2024年中级经济师（金融）《专业知识与实务》核心备考题库（含典型题、重点题）

PAGEPAGE12024年中级经济师（金融）《专业知识与实务》核心备考题库（含典型题、重点题）一、单选题1.国家外汇管理局的基本职能不包括()。A、负责国际收支的统计B、负责制定和实施人民币汇率政策C、承担外汇储备经营管理的责任D、负责全国外汇市场的监督管理答案：B解析：本题考查国家外汇管理局的基本职能。

依据有关法律法规，国家外汇管理局的基本职能如下(10条):

(1)研究提出外汇管理体制改革和防范国际收支风险、促进国际收支平衡的政策建议；研究逐步推进人民币资本项目可兑换、培育和发展外汇市场的政策措施，向中国人民银行提供制定人民币汇率政策的建议和依据。

(2)参与起草外汇管理有关法律法规和部门规章草案，发布与履行职责有关的规范性文件。

(3)负责国际收支、对外债权债务的统计和监测，按规定发布相关信息，承担跨境资金流动监测的有关工作。

(4)负责全国外汇市场的监督管理工作，承担结售汇业务监督管理的责任，培育和发展外汇市场。

(5)负责依法监督检查经常项目外汇收支的真实性、合法性；负责依法实施资本项目外汇管理，并根据人民币资本项目可兑换进程不断完善管理工作；规范境内外外汇账户管理。

(6)负责依法实施外汇监督检查，对违反外汇管理的行为进行处罚。

(7)承担国家外汇储备、黄金储备和其他外汇资产经营管理的责任。

(8)拟订外汇管理信息化发展规划和标准、规范并组织实施，依法与相关管理部门实施监管信息共享。

(9)参与有关国际金融活动。

(10)承办国务院及中国人民银行交办的其他事宜。选项ACD属于国家外汇管理局的基本职能。选项“B负责制定和实施人民币汇率政策”属于中国人民银行的职责。2.通常被视为无风险资产的利率，成为其他资产和衍生品的定价基础的是()。A、国债利率B、金融债利率C、央行基准利率D、一年期存款利率答案：A解析：本题考查国债利率。债券市场上的国债利率通常被视为无风险资产的利率,成为其他资产和衍生品的定价基础。故本题选A选项。3.在汇率制度中，管理浮动的本质特征是()。A、各国维持本币对美元的法定平价B、官方或明或暗地干预外汇市场C、汇率变动受黄金输送点约束D、若干国家的货币彼此建立固定联系答案：B解析：本题考查浮动汇率制度的相关知识。管理浮动是官方或明或暗地干预外汇市场，使市场汇率在经过操纵的外汇供求关系作用下相对平稳波动的汇率制度。4.北方牧场股份有限公司以饲养奶牛和生产原奶为主要业务，每股盈利0.5元。南方乳业制品股份有限公司主要生产液态奶、奶粉和冰激凌等产品，每股盈利1.0元。这两家企业都是民营企业。南方乳业制品股份有限公司管理层通过银行贷款筹集资金，以每股25元的价格购买北方牧场股份有限公司股票，同时以-股本公司股票换取两股北方牧场股份有限公司股票的方式，收购了北方牧场股份有限公司55%的股份。

（1）从企业间的市场关系看，此次并购属于()。A、横向并购B、纵向并购C、混合并购D、水平并购答案：B解析：本题考查纵向并购的概念。纵向并购是并购企业双方或多方之间有原料生产、供应和加工及销售的关系，分处于生产和流通过程的不同阶段，是大企业全面控制原料生产、销售各个环节，建立垂直结合控制体系的基本手段。如加工制造企业并购与其有原材料、运输、贸易联系的企业。此次并购属于纵向并购，因为它们是上下游企业关系。5.某国对外开放程度和外贸依存度都较高，国际融资尤其是短明融资规模相对较大。该国货币波动比较频繁，长期实行干预外汇市场等比较强烈的汇率制度。最新数据显示，2017年底，该国的国际储备为7000亿美元，国民生产总值为23000亿美元，外债总额为8800亿美元，当年的进口额为6000亿美元。

