财资管理师初、中级模拟考试题

财资管理师初、中级模拟考试题

2008年财资管理师资格考试（中级）试卷

试卷总分：150

判断题

1.（1分）金融可以分为直接金融和间接金融，直接金融是指资金供求双方不需通过任何

中介金融机构，而间接金融是资金供求双方需通过其他中介金融机构。（错）

2.（1分）金融工具的流动性是指金融工具在必要时迅速转变为现金的能力。（错）

3.（1分）票据是由出票人签名，无条件承诺在指定日期向收款人付款的一种书面契约，

具体包括汇票、本票和支票。（错）

4.（1分）金融产品创新主要有基础创新型、技术改进型和要素分解型三种方法。（对）

5.（1分）影响营运资金的因素中，存货周转期和应收账款周转期与营运资金呈反向关

系，即存货周转期、应收账款周转期增加，营运资金则减少。（错）

6.（1分）承诺的内容应当与要约的内容一致。受要约人对要约的内容作出实质性变更

的，为新要约。（对）

7.（1分）我行的银企互联综合收款业务可进行同城同行以及同城跨行的人民币收款。

（错）

8.（1分）黄金的出入库手续费为5元/公斤。（错）

9.（1分）买方付息指出票人与我行签订银行承兑汇票买方付息协议，承诺贴现利息由出

票人支付。（对）

10.（1分）机关和实行预算管理的事业单位，凭政府人事部门或编制委员会的批文或登记

证书和财政部门同意其开户的证明，可开立基本账户，在上述的批文或登记证书上，有两

个或两个以上的名称，可以分别开立账户。（对）

11.（1分）某法国大型能源公司，拟与中方合作，在宁波建核电公司，已获得国家发改

委等相关部门的批文，持这些文件，可开立临时存款账户。（对）

12.（1分）单位客户办理开立人民币单位银行结算账户时，可由法定代表人或单位负责人

直接办理，也可授权他人办理。（对）

13.（1分）对于单位客户名称过长的，开户行可与单位客户在双方签订的《银行结算账户

管理协议》中约定规范化简称，作为所开立的单位银行结算账户名称。（对）

14.（1分）银行在为存款人开立结算账户时，应遵循“了解你的客户”的原则，认真审核

存款人及其上级法人、主管单位及关联企业的信息，履行尽责调查的义务。（对）

15.（1分）现金集中或资金归集是指企业集团将下属企'也多个账户的余额进行名义抵消，

以计算整个集团的净余额利息。（错）

16.（1分）自主型集团账户中，集团一级账户除用于核算和统驭集团二级账户余额外，还

直接对外办理资金收付活动。（错）

17.（1分）贷款资金使用专户不能设置为集团二级账户。（对）

18.（1分）供应链现金管理解决方案是围绕核心企业及其上下游的应收、应付账款而设计

的。（对）

19.（1分）向客户介绍我行的结算新产品属于情感维护的方式之一。（对）

20.（1分）营销的对象包括有形的产品和无形的服务。（错）

单选题

1.（1分）（口）是一种商业银行在制定价格时将一系列产品综合考虑，根据系列产品的

总成本制定一个总的目标价格，以实现产品在总体上获利的定价策略。

A:新产品定价策略B:关系定价策略C:折扣定价策略D:组合产品定价策略

2.（1分）法人客户信贷业务规定了客户信用贷款的贷款条件，这种行为属于（D）。A:

客户服务B:客户价值管理C:客户关系分析D:客户识别

3.（1分）下面不属于市场份额战略的方式是（C）。

1

A:客户经理一次对尽可能多的客户推销种产品

B:通过产品的不同和同业竞争者区分开来

C:持续寻找与老客户开展新业务合作的机会

D:利用大众媒体来建设品牌、宣传品牌和发布产品

4.（1分）对于投诉建议一般应在（B）个工作日之内对客户进行回复。

A:1B:3C:5D:7

5.（1分）以下系统属于净额结算系统的是（D）o

A:中国国家现代化支付系统大额支付系统

B:欧洲TARGET系统

C:美国Fedwire系统

D:中国国家现代化支付系统小额支付系统

6.（1分）人民银行大额实时支付系统不能处理以下哪项业务（A）?

