赔偿股份过户实施结果否是234125业绩承诺实施现金赔偿公告企业采取现金方法进行赔偿，披露相关现金赔偿情况否是重大资产重组其它公告234501重大资产重组其它公告其它和重大资产重组相关但不适用前述公告类别公告否是第十三节再融资（一级目录）公告类别名称（二级目录）公告子类编号公告子类名称（三级目录）公告适用情形是否需录业务数据是否直通披露增发250101增发首次预案企业首次披露向不特定对象公开募集股份（简称“增发”）预案，并经董事会审议经过是是250105增发议案修改或取消董事会审议经过修改或取消增发议案是是250111延长增发决议使用期议案董事会审议经过延长增发使用期否是250115证监会发审委审议增发结果公告得悉证监会审核结果当日收市后披露是是250121增发取得证监会核准或未核准公告取得证监会核准或不予核准批文后两个交易日内披露是是250125增发招股说明书及发行公告企业应该在增发核准通知使用期内正式开启发行时选择该公告，披露增发基础情况是否250131询价区间公告发表增发招股意向书摘要后，申购前提醒询价区间是否250135增发提醒性公告在增发申购日披露，企业在增发申购日前一交易日向本所提交该公告，企业股票及其衍生品种自增发申购日起停牌否否250141增发结果公告增发网上申购结束后第二个交易日，企业应该向本所提交该公告，披露公告当日，企业股票及其衍生品种自开市起复牌是否250145股份变动及增发上市公告发行结束后，企业按结算企业要求办理增发股份股份登记托管手续，在增发股份上市前五个交易日内披露该公告是否250151其它增发事项公告其它增发事项否是非公开发行股票250501非公开发行股票预案企业首次披露采取非公开方法向特定对象发行股票（简称“非公发”）预案，并经董事会审议经过是是250505非公开发行股票议案修改或取消董事会审议经过修改或取消非公发议案是是250511延长非公开发行股票决议使用期议案董事会审议延长非公发决议使用期否是250515证监会发审委审议非公开发行股票结果公告得悉证监会审核结果当日收市后是是250521非公开发行股票取得证监会核准或未获核准公告取得证监会核准或不予核准批文是是250525非公开发行申请撤回公告企业决定撤回非公发申请，应该在董事会决议撤回申请文件次一工作日给予公告否是250531非公开发行核准文件失效公告自证监会核准发行之日起，企业应在六个月内发行证券；超出六个月未发行，核准文件失效否是250535股份变动及非公开发行股票上市公告企业向结算企业办理完股份登记和托管手续后，选择该公告，办理非公发股份上市手续和信息披露事务是否250541其它非公开发行股票事项公告其它非公发事项否是配股251101配股首次预案企业首次披露向原股东配售股份（简称“配股”）预案，并经董事会审议经过是是251105配股议案修改或取消企业配股议案修改或取消是是251111延长配股决议使用期议案企业披露延长配股决议使用期议案否是251115配股申请获发审委核准结果公告企业配股申请获发审委核准当日收市后是是251121配股申请取得证监会核准或未获核准公告企业配股申请取得证监会核准或未获核准是是251125配股说明书及发行公告企业应该在配股核准通知使用期内正式开启发行时选择该公告，披露配股发行基础情况是否251131配股提醒性公告配股缴款首日应披露该公告，缴款期内企业应就配股事项最少再作三次提醒性公告是是251135代销方法配股首次提醒性公告（特停）配股应采取证券法要求代销方法发行，企业应在股权登记日首次提交公告并于次一交易日披露，股权登记日次一交易日为配股认购首日，企业股票于配股认购首日开市起停牌是否251141代销方法配股结果公告（取消特停）配股认购完成后，企业应披露配股发行结果公告，企业股票于公告披露当日开市起复牌是否251145股份变动及配股上市公告企业在登记企业办理配股登记等相关手续，在获配股份上市前三个交易日内披露该公告是否可转换债权251501可转债发行首次预案企业首次披露发行可转换企业债券（简称“可转债”）预案，并经董事会审议经过是是251503可转债发行议案修改或取消企业可转债发行议案修改或取消是是251505证监会发审委审议可转债发行结果公告得悉证监会审议结果当日收市后，企业披露发审委审议可转债发行结果公告是是251507可转债发行申请获证监会核准或不予核准公告企业可转债发行申请获证监会核准或不予核准是是251509可转债募集说明书及发行公告企业应该在可转债核准通知使用期内申请办剪发行业务时选择该公告，披露可转债发行基础情况是否251511可转债发行提醒公告配售/申购日企业披露可转债发行提醒公告否是251513可转债网上发行中签率及网下发行结果公告企业披露可转债网上发行中签率及网下发行结果公告是否251515可转债中签号码公告企业披露可转债中签号码公告否是251517可转债上市公告书企业在登记企业办理可转债登记等相关手续后，向本所申请办理可转债上市业务，并在可转债上市前五个交易日内披露该公告是否251519可转债开始转股公告可转债进入转股期，企业应在可转债开始转股前三个交易日内披露实施转股公告是否251521可转债每三个月转股情况公告企业应该在每一季度结束后立即披露因可转债转换为股份所引发股份变动情况否是251523可转债转股数额累计达成转股前发行人总股份10%公告可转债转换为股票数额累计达成可转债开始转股前企业已发行股份总额10%时，企业应立即向本所汇报并披露否是251525可转债持有百分比变动达10%持有企业已发行可转债20%及以上投资者，其所持企业已发行可转债百分比每增加或降低10%时，应该在事实发生之日起两个交易日内向本所汇报，并通知企业给予公告否是251527可转债暂停转股公告企业可转债暂停转股是否251529可转债停止转股公告企业可转债停止转股是否251531可转债恢复转股公告企业可转债恢复转股是否251533可转债调整转股价格公告因分红派息、公积金转增股本，或依据《可转债募集说明书》中转股价格修正条款等，需调整转股价格时，企业应选择该公告是否251535可转债强制转股提醒性公告可转债满足《可转债募集说明书》中约定强制转股条件时，企业应披露可转债强制转股提醒性公告否否251537可转债强制转股公告企业可转债强制转股否否251539可转债停止交易公告企业可转债停止交易是否251541可转债回售公告当可转债满足约定回售条件时，债券持有些人按约定条件和价格将所持债券回售给企业，企业应该在每十二个月首次满足回售条件后五个交易日内最少公布三次回售公告。若企业改变了《可转债募集说明书》中募集资金用途，应该在股东大会同意变更募集资