（3）该国的国际储备额与外债总额之比是()。A、61.82%B、79.55%C、35.69%D、48.33%答案：B解析：国际储备额与外债总额之比=7000÷8800X100%≈79.55%6.中国邮政储蓄银行、中国农业发展银行、国家开发银行分别属于()。A、商业银行、政策性银行、开发性金融机构B、契约性金融机构、政策性银行、开发性金融机构C、政策性银行、政策性银行、政策性银行D、存款类金融机构、商业银行、开发性金融机构答案：A解析：本题考查我国的金融机构。

目前，我国的金融机构体系主要包括商业银行、政策性银行和开发性金融机构、证券机构、保险公司、金融资产管理公司、农村信用合作社、信托公司、财务公司和金融租赁公司等。

目前，我国的商业银行分为：国有大型商业银行(包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行和中国邮政储蓄银行)、股份制商业银行、城市商业银行、农村银行机构、外资银行以及民营银行。中国邮政储蓄银行属于商业银行。

目前，我国政策性银行有中国进出口银行和中国农业发展银行，国家开发银行己转型为开发性金融机构。选项A正确。7.2008年底爆发的全球金融危机波及到了H国，导致H国外贸出口大幅度下降。大量企业倒闭、工人失业，经济增长停滞。为保障经济增长和提升就业，H国出台了一揽子经济刺激方案，如增加国家基础建设投资支出、通过公开市场操作向市场释放大量流动性(2010年M2余额比上年增长19.7%。M1余额比上年增长21.2%)等，造成市场需求旺盛但有效供给不足。与此同时，在国际上，由于美国不断推出量化宽松的货币政策，美元泛滥造成国际大宗商品价格猛涨，传导到H国造成原材料价格上涨。2010年H国各月CPI同比增长的数据如下：1月增长1.5%,2月增长3.1%,3月增长3.3%,4月增长3%,5月增长3.4%,6月增长3.5%,7月增长3.7%,8月增长3.7%,9月增长3.9%,10月增长4.4%,11月增长5.1%,12月增长5.2%。人们在经济生活中普遍形成了价格持续上涨的预期。

（4）针对日益严重的通货膨胀预期，H国中央银行可能采取的货币政策措施是()。A、提高再贴现率B、降低存款准备金率C、增加对商业银行再贷款D、降低利率答案：A解析：本题考查通货膨胀的治理措施之货币政策。

针对日益严重的通货膨胀预期，H国中央银行可能采取的紧缩性的货币政策措施——“卖高高高”紧缩性的货币政策包括：

①提高法定存款准备率。选项B错误。

②提高再贷款率、再贴现率。选项A正确。选项C错误。

③公开市场卖出业务(出售政府债券)。

④直接提高利率。选项D错误。8.根据《信托公司净资本管理办法》的规定，信托公司净资本不得低于净资产的()。A、5%B、10%C、20%D、40%答案：D解析：本题考查信托公司的资本管理。根据《信托公司净资产管理办法》的规定，信托公司净资本不得低于净资产的40%。故本题选D选项。9.金融深化的-个最基本衡量方法是()。A、金融相关比率B、流动性比率C、资本充足率D、货币化程度答案：D解析：本题考查金融深化的含义。金融深化-个最基本衡量方法是货币化程度。10.国际通行的偿债率警戒线是()。A、20%B、100%C、25%D、50%答案：C解析：本题考查债务国控制外债总量的警戒线。目前，世界各国用来监测外债总量是否适度的指标及债务国控制外债总量的警戒线：

11.自2005年7月21日我国实行人民币汇率形成机制改革以来，美元对人民币的汇率由1：8.2765变为2013年7月26日的1：6.1720，这表明人民币对美元已经较大幅度地()。A、法定升值(Reva1uation)B、法定贬值(Deva1uation)C、升值(AppreCiation)D、贬值(DepreCiation)答案：C解析：本题考查升值与贬值的概念。升值与贬值是指市场汇率的变动，法定升值与法定贬值是指官方汇率的变动。12.使用货币互换通常可以管理的风险类型是()。A、信用风险B、利率风险C、汇率风险D、股价风险答案：C解析：本题考查汇率风险的管理方法。汇率风险是指有关主体在不同币别货币的相互兑换或折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。