A:定期借记B:委托收款划回C:托收承付划回D:汇兑

7.（1分）以下关于我行的本外币资金池产品协议录入的相关描述中，错误的是（B）。

A:“客户账号”与“上级账号”必须一致

B:“归集下拨场次”共计2次

C:“生效日期”必需大于等于系统当前日期

D:下级账号与上级账号的币种必须相同

8.（1分）下面哪一项存在付款资金的“浮存”（C）。

A:客户申请开立银行汇票，在银行汇票兑付前

B:客户申请开立银行本票，在银行本票兑付前

C:客户开具支票交给收款人，在收款人提示付款前

D:客户发出汇兑申请，在收款人收到款项前

9.（1分）在我行的委贷式本外币资金池业务中，（C）是受托方。

A:拆出资金方B:拆入资金方C:代理银行D:成员单位

10.（1分）某企业有三个层级，自下而上分别由1、2、3表示，该企业采取财务公司方式

下划外汇资金时，假设4为财务公司，按照我国相关规定，则下划的资金路线应是

（B）

A:4-3-2-lB:4-K4-2、4-3C:4-3、3—2、3-1D:4-3、4-2、3—1或2—1

IL（1分）进行集中管理的外汇资金性质为（A）„

A:自有外汇B:借贷资金C:利用债务金融工具获得的资金D:法人账户透支资金

12.（1分）以财务公司进行外汇资金的集中的模式，资金是由（D）办理进出口付汇核

销。A:财务公司B:公司指定一家公司C:代理银行D:成员单位

13.（1分）下列税费支付中，银关通目前还不支持网上支付的为（A）?

A:滞纳金B:缓税利息C:反倾销税D:进口增值税

14.（1分）目前，我行代理凭证式国债的投资期限不包括（A）?

A:1年B:2年C:3年D:5年

15.（1分）下列不属于工行债市通产品的是（D）?

A:可赎回约定型债券产品B:业务管理型债券产品

C:债券质押贷款D:债券抵押贷款

16.（1分）工行不能为客户提供下列哪个币种的货币掉期（D）?

A:美元B:英镑C:日元D:瑞典克朗

17.（1分）普通借记是指根据收付款双方签订的协议，（B）的一项业务。

A:直接从收款人账户扣收授权金额

B:直接从付款人账户扣收授权金额2

C:直接向收款人账户支付授权金额

D:直接向付款人账户支付授权金额

18.（1分）我行的客户交易结算资金第三方存管业务的原则是（D）»

A:证券公司和存管银行共同管理证券

B:证券公司和存管银行共同管理资金

C:证券公司和银行共同管理证券和资金

D:证券公司管理证券，存管银行管理资金

19.（1分）利率期权的期限为（D）?

