将财务分析报告变为一场视听盛宴

将财务分析报告变为一场视听盛宴在数据财务分析报告的整个流程当中，数据可视化可能被普遍被认为是一种锦上添花的环节。逻辑严密思维的财务同行们，往往更擅长并且看中在哪里寻找数据源，如何将数据进行整合，如何分析财务数据、建模……而所谓的设计对财务人员来说相对陌生遥远。因此在做数据财务分析报告时，财务人员往往强调的是逻辑性、准确性、实效性，但却忽略了锦上添花的数据可视性，而这部分偏偏是在做报告时，受众们最先接受到的信息。所以常常出现诸如此类的尴尬境地：财务人员自己觉得做了一个打遍天下无敌手、无懈可击、超级严密的数据财务分析报告，但发现在口干舌燥做完简报之后，受众们却是一头雾水，完全没听懂，或者他们貌似听懂了，但却没留下什么深刻的印象，更没有被激发到有任何行动紧迫感，因此他们并不会配合财务推进相应的行动计划。所以，做出有人愿意看的数据财务分析报告：高效地让受众看懂，同时赞同你提出的观点和意见，并且愿意为之买单，按照所建议的行动方案去继续向下推进。那么，数据可视化，就不仅仅只是一个锦上添花的花架子，它很有可能成为财务的必杀招。那么，怎样实现数据可视化，张旭将它归纳为六个步骤：第一步，数据整理——解析透视内容信息面对会计系统上的原文件，数据量丰富庞大，做一个全方面的财务分析。首先保证数据的可靠性，可靠的数据源决定了数据可视化的准确性和最后导出的结果；并将各方面数据整合到一起，搭建数据结构图，同时再按类别分类排序，构建原始数据库；在此基础上，进行数据清洗，剔除不必要的数据，只保留感兴趣的、有效的数据。完成了传统意义上的数据探索过程后，再进行数据解析——数据挖掘，应用统计或者数据挖掘方法来辨析数据的格式，亦或是把数据放在一个完整的数据环境中做环比、做对比，比如说在分析一个产品的盈利率，但分析出来结果是某一个产品的盈利率特别低，那么就要考虑是否继续深挖，继而看它是由哪个因素导致的，是一次性的，还是持续的趋势性，层层剥开，抓到最核心的问题，这就是数据挖掘的过程。得出结论后，再去考虑，如何用视觉模型去表现数据，使数据的呈现形式更加清晰，视觉效果更强烈，冲击更大，所以这也是数据可视化的基础。张旭发现财务人员往往在进行简报时会走入一个误区：“就好像我们在河蚌里面去搜寻珍珠，我们可能用了一百倍的功夫，开了一百个河蚌，才能找到一颗真正有价值的珍珠，那常见的误区是什么？我们把自己探索的过程罗列出来，呈现给受众，而受众在乎的是什么？他们只在乎那颗珍珠。所以数据探索是财务的内部工作，它是一个佐证，并不需要呈现在受众面前，让受众陪着我们重新再把这一百个河蚌一个一个再打开，然后大家一起分析，我们需要的是直接把这颗珍珠拿出来擦亮磨光，让它以最完美的形式和状态呈现在受众的面前，让受众直接去聚焦，这才是受众真正关心的。”除此之外，时刻明确WHO，WHAT，HOW这三个要点，也让内容的有效力大幅提高。WHO:受众：对于简报受众群体特性越明显，则越有利于汇报者做成功有效的简报沟通。抓住不同受众所关心的利益点，针对性体现数据价值。简报人：在制作简报的过程中，反复考量受众与你之间的关系以及基础这个关系基础上，你希望他们如果接受认知你与你需要传达的信息。WHAT：确定需要传达给受众的信息、以及希望受众在接受到这个信息后所需要采取的行动。在此基础上，设计规划你的信息传递，让受众感同身受，想你所想，痛你所痛。HOW：圈定有效数据，让数据成为“寓言故事”背后的有力证据。以始为终，最初的目的为导向，只有真实找到利益相关人，有效地解决痛点，才能真正实现报告的洞察力。第二步，图文展示——巧妙选用图表图形对于财务人员仅仅是Excel，就能够提供相当多种图表、图形的智能展示，而对于文本的呈现方式，到底哪种呈现方式更为适合，其实没有一个绝对的定律。正如时下流行的云图形，虽然看上去很美很科技，但信息量过大，会导致简报中侧重的信息失去重心，产生歧义。比较建议的方法是，只讲的想要着重体现的一两个数据，如下图（图1），中上半部与下半部两种不同的呈现形式:（图1）别群体；集密度:通常排列形成封闭或者半封闭圈的物体会被快速划分为同一类别群体。封闭性:大部分受众倾向于接受相对简单的表现形式，且与已有思维吻合度较高的表现形式。关联性:相较于颜色、尺寸、形状而言，连贯或者有连接符的表现形式能更有力地创造联想价值。这些干扰项阻碍了受众大脑对于关键数据的快速汲取，而将这五个干扰项进行信息简化后，图表即可击中要害。正如上图（图3-2），有着很大的改善空间：移除外边框，3D格式和网格线；取消右侧Y次轴，直接用数据标识取代；在点与点之间建立连线；有效利用同一色系后，如下图所示，让受众很清晰地抓住三个柱状和三个点状，令其能够快速地理解所要传达的信息，并随之跟上简报的节奏去做信息的处理。第四步，视点聚焦——化繁为简画龙点睛当受众收到外在事物的刺激比如简报，他们的眼睛会捕捉到画面，但是眼睛看到并不直接产生完整的信息感知，还需要有大脑对于眼睛接收到的讯息进行再处理，这个过程被称为视觉感知。