汇率风险的管理方法主要有：

①选择有利的货币，即基于对汇率未来走势的预测，外币债权人或债务人选择有利于自己的货币组合。

②提前或推迟收付外币，即当预测到汇率正朝着不利于或有利于自己的方向变动时，外币债权人提前或推迟收入外币，外币债务人提前或推迟偿付外币。

③进行结构性套期保值，即对方向相反的风险敞口进行货币的匹配和对冲，例如针对交易风险将同种货币的收入和支出相抵，针对折算风险将同种货币的资产和负债相抵，针对经济风险在收入的货币和支出的货币之间建立长期的匹配关系。

④做远期外汇交易，提前锁定外币兑换为本币的收入或本币兑换为外币的成本。

⑤做货币衍生品交易。例如通过做货币期货交易或货币期权交易进行套期保值，通过做货币互换交易把不利于自己的货币转换为对自己有利的货币。所以，使用货币互换通常可以管理汇率风险。选项C符合题意。13.下列利率决定理论中，属于古典利率理论的是()。A、利率决定于储蓄与投资的相互作用B、利率决定于投资与消费的相互作用C、利率决定于消费与储蓄的相互作用D、利率决定于投资与利润的相互作用答案：A解析：本题考查古典利率理论。古典学派认为，利率决定于储蓄与投资的相互作用。选项A正确。储蓄(S)为利率(r)的递增函数，投资(I)为利率的递减函数。14.下列金融机构中，贷款主要投向基础设施等大中型基本建设项目和重点企业的是()。A、经济开发政策性金融机构B、农业政策性金融机构C、住房政策性金融机构D、进出口政策性金融机构答案：A解析：本题考查政策性金融机构。政策性金融机构是指为贯彻实施政府的政策意图，由政府或政府机构发起、出资设立、参股或保证，不以利润最大化为经营目的，在特定的业务领域内从事政策性金融活动的金融机构。政策性金融机构主要包括四种类型：经济开发政策性金融机构、农业政策性金融机构、进出口政策性金融机构以及住房政策性金融机构。

经济开发政策性金融机构是专门为经济开发提供长期投资或贷款的金融机构，这类机构多以配合国家经济发展振兴计划或产业振兴战略为目的设立，贷款和投资方向主要是基础设施、基础产业、支柱产业的大中型基本建设项目和重点企业。15.下列货币政策工具中，属于直接信用控制类的货币政策工具是()。A、优惠利率B、再贴现利率C、准备金率D、流动性比率答案：D解析：本题考查货币政策工具的相关知识，直接信用控制的货币政策工具：(1)贷款限额(2)利率限制(3)流动性比率(4)直接干预。16.金融租赁公司面临的市场风险主要包括()。A、信用风险和利率风险B、利率风险和汇率风险C、操作风险和汇率风险D、信用风险和操作风险答案：B解析：本题考查金融租赁公司面临的市场风险类型。金融租赁公司面临的市场风险主要包括利率风险和汇率风险。利率风险来自资产负债利率及市场利率的变动。故本题选B选项。17.资产管理人从事特定客户资产管理业务，推介具体资产管理计划时可以