A:10天B:15天C:1个月D:1个月（含）以上

20.（1分）承担支持进出口贸易融资任务的政策性银行是（C）o

A:国家开发银行B:中国农业发展银行C:中国进出口银行D:中国银行

21.（1分）（D）与交易所债券市场共同构成了我国的债券市场。

A:证券公司间债券市场B:场内债券市场C:柜台交易债券市场D:银行间债券市场

22.（1分）下列说法中不正确的是（D）。

A:企业债是企业向投资者出具的，在•定时期支付利息和到期归还本金的债权债务凭

证，是一种债权工具

B:股票是股份有限公司公开发行的，用以证明投资者的股东身份和权益，并据此获得股

息和红利的凭证，是一种股权工具

C:可转债是一种可以在特定时间，按特定条件转换为普通股股票的特殊企、也债券，兼具

债券和股票的特性，因此是一种混合工具

D:开放式证券投资基金是指通过发行基金凭证，将众多投资者分散的资金集中起来，由

专业的投资机构分散投资，并将投资收益分配给基金持有者的投资制度；开放式基金可以

自由申购、赎回，具有债券的性质，因此属于一种债权工具

23.（1分）某企业2006年的经营现金流量为2000万元，该企业年末流动资产为3200万

元，流动比率为2,则现金流动负债比为（B）o

A:l.2B:1.25C:0.25D:0.8

24.（1分）C企业2006年度经营现金净流量为600000元，销售收入总额为120000000

元，则销售现金比率为（B）。

A:0.8%B:0.5%C:0.6%D:1.0%

25.（1分）当征收率为6%、增值税税率为17%时，增值率应为（A）o

A:35.29%B:23.53%C:46.15%D:30.77%

26.（1分）企业预付的下一年度的租赁费应记入（B）。

A:本年度的费用B:待摊费用C:预提费用D:当期成本

27.（1分）以建筑物抵押的，该建筑物占用范围内的建设用地使用权（B）。

A:不能抵押B:一并抵押C:分别抵押D:经批准后可以抵押

28.（1分）在以下表述中，只有一种是正确的，它是：（C）o

A:借款人有权自主决定贷款的用途

B:商业银行提供的格式合同中，关于合同条款的解释权归银行的条款，在法律上是有效

的C:一项有效的要约应当表明经受要约人承诺，要约人即受该意思表示约束

D:所谓格式合同（条款），是指当事人为了重复使用而预先拟定的合同（条款）

29.（1分）同一财产法定登记的抵押权与质权并存时，（D）o

A:抵押权人与质权人谁的权利先设定，谁先受偿B:按所担保的债权比例受偿C:质权人

优于抵押权人受偿D:抵押权人优于质权人受偿

30.（1分）对债务人的下列行为，债权人可以行使撤销权的是（D）。

3

A:债务人故意毁坏其财产

B:债务人在公开市场上低价转让其财产

C:债务人在债权成立之前的赠与行为

D:债务人放弃其到期债权，对债权人造成损害

多选题

L（2分）根据不同角度所区分的银行资本中的经济资本（ACD）。

A:是防止银行倒闭的最后防线

B:是资产减去负债后的余额

C:是银行需要保有的最低资本量

D:是银行实际承担风险的最直接反映

E:是维持金融体系稳定必须持有的资本

2.（2分）某公司的经营利润很多，却不能偿还到期债务，应该检查的财务比率包括

（ABC）oA:应收账款周转率B:流动比率C:存货周转率D:资产负债率

3.（2分）财务预算的内容包括（BCDE）。

A:税收预算B:现金预算C:预计利润表

D:预计资产负债表E:预计现金流量表

4.（2分）下列属于可疑外汇现金交易的有哪些（BDE）„

A:居民张三当日单笔存入外币现金3万美元

B:居民李四当日在国家外汇管理局审核标准内4次存入英镑

C:居民王五当日单笔提取外币现金5万美元

D:甲企业每逢双日下午都会在外币账户存入大量外币现金，但很少提取

E:某外商投资企业以外币现金方式到A地投资

5.（2分）下列客体中,能作为物权客体的是（ACDE）。

A:电B:行为C:土地D:房屋E:债券

6.（2分）代理记赈式国债交易的经营管理原则包括（ABCD）?

A:总行自营B:分行代理C:当日清算D:收益共享

7.（2分）下列关于单位通知存款支取的描述中正确的是（ACE）?

A:可分次支取B:最低支取额为5万元C:最低支取额为10万元

D:可支取现金E:支取的存款本息只能转入存款单位的其他存款户

8.（2分）委托贷款的主要风险有（ABCD）?

A:资金来源不合法而承担的风险

B:未使用格式文本而承担贷款收回责任风险

C:未履行监管责任条款而承担的风险

D:外币委托贷款有违反外汇政策管制的风险

9.（2分）支票记载事项中，需要出票人填写的绝对记载事项包括（ABCD）。

A:出票日期；B:出票金额C:付款人名称（开户行）D:出票人签章

10.（2分）以下关于我行本外币资金池业务的相关描述，正确的是（ACD）。

A:本外币资金池'业务需要与客户签订协议

B:本外币资金池的协议录入工作由省分行一级柜员录入

C:本外币资金池业务主要针对大型集团

D:本外币资金池包括普通模式和委贷模式

1L（2分）我行结算与现金管理业务发展所面临的挑战有？（ABCD）

A:外资银行成熟的全球网络、产品体系等给我行结算与现金管理业务发展带来冲击B:

中外客户日益增长的资金管理需求对我行提出更高的要求4

C:我行在产品研发、跨境服务、市场营销等多方面存在“短板”