张旭说到：“我们常常会遇到，一个人站在台上做简报，然后受众们却拼命地去读他简报里呈现的内容，然后完全无办法专注听他在讲什么，有时甚至会大声地去打断这个做简报人：唉，你等一下，你讲得太快了，我还没来得及消化你这张表里面写的那些内容。真的是这个人讲得太快了吗？大部分情况下都不是这样，真实的原因就是他提供的信息量太大。”如下图（图4-1）：（图4-1）图表中想传达的信息是什么？这张是15个月中未确认收入的原因解析趋势图，这张蜘蛛图有15个月，还有12个主要导致未确认收入的原因，所以当受众接受到该画面时，根本无法在一分钟之内找到简报人到底想要表达什么，只能说这张图的信息量很大，呈现形式也蛮好看的，可是到底想要说什么，可能真的要仔仔细细的阅读，要花两三分钟的时间过滤信息，我们要避免受众还要对信息进行过滤的过程，从而优化。那么如何去改善？如下图（图4-2）所示：（图4-2）将不需要的网格线全都去除，同时把主要的前四个原因，通过不同的颜色对比快速将它从这张图表中跳出。让眼睛很快感知，并令大脑快速处理，很快能够发现这三点为主要原因，并且占了绝大多数的比重，这样就让大脑少去了过滤那另外八个原因的过程，直接聚焦到这四个原因在这15个月的简单趋势财务分析。第五步，设计构思——全方位设计师视角制作财务简报的过程如同拍一部舞台剧，从先期的社会调查、体验，到脚本的撰写，具体到排演的时候，实际上还有很多工作要做，如设计舞台、设计道具、设计台词，那设计构思的时候，这些舞台、道具、走位的设计实际上就如同一个个数据，可视化要做的是一个视觉设计。构思往往有着不同的层面，第一层就是启发性，要有突出重要信息，用一个启发性的方式将其呈现出来，同时消除一些不必要的信息，建立一个非常清晰的视觉层次关系，这些都是协助我们表现数据可视化具备启发性的特质。（图5-1）如上图（图5-1）优点：有不同的颜色和不同大小的像气泡一样的呈现形式，左边的轴有一个百分比，每一个泡泡下面都有一些信息，这些信息是想要呈现的主要的部分。缺点：这样的呈现形式会让受众抓不到重点。调整后，如图（图5-2）：（图5-2）明确地呈现给受众，只希望他们看倒，一个大的橙色，再加上三个蓝色的，这是简报人想要讲的重点，其他可能无关紧要或者有相关性，视觉效果就被弱化了。所以，受众就会本能地直接聚焦在这三点上，这三点文字又用了并列的方式，一点一点地去做信息处理，这样的视觉效果就会让受众感觉到这是有设计感在里面的，而不是纯粹把一摊数据放在图片上，让受众自己去找规律，和数据的关联性。到了第二个层面，就要考虑设计需要接地气，切记设计不要复杂化，财务简报不是在做艺术品，是要讲清楚一件事实，然后希望引发一些思考和行为的改变，所以一定要接地气，对受众来说是可以接受的易懂方式，极简的设计对数据可视化来说就是极大的效力。在做呈现时，可以做一些穿插，可以用一些标识性、指示性、注释性、强化性或者突出性的表现形式帮助数据实现画龙点睛的作用。那么，什么叫好的数据化设计？就是很容易让一个不懂的人站在台上代替简报人讲这个简报的时候，他也可以看图说话，大概能够讲出百分之七八十该页面中想要表达的内容，那这就是一个好的数据可视化的设计。如下图（图5-3），同样是15个月未确认收入在不同业务模式下的发展趋势。有一个很明显的视觉层次感，同时它还有个轮廓，大致讲了15个月的发展趋势，同时做了细化，将特别希望受众看到的两个黄色区域框了出来，着重突出一年之前的这三个月和一年之后的这三个月，具体的演变过程，确认收入只提高了2%，可是未确认收入提高了15%。那为什么会有这样的变化，这样的设计就特别具备启发性，让受众可以往下看。（图5-3）同时，好的数据呈现也应具备美学感，毕竟人们都喜欢美的东西。在做数据可视化时要巧用色彩、营造和谐、善于留白。玩转色彩搭配、主题融合以及穿插留白的巧思妙想往往在不经意间就为受众营造了一个“全盘接受”的氛围。如下图中的对比（图5-4）：（图5-4）左图，用了很多颜色，也用了一些框选，告诉大家要点是什么；而右图，用灰色帮助受众过滤和排除了不重要信息，快速聚焦在深蓝色部分，并标出了深蓝色部分百分比的演变，化繁为简同时兼具美感。第六步，故事串接——故事形式串接讲述好的故事会紧紧抓住受众的注意力，带其开启旅程，并在讲述的过程中使受众保持高度专注。数据的故事串接方法可大致分为以下六种：建立关联法、数据放大法、图文结合法、动态趋势法、突出对比法、异常呈现法。不同的方法达到的效果都不一样，所以还是要以终为始，从目的出发，然后再看采取怎样的手段和方式方法才是最有效的。每个故事都会有一个开篇即故事的开启首，不仅仅要介绍故事情节，更要为受众建立故事背景，包括背景设定、特性介绍、待解决的问题以及期望的成果等。随之引出真正故事的主体，目的是让受众就下一步需要采取的行动计划产生共识。深入剖析情境；融合题外信息或做对