借助的媒体渠道是()。A、基金销售机构网站B、中央广播电台C、经济日报D、中国证券报答案：A解析：本题考查特定客户资产管理业务。资产管理人从事特定资产管理业务，不得通过报刊、电视、广播、互联网站(资产管理人、销售机构网站除外)和其他公共媒体公开推介具体的特定资产管理业务方案和资产管理计划。选项A正确。选项BCD错误。18.某国内商业银行各项贷款期末余额为1000万元人民币，如果要达到资产安全性的指标，则其不良贷款少于()万元人民币。A、1000B、50C、200D、150答案：B解析：本题考查商业银行的不良贷款率。根据《商业银行风险监管核心指标》规定,商业银行的不良贷款率不得超过5%，不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，所以，本题中该商业银行的不良贷款应少于1000×5%＝50(万元)。故本题选B选项。19.中国银行保险监督管理委员会对银行业监管的主要职责不包括()。A、依法审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围B、对有违法经营、经营管理不善等情形的银行业金融机构予以撤销C、开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动D、拟订银行业重要法律法规草案和审慎监管基本制度答案：D解析：本题考查中国银保监会对银行业监管的主要职责。合并后的中国银行保险监督管理委员会承担对中国银行业、保险业的监管职责，但不再履行”拟订银行业、保险业重要法律法规草案和审慎监管基本制度”的职责。20.通货膨胀实质是-种货币现象，表现为商品和生产要素价格总水平在-定时期内()。A、持续下降B、持续上升C、间歇性下降D、间歇性上升答案：B解析：本题考查通货膨胀的含义。通货膨胀是在-定时间内-般物价水平的持续上涨的现象。21.下列实行联邦制的国家是()。A、中国B、英国C、法国D、德国答案：D解析：二元式中央银行制度具有权力与职能相对分散、分支机构较少等特点，-一般是实行联邦制的国家采用，如美国、德国。22.下列措施中，属于紧缩性财政政策的是()。A、减少税收B、增加财政补贴C、增加财政转移支付D、减少政府支出答案：D解析：本题考查紧缩性的财政政策。

紧缩性的财政政策——“增收节支、减少赤字”

紧缩性的财政政策直接从限制支出、减少需求等方面来减轻通货膨胀压力，一般包括：

①减少政府支出。减少政府支出主要包括两个方面：

一是，削减购买性支出，包括政府投资、行政事业费等；

二是，削减转移性支出，包括各种福利支出、财政补贴等。选项B错误。选项D正确。

②增加税收。选项A错误。

③减少政府转移支付，减少社会福利开支，从而起到抑制个人收入增加的作用。选项C错误。23.通货紧缩是一种宏观经济现象，可以治理通货紧缩的措施有()。A、减少社会福利开支B、提高再贷款、再贴现率C、中央银行在公开市场正回购业务D、制定工资增长计划答案：D解析：本题考查通货紧缩的治理措施。

通货紧缩的治理措施包括：

(1)扩张性的财政政策——“增支节收”。扩张性的财政政策主要包括减税和增加财政支出。政府既可增加基础设施的投资和加强技术改造投资，以扩大投资需求，又可通过增发国家机关和企事业单位职工及退休人员的工资，以扩大消费需求。选项A错误。

(2)扩张性的货币政策——“增加货币供给，买低低低”。扩张性的货币政策有多种方式，如扩大中央银行基础货币的投放、增加对中小金融机构的再贷款、加大公开市场操作的力度、适当下调利率和存款准备金率等。选项BC错误。

(3)加快产业结构的调整。要治理通货紧缩，必须：

①对产业结构进行调整，主要是推进产业结构的升级，全面提升产业技术水平，培育新的经济增长点，同时形成新的消费热点。

②对于生产过剩的部门或行业要控制其生产，减少产量。

③对其他新兴行业或有发展前景的行业应采取措施鼓励其发展，以增加就业机会。

④政府通过各种宣传手段增加公众对未来经济发展趋势的信心。

(4)其它措施

①对工资和物价的管制政策也是治理通货紧缩的手段之一。例如，可以在通货紧缩时期制订工资增长计划或限制价格下降，这与通货膨胀时期的工资——物价指导线措施的作用方向是相反的，但作用机理是相同的。选项D正确。

②通过对股票市场的干预也可以起到一定的作用，如果股票市场呈现牛市走势，则有利于形成乐观的未来预期，同时股票价格的上升使居民金融资产的账面价值上升，产生财富增加效应，也有利于提高居民的边际消费倾向。

③要完善社会保障体系，建立健全社会保障体系，适当改善国民收入的分配格局，提高中下层居民的收入水平和消费水平，以增加消费需求。24.假设交易主体甲参与金融衍生品市场活动的主要目的是为了促成交易、收取佣金，则此时

甲扮演的角色是()。A、经纪人B、投机者C、套期保值者D、套利者答案：A解析：本题考查金融衍生品市场上的交易主体。根据交易目的的不同，金融衍生品市场上的交易主体分为四类：套期保值者、投机者、套利者和经纪人。