D:竞争能力日益增强的中资银行所带来的竞争压力

12.（2分）以下关于中国工商银行品牌阐述正确的有（ABCD）。

A:整体品牌建设与工商银行的经营发展状况相适应

B:'业务品牌建设与'业务发展的实际情况相适应

C:品牌如何传播与传播“什么”相适应

D:品牌建设机制与品牌发展水平相适应

13.（2分）一个完整的支付清算体系主要由四部分要素构成，包括法律法规、支付系统和

（BC）。A:票据B:支付工具C:市场参与者D:中央银行

14.（2分）客户对金融产品需求具有差异性，银行必须认真研究外部客户环境，即

（ABC）,针对不同客户或目标市场制定相应的营销策略。

A:客户需求分析B:客户意愿分析C:客户信息分析

D:客户成本分析E:客户期望分析

15.（2分）商业银行通过（BCD）等细分定价策略，优化自己的客户群，实现利润最大

化。A:人口细分B:客户细分C:产品细分D:地域细分E:利益细分

简答题

1.（10分）简述金融与经济发展的关系？

金融与经济发展互相影响（1）经济决定金融（2）金融反作用于经济

健康有效的金融体系能促进经济的发展。落后的金融体系对经济发展由阻滞作用。

问答题

1.（20分）（论述题）论述品牌建设对中国工商银行的重要性，以及我行应如何打造结算

与现金管理业务品牌？

标准答案：

此题不设标准答案，以下仅供参考。

（-）品牌价值是市场和股东判断工商银行投资价值的重要依据。全球商业界包括金融界

在经历了价格竞争、质量竞争和服务竞争后，进入了以形象推广和品牌建设为核心的声誉

竞争阶段。这种竞争是全方位的，也是日趋激烈的。随着我行在上海、香港两地同时成功

上市，以及我国金融市场对外资银行的全面开放，我行越来越深地参与到国际竞争之中，

良好的形象和声誉已成为工商银行财务价值的重要组成部分。

（二）品牌建设是工商银行提高自身竞争力，实现高价值持续发展的有力保证。就银行业

竞争的具体态势来看，竞争的核心已从产品转向客户战略，即客户服务和客户关系竞争。

任何一家银行，不仅需要在基础产品、服务方面扎实做好工作，更需要一种超越了产品、

服务本身，又能使产品、服务区别于其它竞争对手的特征，能够真正从情感上、心理上打

动客户、感染客户，成为客户市场选择的有力支撑点。这就是银行的品牌“特征”。品牌

强调产品和服务以外的情感与心理认同，通过银行与其客户在不同层面、不同形式的经验

互动，逐步建立。清晰的品牌形象会加强消费者对具体产品的接受与认同，促进产品销售

目标的实现，产品和服务容易被模仿，但品牌却难以简单复制。高价值的品牌一旦创立，

不仅意味着良好的市场形象和信誉，还意味着为企业高价值含量的持续增长装上了强大的

引擎。

（三）品牌建设对银行的整体经营结构、发展战略有强劲的塑造力。想真正塑造在行业中

的成功品牌形象，必须以客户需求为导向、客户服务为基础、客户关系为纽带，真正开展

以客户为中心的经营活动，将品牌承诺落实于银行运营及客户服务的方方面面，即包括产

品研发、渠道建设、服务环境、客户沟通，乃至组织结构、业务流程、绩效考核、技术支

持等等在内的所有运营环节。中国工商银行以股份制改革为核心，理顺了经营管理体制与

运行机制，进一步提高了经营观念与市场意识，有效整合了产品和功能，大力开展产品创

新，充分利用信息技术进行市场与客户细分，实施差别化服5务等。经营管理上的进步，

必然带来品牌建设上的强烈需求，大力开展品牌建设正当其时。2.（40分）案例题

HIJ企业是一家具有较强竞争力和品牌知名度的大型电器生产企业，注册资金为人民币

2000万元，目前在国内拥有销售网点154个，其中100家是企业自行设立的销售分公司，

54家是授权分销商。企业年销售收入约68亿元人民币。企业通过销售公司销售的产品采

取先收款后发货的模式，希望银行实时提供收款到账通知，并提供产品订购的详细信息

（产品代码、数量和购货方名称等），以便及时准确发货。同时，企业拟对财务管理基础较

弱的30家销售分公司实施财务集中控制，分公司在当地不开设账户，要求银行直接代理

回收销售货款。希望银行对54家分销商提供融资支持，促进应收账款的及时回笼。

问题：

请根据上述资料，为HIJ企业设计一个现金管理方案，简要描述方案要点，字数不超过

1000字。标准答案：参考答案：

1.即时通解决方案（得分30%）

