中学财务报销制度范本（二篇）

第页共页中学财务报销制度范本第一章总则第一条为规范中学财务报销管理，确保财务资金使用的合法性、准确性和规范性，提高财务资金使用效益，制定本制度。第二条中学财务报销制度适用于中学财务管理中所有财务资金的报销管理。第三条中学财务部门负责本制度的具体执行，财务报销相关人员必须按照本制度的要求进行操作。第四条财务报销涉及职工报账、交通报销、差旅费报销、业务费用报销等，报销范围以及报销对象由中学财务部门确定。第五条中学财务报销必须遵循“公开、公平、公正、诚实守信”的原则，确保各项财务行为不违反国家法律法规和学校有关规定。第六条中学财务报销应遵循经济适用、节约用度的原则，不得有虚假报账、贪污浪费等行为。第七条本制度的解释权归中学财务部门所有。第二章财务报销管理流程第八条职工报账1.职工在财务报销范围内的费用请提供相应的发票、凭证以及费用明细表等相关材料，由职工填写报销申请表，在申请表上注明费用用途、金额等信息。2.职工报账材料经审批同意后，由财务部门进行审核，审核通过后，财务部门将费用报销到职工的个人账户中。第九条交通报销1.交通报销范围包括公务用车费用、办公用品购置运输费用等。2.交通报销申请人应提供与交通报销相关的发票、凭证以及费用明细表等相关材料。3.交通报销材料经审批同意后，由财务部门进行审核，审核通过后，财务部门将费用报销到相应单位或个人账户中。第十条差旅费报销1.差旅费报销范围包括公务差旅、学术交流、参加会议等。2.差旅费报销申请人应提供与差旅费报销相关的发票、凭证以及费用明细表等相关材料。3.差旅费报销材料经审批同意后，由财务部门进行审核，审核通过后，财务部门将费用报销到相应单位或个人账户中。第十一条业务费用报销1.业务费用报销范围包括办公设备、图书资料、课程教材、试卷印刷等。2.业务费用报销申请人应提供与业务费用报销相关的发票、凭证以及费用明细表等相关材料。3.业务费用报销材料经审批同意后，由财务部门进行审核，审核通过后，财务部门将费用报销到相应单位或个人账户中。第三章财务报销管理要求第十二条财务报销申请人应按照相关规定的时间提交报销申请，逾期未报销的将视为无效申请。第十三条财务报销申请人提交的报销申请材料必须真实、准确，并在相应单据上签字确认。第十四条财务部门在审核报销申请时，应认真核对报销申请材料的真实性、准确性，并对申请材料进行详细记录。第十五条财务报销申请材料经财务部门审核后，应及时进行处理，审批未通过的申请应及时告知申请人并说明理由。第十六条财务部门在报销申请审核通过后，应及时将费用报销到相应单位或个人账户中，确保报销工作的及时性。第十七条财务部门应做好报销记录的管理，包括但不限于报销申请表、报销凭证、报销审批记录等。第四章监督与奖惩第十八条财务部门应定期抽查报销申请材料，对不符合规定的报销行为进行纠正，并及时通知相关人员进行整改。第十九条财务部门应建立健全财务报销管理制度，提高财务报销操作人员的业务水平和质量，确保报销工作的准确性和规范性。第二十条对于违反财务报销制度的行为，财务部门将根据实际情况进行相应的处理，包括警告、罚款、禁止报销等。第五章附则第二十一条财务部门有权根据中学实际情况对本制度进行相应的调整和完善，并及时通知相关人员。第二十二条本制度自颁布之日起正式执行，任何财务报销行为都必须严格按照本制度的要求进行操作。第二十三条本制度的解释权归中学财务部门所有。第二十四条本制度的修订和解释由中学财务部门负责。本制度经中学财务部门审核通过，并报中学领导批准，自颁布之日起正式执行。[签字][日期]中学财务报销制度范本（二）一、背景和目的中学作为一所教育机构，每年都会进行大量的经费支出和财务报销工作。为了规范中学的财务管理，加强财务报销的监督和控制，确保财务资金的合法使用和合理分配，制定一套科学有效的财务报销制度显得尤为重要。本制度旨在规范中学各类财务报销的程序和要求，加强财务管理和监督力度，建立了严格的会计核算、财务审核和报销程序，提高中学的财务管理水平，确保财务事项的透明、公正和合法性，同时防止财务风险和经济损失。二、适用范围本制度适用于中学各类财务报销事项，包括但不限于：1.差旅费报销2.会议费报销3.工作餐费报销4.办公用品费报销5.通讯费报销6.业务招待费报销7.设备维修费报销8.各类奖励费报销三、财务报销的程序和要求1.报销申请：申请人应填写《财务报销申请表》，详细填写所需报销的费用项目、金额、日期和原因等，并附上相关凭证和票据。2.财务审核：财务部门将对报销申请的合法性和准确性进行审核，包括对费用项目的合规性、金额的真实性和凭证的完整性等进行检查，确保报销申请符合财务规定和相关政策。3.领导审批：对于较大金额或较特殊的报销申请，需经相关领导审批后方可进行报销。4.资金拨付：报销申请审核通过后，财务部门将及时拨付相应的报销款项到申请人指定的银行账户。5.明细登记：财务部门应及时将报销款项的明细进行登记，记录报销的费用项目、金额、日期和申请人信息等。6.归档保存：财务部门应对报销申请、凭证、票据等进行归档保存，以备日后查验和审计。7.监督和审计：各级领导和审计机构有权对财务报销进行监督和审计，对不符合规定的报销行为进行追责和处理。四、报销凭证和票据的要求1.报销凭证：报销申请需提供相关的凭证，包括但不限于发票、收据、合同、证明书等。凭证应真实、完整、清晰，且符合财务政策和会计准则的规定。2.票据保管：凭证和票据需保存完整，报销申请人需妥善保管，并交由财务部门进行复核和登记。3.特殊票据：对于一些特殊费用的报销，如差旅费和业务招待费，需提供出行证明、住宿发票和会议纪要等相关票据。五、财务报销的风险控制1.批次限制：针对大额报销，可设置批次限制，每批次报销金额不得超过一定限额，以减少财务风险。2.多级审批：对于较大金额的报销申请，需经过多级审批，在确保合规和真实性的基础上进行拨付。3.系统监控：建立财务管理系统，对财务报销进行实时监控和记录，并设立财务报警机制，及时发现和纠正异常操作。4.内部审计：定期进行内部审计，对财务报销进行全面检查和审核，发现和纠正不规范操作。5.外部审核：委托独立审核机构对中学的财务报销进行独立审计，确保报销的合规性和可靠性。六、责任和违规处理1.报销申请人：应按照本制度的要求填写申请表和提供相关凭证，并确保所报销的费用项目和金额真实、合规。2.财务部门：负责审核报销申请的合法性和准确性，确保报销的透明、公正和合规。3.相关领导：负责审批较大金额或较特殊的报销申请，确保审批过程的合规性和公正性。4.违规处理：对于违反本制度的行为，将追究相应的责任和处罚，包括但不限于警告、罚款、停职、辞退等处理措施。七、制度的执行和修订1.执行情况评估：定期对财务报销制度的执行情况进行评估和监测，查找制度执行中存在的问题和不足。2.修订与完善：根据评估结果和实际需求，及时修订和完善财务报销制度，确保其科学、合理和适用性。3.宣传与培训：及时向全体员工宣传和解释财务报