①套期保值者又称风险对冲者，其从事金融衍生品交易是为了减少未来的不确定性，降低甚至消除风险。

②投机者利用不同市场上的定价差异，同时在两个或两个以上的市场中进行交易，以获取利润的投资者。

③套利者利用不同市场的价格差异，同时在两个及以上市场进行衍生品交易，以获取无风险收益。

④经纪人作为交易的中介，以促成交易、收取佣金为目的。选项A正确。25.2018年6月19日，中国人民银行发布公告称，为对冲期高峰、政府债券发行缴款。当日有500亿元央行逆回购到期等因素的影响，满足市场对资金的需求，中国人民银行开展了700亿7天期、200亿14天期、100亿元28天期逆回购操作，中标利率分别为2.55%、2.70%、2.85%;同时，为弥补银行体系的中长期流动性缺口，当日，中国人民银行还开展了2000亿元中期借贷便利(MLF)操作。

（1）此案例中，中国人民银行开展的逆回购操作属于()。A、公开市场操作B、票据再贴现政策C、存款准备金政策D、直接信用控制答案：A解析：我国公开市场操作包括人民币操作和外汇操作两部分。

从交易品种看，中国人民银行公开市场业务债券交易主要包括回购交易、现券交易和发行中央银行票据。

(1)回购交易分为正回购和逆回购两种：

正回购(先卖后买)为中国人民银行向一级交易商卖出有价证券，并约定在未来特定日期买回有价证券的交易行为，是从市场收回流动性的操作，正回购到期则为向市场投放流动性的操作；

逆回购(先买后卖)为中国人民银行向一级交易商购买有价证券，并约定在未来特定日期将有价证券卖给一级交易商的交易行为，为向市场上投放流动性的操作，逆回购到期则为从市场收回流动性的操作。26.金融租赁公司以收取租金为条件。按照用户企业要求，向该企业指定的出卖人购买固定资产，并出租给该用户企业使用业务，属于()。A、直接租赁B、转租租赁C、回租租赁

D间接租赁答案：A解析：本题考查金融租赁公司的业务种类。金融租赁公司的主营业务是融资租赁业务。分为公司自担风险的融资租赁业务、公司同其他机构分担风险的融资租赁业务以及公司不担风险的融资租赁业务三大类。公司自担风险的融资租赁业务包括直接租赁、转租赁和回租。

直接租赁是指金融租赁公司以收取租金为条件，按照用户企业确认的具体要求，向该用户企业指定的出卖人购买固定资产，并出租给该用户企业使用的业务。选项A正确。转租赁是指以同一固定资产为租赁物的多层次的融资租赁业务。选项B错误。回租是指出卖人和承租人是同一人的融资租赁。在回租交易中，金融租赁公司以买受人的身份，同作为出卖人的用户企业订立以用户企业的自有固定资产为标的物的买卖合同或所有权转让协议。同时，金融租赁公司又以出租人的身份，同作为承租人的该用户企业订立融资租赁合同。选项C错误。27.流动性溢价理论和期限优先理论解释了，如果()，收益率曲线很可能陡峭地向上倾斜。A、短期利率较低B、短期利率较高C、长期利率较低D、长期利率与短期利率相等答案：A解析：流动性溢价理论和期限优先理论解释了下列事实：

(1)随着时间的推移,不同到期期限的债券利率表现出同向运动的趋势。

(2)典型的收益率曲线总是向上倾斜。

(3)如果短期利率较低,收益率曲线很可能陡峭地向上倾斜;如果短期利率较高,收益率曲线倾向于向下倾斜。28.当汇率发生始料未及的变动时，企业可能会蒙受以本币计量的未来现金收入流减少或现金支出流增多的经济损失的风险是()A、交易风险B、折算风险C、会计风险D、经济风险答案：D解析：本题考查金融风险的类型。交易风险：有关主体在因实质性经济交易而引致的不同货币的相互兑换中，因汇率在一定时间内发生意外变动而蒙受实际经济损失的可能性，故A项错误。折算风险(会计风险)：有关主体(跨国公司)在因合并财务报表而引致的不同货币的相互折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受账面经济损失的可能性，故B项、C项错误。经济风险又称经营风险，是指意料之外的汇率变动引起公司或企业未来一定时期的收益或现金流量变化的一种潜在风险。当汇率发生始料未及的变动时，企业可能会蒙受以本币计量的未来现金收入流减少或现金支出流增多的经济损失。这种情形就是经济风险。故D项正确。故本题的正确答案为D。29.A、B两公司都想借入3年期的500万美元借款，A公司想借入固定利率借款,B公司想借入浮动利率借款。因两家公司信用等级不同，市场向它们提供的利率也不同，具体情况见下表。市场提供给A和B两公司的借款利率