财务管理基础较弱的30家销售分公司使用即时通回笼资金。2国内信用证项下贸易融

资解决方案（得分30%）在HIJ企业提供担保的前提下，对54家分销商提供国内信用证

项下打包贷款服务和卖方融资服务。3.银企互联解决方案（得分40%）

1）银企互联提供实时到账提醒和电子对账信息实时查询；（得分10%）

2）银企互联账户信息补录，可以提供产品订购的详细信息（产品代码、数量和购货方名

称等）；（得分15%）

3）银企互联可提供完整的账务信息（发票号、付款方账号等），协助企业进行销货记

录与收款明细进行逐笔核对。（得分15%）

（也可提供B2B,B2C电子商务解决方案：为Z企业搭建销售的电子商务平台，可以满足

客户了解产品定购的详细情况和账务核对需求。）6

2008年财资管理师资格考试试卷（初级）

试卷总分：140

判断题

1.（1分）组合印鉴是指一个印鉴组别的印鉴对应不同的支付权限。（对）

2.（1分）单位存款发生额证明，可同时证明同一委托人的多个账户的发生额。（对）

3.（1分）委托收款在同城或异地均可办理。（对）

4.（1分）在工行任意一个对公营业网点均可办理即时通业务。（错）

5.（1分）银期转账实现了投资者账户与期货保证金账户的双向实时划转。（对）

6.（1分）信用证指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付

款承诺。我行可提供国际信用证和国内信用证服务。（对）

7.（1分）单位定期存款的起存金额为10万元。（错）

8.（1分）单位通知存款最低起存金额为50万元。（对）

9.（1分）凭证式国债无信用风险，但有利率风险。（对）

10.（1分）商业银行使用人民银行大额支付系统处理汇款业务时，如果收款人和付款人不

属于同一个省份，则支付报文需要经过国家处理中心（NPC）处理。（对）

11.（1分）《支付结算办法》上的结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用

卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币收付及其资金清算的行为。（对）

12.（1分）通常在银行现金管理服务中，资金池包括零余额账户（ZeroBalance

Accounts）、固定余额账户（TargetBalanceAccounts）,自动投资账户（Auto-Invest

Accounts）o（错）

13.（1分）根据人民银行对单位银行结算账户管理的要求不同，分为核准类和备案类。

（对）

14.（1分）某法国大型能源公司，拟与中方合作，在宁波建一核电公司，已获得国家发改

委等相关部门的批文，持这些文件可开立临时存款账户。（对）

15.（1分）我行财智账户系统设计的资金池业务可以分成本币普通、本币委贷式、外币普

通、外币委贷式四类。（对）

16.（1分）在我行的系统中，企业已开立的基本存款账户可以调整为集团二级账户。

（对）

17.（1分）人民银行小额支付系统不能处理金额为10万元的普通贷记业务。（对）

18.（1分）经外管局批准，跨国公司境内成员公司可以向境外成员公司放款，集合或调剂

区域、全球外汇资金。（对）

19.（1分）细分客户差别定价策略是指根据客户所使用的产品的不同特点制定相应的价格

策略。（错）

20.（1分）我国的银行业由中国人民银行进行监管。（错）

21.（1分）股份有限公司发行股票时需要投资银行进行承销，因此股票是一种间接融资工

具。（错）

22.（1分）企业营运资金即企业营业性业务所取得的资金。（错）

23.（1分）现金流量分析主要包括现金流量的增减变动分析，现金流量结构分析，现金流

量趋势分析，偿债能力分析以及支付能力分析等内容。（对）

24.（1分）所有者权益又分为股本和留存收益。（对）

25.（1分）无权处分他人财产的占有人，在不法将其占有的财产转让给第三人后，如果受

让人在取得该财产时出于善意，则其依法取得该财产的所有权，所有权人不得要求受让人

返还财产，而只能请求转让人（无权处分人）赔偿相应的损失。（对）7

26.（1分）以在建房屋及其他在建建筑物抵押，当事人即使办理了抵押登记，也不能认定

抵押有效。（错）

27.（1分）金融机构为单位客户办理开户，存款，结算等业务的，应当按照中国人民银行

