预算编制收支模板

关于编制２０XX年预算收支计划的通知各部门、单位：根据《XXX某某市财政局关于编制２０XX年市级部门预算的通知》（XXX财预[20XX]XX号）文件要求，结合我校实际，现就２０XX年校内预算收支计划编制有关事项通知如下：一、预算收入计划编制按照上级文件要求，学校所有收支应全部纳入预算管理，学校各部门、单位要准确测算各类收入，明确收入资金来源，做到科学合理，不重不漏，并填报《预算收入表》（附件1），无收入需要注明无收入。1．学费和住宿费收入：由各学院要根据２０XX年招生计划、学宿费标准等测算；2.科研收入由科研处归口上报；3.国有资产出租出借收入由国资处归口上报；4.其他收入如：函授学费收入、药费收入、考试费、专项收入等。由各部门、单位根据２０XX年工作计划合理预测。二、预算支出计划的编制1.编制原则要牢固树立过紧日子思想，按照“保人员、保运转、保重点”的原则，严格控制一般性支出，降低行政运行成本，提高预算执行绩效。各部门、单位“一支笔”负责人作为本部门预算执行及控制第一责任人，应严格审核本部门、单位编制的预算收入支出计划，按照绩效考核制度，切实履职，精打细算，严格把关，切实降低各项费用支出，减少不必要开支、杜绝浪费。原则上不增加新的预算项目，预算金额不超过去年项目金额。2．编制范围包干经费以外的所有预算项目。3.政策要求的变化（1）规范政府投资代建项目预算编制。按照《XXX某某市政府投资项目实行代建管理办法(试行)》(XXX政函[2019]67号)要求，拟于２０XX年实施的学校、医院、公益场馆等社会事业项目及行政事业单位办公用房、业务用房的房屋建筑类工程，新建、改建、扩建项目列为代建项目。有关部门单位要尽快完成编制实施方案、项目建议书、可行性研究报告前期工作。土地等手续齐全、已批复可研的项目于今年9月底前报至市代建中心，市代建中心与项目使用单位共同编报项目年度支出预算，统一纳入项目库管理，经市财政部门审核后编入市代建中心部门预算。（2）长期聘用人员和临时用工项目要严格按照《XXX某某市市直机关事业单位劳动聘用人员管理暂行办法》（XXX政函[2018]42号）和《关于进一步规范市本级机关事业单位使用劳动聘用人员的通知》（XXX人社函[2020]79号）规定编列经费，未经人力资源与社会保障局审批，不得列入预算，严禁以政府购买服务名义增加劳务派遣人员。基本支出预算要纳入预算项目库管理，根据基础信息测算后，按统一模版及要求填报。4.具体编制要求请按照实事求是的原则，依据自身工作职责与实际需求情况申报项目，除包干经费外每个项目要填报《项目预期绩效报告》（详见附件2）和《绩效目标申报表》（详见附件3）。《项目预期绩效报告》的填报需详细描述项目基本情况、立项的必要性及政策依据、实施方案的可行性、绩效目标合理性和可持续性、成本核算（详细列明测算依据及测算过程）、执行进度承诺等内容。《绩效目标申报表》的填报中绩效目标要指向明确、语言精练、合理可行、匹配适当。绩效指标统一按照三级指标模式设定，清晰反应预算资金的预期产出和效果，切实达到可审核、可监控、可评价、可公开的程度，每个一级指标下要求至少设定一条三级指标，其中产出指标中的每个二级指标下均至少设定一条三级指标，总绩效指标不低于6条。各部门、单位应严格按照要求填报相关材料，所有预算项目需附立项支撑材料或政策文件，新增项目必须进行事前绩效评估，所附材料作为我校申请财政预算资金的依据，如未按要求填报，将不给予资金支持。所有申报项目将由“预算编制暨绩效评价领导小组”组织专家进行评审，按照当年财力状况与轻重缓急实统筹安排，报经校长办公会、党委会审批通过后上报市财政局。本次填报为初次申报，最终预算项目及金额，将根据下达的资金控制数，最终有党委会确定后执行。三、预算编制归口管理要求1.凡符合《某某省政府集中采购目录及标准（2020年版）》的，如：设备、家具、实验室、图书、服务等政府采购预算项目，报国资处审核汇总（详见附件四：２０XX年政府采购预算表）；2.维修项目报后勤管理处审核汇总；3.基建项目报校园规划处审核汇总；4.信息化项目由信息中心审核汇总；5.科研经费由科研处审核汇总；5.人员经费由人事处审核汇总；6.教学相关经费由教务处审核汇总。涉及1-6类中如果涉及政府采购内容的，由各部门、单位需提供项目采购可行报告及详实的技术参数等材料，经归口部门汇总和初审，经国资处审核，报财务处汇总，提请“预算编制暨绩效评价领导小组”进行评审。四、其他相关附件可到财务处网站：“下载中心”下载。报送时间开学前后另行通知，将部门单位盖章