注:表中的利率均为一年计一次复利的年利率

（2）两家公司总的套利利润是()。A、0.4%B、0.2%C、0.6%D、0.8%答案：A解析：本题考查金融利率互换的套利。

(5.1%+Libor+0.3%)-[4.5%Litbor+0.5%]=0.4%。30.在信托关系中，以委托人以外的特定人的利益为目的而设立的信托是()。A、他益信托B、慈善信托C、公益信托D、自益信托答案：A解析：本题考查信托的分类。

(1)根据信托利益归属的不同，信托可以分为自益信托和他益信托。

①自益信托是指由委托人本人作为受益人享受信托利益的信托。

②他益信托是指由委托人以外的人作为受益人享受信托利益的信托。选项A正确。

(2)根据信托设立目的的不同，信托可以分为私益信托和公益信托。

①私益信托是指委托人以实现本人或其他特定的人的利益为目的而设立的信托。

②公益信托又称慈善信托，是指为了某种公共利益目的而设立的信托。31.我国的上海银行间同业拆放利率(Shibor)是由信用等级较高的数家银行组成报价行确定的-个算数平均利率，其确定依据是报价行()。A、报出的回购协议利率B、持有的国库收益率C、报出的人民币同业拆出利率D、报出的外币存款利率答案：C解析：本题考查我国的上海银行间同业拆放利率(Shibor)的相关知识。2007年1月4日，上海银行间同业拆放利率(简称Shibor)开始正式运行，Shibor被称为中国的1ibor，是由信用等级较高的数家银行组成报价团，自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率，是单利、无担保、批发性利率。32.国际金本位制的特征不包括()A、黄金是主要的国际储备资产B、汇率制度是固定汇率制C、汇率制度是浮动汇率制D、国际收支不均衡的调节，存在“物价与现金流动机制”的自动调节机制答案：C解析：本题考查国际金本位制的特征。国际金本位制的特征是：

(1)黄金是主要的国际储备资产；

(2)汇率制度是固定汇率制，避免了由汇率剧烈波动所引致的风险;

(3)国际收支不均衡的调节，存在“物价与现金流动机制”的自动调节机制。

因此A、B、D选项都属于国际金本位的特征，而C选项不属于。故本题选C选项。33.降低存款准备金比率，就可以改变货币乘数，（)。A、提高商业银行的信用扩张能力，起到收缩货币供应量的效果B、限制商业银行的信用扩张能力，起到收缩货币供应量的效果C、降低商业银行的信用扩张能力，起到扩张货币供应量的效果D、提高商业银行的信用扩张能力，起到扩张货币供应量的效果答案：D解析：存款准备金率通常被认为是货币政策最猛烈的工具之一。其作用于经济的途径有:①对货币乘数的影响。按存款创造原理，货币乘数随法定存款准备金率做反向变化，即法定存款准备金率高，货币乘数则小，银行原始存款创造的派生存款也少;反之则相反。②对超额存款准备金的影响。当降低存款准备金率时，即使基础货币和准备金额不发生变化，也等于解冻了一部分存款准备金，转化为超额存款准备金，超额存款准备金的增加使商业银行的信用扩张能力增强;反之则相反。③宣示效果。存款准备金率上升，说明信用即将收缩，利率随之上升，公众会自动紧缩对信用的需求;反之则相反。34.商业银行经营管理的基本要求决定了商业银行在经营过程中必须遵循安全性、流动性和效益性三个原则。从本质上来说，三性原则是对立统一的,它们共同保证了商业银行正常有效的经营活动。下列关于三性原则的说法正确的是()。A、安全性是前提，流动性是条件，效益性是目的B、流动性是前提，安全性是条件．效益性是目的C、流动性是前提，效益性是条件，安全性是目的D、效益性是前提，流动性是条件，安全性是目的答案：A解析：商业银行经营管理的基本要求决定了商业银行在经营过程中必须遵循安全性、流动性和效益性三个原则。从本质上来说，“三性"原则是对立统一的，它们共同保证了商业银行正常有效的经营活动。安全性是前提，流动性是条件，效益性是目的。只有安全性得到保证，才能获得效益;只有资金能够正常流动，才能确立银行中立的地位，各项业务才能正常运转，所以说安全性和流动性是保证银行获得效益的条件。但是“三性”之间也存在着矛盾:安全系数大的资金，通常盈利水平低;而安全系数小、风险大的项目，往往盈利水平高。所以安全性和流动性的提高必然削弱效益性;要提高效益性，安全性和流动性就会受到影响。对于银行管理者来说，一个重要的指导思想是设法在这些互有冲突的经营原则之间寻求平衡，在保证资金安全和流动的前提下，追求尽可能多的效益。35.关于债券特征的说法，错误的是()。A、债券一般都可在流通市场上自由转让变现，具有较强的流动性B、债券的投资收入主要包括利息以及在二级市场上出售债券时获得的买卖价差C、在融资企业破产时，债券持有者享有优先于其他债权人D、债券有规定的偿还期限，债务人必须按期向债权人支付利息和偿还本金答案：C解析：本题考查债券的特征。