有关规定要求其提供有关证明文件和资料。（对）

28.（1分）业务流程重组的概念是1992年美国的Hammer教授提出的。（错）

29.（1分）递送名片要注意不能将名片文字正方向朝向客户。（错）

30.（1分）拜访客户要先预约。（对）

单选题

1.（1分）“客户关系管理是包括企业识别、挑选、获取、发展和保持客户的整个商业过

程，分为关系管理、流程管理和接入管理。”这是（A）。

A:IBM公司对客户关系管理的理解

B:德勤公司对客户关系管理的理解

C:GarmerGroup对客户关系管理的理解

D:美国营销协会对客户关系管理的理解

2.（1分）我行的财资管理师服务客户的最基本准则是（A）。

A:以客户为中心B:以市场为导向C:以效益为目标D:敬业爱岗

3.（1分）下列不属于中国人民银行职责的有（B）。

A:发行人民币B:商业银行监管C:实施外汇管理D:监督管理黄金市场

4.（1分）（A）是金融市场最主要、最基本的功能。

A:货币资金融通功能B:风险分散功能

C:优化资源配置功能D:经济调节功能

5.（1分）下列属于货币市场金融工具的是（A）。

A:商业票据B:股票C:投资基金D:公司债券

6.（1分）下列关于直接融资的表述，错误的是（D）。

A:直接融资是指政府、企业等货币资金需求者直接通过发行债券、股票等形式，从机

构、个人等货币资金投资者手中融入所需资金

B:直接融资中投资者和融资者都了解对方身份

C:金融机构起“牵线搭桥”的作用

D:直接融资没有金融机构的参与

7.（1分）货币政策“三大法宝”中最精确、可以用来微调货币供应量的是（A）。

A:公开市场业务B:存款准备金

C:再贴现D:基准利率

8.（1分）在现称为“五大行”的五家商业银行中，最早实行股份制的银行是一，截至

2008年3月尚为完成股份制改造的银行是一。（A）

A:中国银行，中国农业银行B:中国银行，中国工商银行

C:中国建设银行，中国农业银行D:交通银行，中国工商银行

9.（1分）存款是银行对存款人的：（B）。

A:资产B:负债C:信用D:信托

10.（1分）按投资的性质可分为实业投资、（A）投资和产权投资。

A:证券B:股票C:基金D:外汇

11.（1分）企业因现金缺乏而需要将其他短期资产，如有价证券转换为现金所发生的成本

称为企业的（A）。

A:转换成本B:管理成本C:机会成本D:坏账成本812.（1分）某公司2006年3月1日

到期债务为50万元，其经营活动现金流量为60万元，其平均流动负债为70万元，平均

负债总额为200万元，则其现金到期负债比为（A）。

A:1.2B:0.83C:0.86D:0.3

13.（1分）借款人欲将银行贷款债务全部或部分转移给第三人，该项贷款债务：（B）。

A:在借款人通知银行后就可转移

B:经银行同意后方可转移

C:只需要受让人同意即可转移

D:担保人不同意就不能转移

14.(1分)甲是出票人，乙、丙、丁为依次背书人，戊从丁处取得票据，为持票人。甲在

出票时在票面记载“不得转让"字样；丙是限制民事行为能力的人。在戊提示付款遭到拒绝

后，他可以采用的救济方法是下列哪项所述方法？(A)

A:因为甲、丙不对票据承担保证责任，戊只能向乙、丁行使追索权

B:丙的背书无效，但戊可以向甲、乙、丁行使票据权利，请求支付票面金额

C:付款人的拒绝付款没有理由，戊可以向人民法院起诉，判令付款人履行票据义务

D:上面说法都不对，因为甲在出票时已在票面记载不得转让，所以乙之后的背书行为都

无效，戊不是票据权利人

15.(1分)根据《票据法》的规定，汇票的(A)必须与付款人具有真实的委托付款关

系，并且具有支付汇票金额的可靠资金来源。

A:出票人B:背书人C:保证人D:承兑人

16.(1分)要约和要约邀请的根本区别是(D)。

A:是否以作广告为目的B:是否以报告价格为目的

C:是否以电视广告为目的D:是否以缔约为目的

17.(1分)以下哪个不是银行提供现金管理服务的目的？(B)

A:满足客户最新资金管理需求，巩固客户关系，提高客户忠诚度

B:把握更多投资机会，将现金用于合理投资，提高资金收益

C:增加中间业务收入

D:优化银行盈利结构，增强核心竞争力

18.(1分)以下哪项描述属于净额结算系统的优点？(C)

A:净额结算中支付方容易发生透支现象

B:存在信用风险和流动性风险的隐患

C:占用商业银行或客户的清算资金较少

D:要求参与者提供抵押或担保

19.（1分）以下关于人民银行大额支付系统业务描述错误的是（D）。

A:跨行人民币汇兑业务都可以通过大额支付系统处理

B:同行人民币汇兑'业务可以通过大额支付系统处理

C:所有业务都需要进行编押和核押

D:同行人民币汇兑业务不能通过大额支付系统处理

20.（1分）金融全球化产品中的基础环节是（C）。

A:物流全球化B:信息技术C:资金流动的需要D:产品供应链

21.（1分）在现金管理方案设计中，分析企业现金管理状况和需求是关键的一步，以下哪

一项不是分析企业现金管理状况和需求的主要内容？（D）

A:企业现金管理的目的B:企业的架构和财务管理架构

C:企业的供应链状况D:企业高管的理财需求

22.（1分）在确定现金管理方案定价之后，商业银行还必须考虑一些其他因素，这样才能

制定出市9场和客户都能接受的合理价格，以下哪项不是要考虑的因素？（B）

A:成本B:产品数量C:客户需求D:竞争状况

23.（1分）在代理外资银行清算业务中，有一项对账单发送的服务，即开户行通过SWIFT

（A）格式将账户余额信息发送至指定的银行或SWIFT地址。

A:MT940B:MT700C:MT707D:MT202

24.（1分）我行为财务公司提供现金管理服务时，财务公司还可办理的融资业务有：

（B）。A:项目贷款B:同业拆借C:贸易融资D:流动资金循环贷款

25.（1分）企业集团内部的现金管理以委托贷款的方式实现时，按照我国相关规定，客

户使用委托贷款获得的利息收入应缴纳（A）,并由受托银行代缴。

A:营业税B:增值税C:印花税D:流转税

26.（1分）以下有关财智账户系统（指本外币资金池）的资金归集和下拨功能的描述中,

正确的是

(B)o

A:母子公司之间的资金归集和下拨不需要使用委贷专户

B:总分公司之间的资金归集和下拨不需要使用委贷专户

C:财智账户系统不能实现外币账户的资金归集和下拨

D:财智账户系统资金归集下拨一天之内只能执行一次

27.(1分)以下哪项描述属于净额结算系统的优点？(C)

A:净额结算中支付方容易发生透支现象

B:产生了信用风险和流动性风险

C:占用商业银行或客户的清算资金较少

D:要求参与者提供抵押或担保

28.(1分)下列关于综合收付款业务表述正确的是(C)。

A:我行可以通过网点柜面、与企业ERP系统直联等方式为企业提供该项服务

B:同城及异地业务都按1-5元/笔向付款单位收取，不再收取资金汇划费用

C:客户开通该功能时，付款账户必须是经过授权或签约客户的指定账号

D:收付款指令处理日期最长可提前60天设定

29.(1分)下列关于收支控制业务表述正确的是(C)o

A:收支控制不能适用于重组、改制企业

B:对于定向收款的账户，是指收款账户固定，但付款账户并不要求固定

C:收支控制可以在专业版银企互联系统、营业网点及网上银行实现

D:支付限额控制只能做到最大单笔支付限额控制，不能做到按日累计支付限额控制

30.(1分)在以下各类型银行账户中，企业可以支取现金用于日常零星费用支出的有

(A)。A:基本存款账户B:一般存款账户

C:专用存款账户D:临时存款账户

31.（1分）中外合资企业中，外商追加的投资款项应汇入企业（B）o

A:经常项目外汇账户B:资本项目外汇账户

C:外债项目外汇账户D:非贸易项下外汇账

32.（1分）委托收款的付款期为（B）天，银行应及时将付款通知送达付款人（单位）。

A:1B:3C:5D:7

33.（1分）单位存款发生额证明的收费标准为（B）»

A:最低100元/份B:最低200元/份或协议收取

C:最低500元/份D:我行的开户单位免费

34.（1分）组合印鉴是指客户在我行预留，且不同的印鉴对应不同的（C）。

10

A:账号B:子账户C:权限D:户名

35.（1分）我行代保管贵重物品的收费为（C）。

A:1000元/件/年B:5000元/件/年C:10000元/件/年D:20000元/件/年

36.（1分）办理即时通异地转账通存业务，若要实现资金即时入账，则（C）o

A:收款单位在我行开户B:付款单位在我行开户

C:收付款双方单位均在我行开户D:无所谓

37.（1分）银行本票的有效期较长，自出票日起（C）内，在付款期内银行本票见票即

付。A:15天B:一个月C:2个月D:3个月

38.（1分）SWIFT支付指令的收费标准是（B）。

A:50元/笔，超长篇幅的可加收电讯费

B:100元/笔，超长篇幅的可加收电讯费

C:150元/笔，超长篇幅的可加收电讯费

1）:200元/笔，超长篇幅的可加收电讯费

39.（1分）下列票据中经收款人背书不可以转让的是（D）。

A:银行汇票B:银行承兑汇票

C:转账支票D:现金支票

40.（1分）我行可以为客户提供哪些物品的代保管服务？（C）

A：一切物品B:原封物品

C:除违禁品以外的原封物品D:重要物品

41.（1分）代理国库业务是指我行利用先进的核算工具和畅通的资金清算渠道，代理人行

的（D）业务。

A:货币B:支付C:结算D:国家金库

42.（1分）我行的客户交易结算资金第三方存管业务的原则是（D）。

A:证券公司和存管银行共同管理证券

B:证券公司和存管银行共同管理资金

C:证券公司和银行共同管理证券和资金

D:证券公司管理证券，存管银行管理资金

43.（1分）打包贷款属于（A）。

A:交单前的融资B:交单中的融资

C:交单后的融资D:与是否交单无关

44.（1分）我行外币通知存款的起存金额为（B）。

A:等值10万美元（含）B:等值50万美元（含）

C:等值100万美元（含）D:不设起存金额

45.（1分）我行的电子汇兑能够保证在正常情况下客户资金系统内加急业务（）到账，普

通转账业务。内到账。（C）

A:实时，2小时B:2小时，24小时

C:实时，24小时D:1小时，24小时

46.（1分）收支控制是（C）o

A:收款类服务产品B:付款类服务产品

C:账户管理类服务产品D:代理（清算）类服务产品

47.（1分）单位银行承兑汇票证明的收费为（B）。

A:100元/份B:200元/份

C:500元/份D:我行的开户单位免费

48.（1分）代理实物黄金买卖是指我行作为上海金交所的会员单位，接受（B）委托，代

其进行实物11黄金买卖及资金清算。

A:会员客户B:非会员客户

C:会员客户和非会员客户D:以上都不对

49.（1分）下列关于利率掉期的说法中不正确的是（B）。

A:目标客户为所有已经和即将发生债务的企业

B:为标准化的风险管理工具，需要一定的初始费用

C:利率互换不涉及本金互换

D:期限灵活

50.（1分）下列关于远期结售汇特点说法不正确的是（A）。

A:需另外支付手续费

B:具有杠杆交易的特点

C:在到期交割前，如时机合适客户可对原交易进行平仓，进行动态风险管理D:交易期

限灵活

多选题

1.（2分）代理地方财政非税收入收缴业务可以实现哪些功能？（ABCDE）A:收缴非税收

入B:资金清算C:划转国库D:收入退库退付E:信息反馈

2.（2分）代理收付款的功能特点有（ABCDE）。

A:资金归集B:资金发放C:信息反馈

D:对账E:节约被代理客户的人力、物力、财力

3.（2分）单位缴资证明的内容包括（ABCDE）«

A:缴款人B:缴入日期C:银行账号

D:金额E:款项用途

4.（2分）下列关于利率期权的说法中正确的是（ABCDE）o

A:目标客户为有存款或贷款并希望将利率进行锁定的客户

B:期限在一个月以上

C:受理渠道为营业网点

D:需缴纳一定比例的保证金

E:由总行统一设定收费标准

5.（2分）下列可成为我行直接借记客户的是（ABCDE）。

A:电信企业B:水电公司C:煤气公司

D:有线电视公司E:保险公司

6.（2分）下列可适用于异地的付款方式的是（ABD）。

A:银行汇票B:银行承兑汇票

C:银行本票D:汇兑

7.（2分）银行汇票具有的功能为（BC）o

A:融资功能B:信用功能C:支付功能D:储藏功能E:质押功能

8.（2分）银证通的受理渠道有（ABCDE）o

A:电话银行B:手机银行C:网上银行D:券商电话委托系统E:网上委托系统

9.（2分）账户信息服务的受理渠道有（CDE）。

A:电话银行B:手机银行C:营业网点D:网上银行E:自助终端12

10.（2分）银期转账业务涉及的主体包括（ABC）。

A:期货公司B:法人期货投资者

C:个人期货投资者D:期货交易所

11.（2分）下列关于开放式基金的说法正确的是（BE）。

A:在开放式基金中，银行主要承担的是客户资金管理人的角色

B:我行所代理的基金包括稳健型基金、债券型基金、指数基金、保本基金等国内主要基

金品种C:客户可以通过我行的营业网点和网上银行、电话银行办理基金的认购

D:我行只能销售托管在我行的基金产品

E:与封闭式基金最大的区别是投资者可以赎回其所认购的基金份额

12.（2分）在美国，美元的清算系统主要由哪些系统构成？（BD）

A:CHAPSB:CHIPSC:TARGETD:FEDWIRE

13.（2分）中国工商银行国际业务的产品或服务品牌（BC）。

A:金融E通道B:全球快汇

C:财智国际D:债市通

14.（2分）流动性管理方案一般包括资金集中、流动性融资工具的组合，这些工具包括：

（ABCDE）oA:资金归集和下拨B:集团账户C:日间透支

D:存款组合（如协定存款、通知存款、定期存款等）E:法人理财产品

15.（2分）以下哪类性质的外汇资金可以进行外汇资金集中管理？（AB）

A:来源于跨国公司境内成员公司的资本金账户中可支配资金

B:来源于跨国公司境内成员公司的经常项目外汇账户内的可自由支配的资金

C:借贷资金

D:利用各类债务融资工具获得的资金

E:法人账户透支资金

16.（2分）以下哪些账户不能设置为集团二级账户？（ABD）

A:定期存款账户B:还贷专用账户