债券具有以下四个特征：

(1)偿还性。债券有规定的偿还期限，债务人必须按期向债权人支付利息和偿还本金。选项D说法正确。

(2)流动性。在到期日之前，债券一般都可在流通市场上自由转让变现，具有较强的流动性。一般来说，债券市场越发达，债券发行人的信用程度越高，债券期限越短时，债券的流动性就越强。选项A说法正确。

(3)收益性。债券能够为投资者带来的收入，主要来源于投资者获得的定期利息收入以及在二级市场上出售债券时获得的买卖价差。选项B说法正确。

(4)优先受偿性。在融资企业破产时，债券持有者享有优先于股票持有者对企业剩余资产的索取权。选项C说法错误。36.中央银行实施货币政策的时滞效应中，作为货币政策调控对象的金融部门对中央银行实施货币政策的反应过程，称为()。A、认识时滞B、决策时滞C、内部时滞D、外部时滞答案：D解析：外部时滞是指金融部门及企业部门对央行实施货币政策的反应过程。37.关于中央银行是“发行的银行的说法，错误的是（)。A、中央银行具有发行货币职能B、中央银行负责维护货币的稳定C、中央银行负责创造货币的需求D、中央银行可以调节货币供给答案：C解析：本题考查中央银行的职能。中央银行是发行的银行，指中央银行垄断货币发行，具有货币发行的特权、独占权，是一国唯一的货币发行机构。货币的需求是由市场决定的，不是由中央银行创造的，C说法错误。38.通过派生存款机制向流通领域供给货币的金融机构是()。A、中央银行B、投资公司C、商业银行D、证券公司答案：C解析：本题考查货币供给过程。货币供给行为是指银行体系通过自己的业务活动向社会生产生活领域提供货币的全过程，包括商业银行通过派生存款机制向流通领域供给货币的过程和中央银行通过调节基础货币量而影响货币供给的过程，研究的是货币供给的原理和机制。39.中国银行间市场交易商协会推出的超短期融资券的最长融资期限是()。A、180天B、360天C、270天D、90天答案：C解析：本题考查超短期融资券。2010年12月，中国银行间市场交易商协会推出了一种新型短期直接债务融资产品—一超短期融资券。超短期融资券是指具有法人资格、信用评级较高的非金融企业在银行间债券市场发行的，期限在270天以内的短期融资券。40.如果某证券是无风险的，则其风险系数B为().A、-1B、10C、0D、1答案：C解析：证券无风险，其风险系数β一定为0。41.2021年末，我国某商业银行主要经营数据如下：资产总额1548亿元，负债总额1485亿元，普通股27亿元，优先股7亿元，资本公积9亿元，盈余公积4.5亿元，一般风险准备7.2亿元，未分配利润9亿元，计提超额贷款损失准备10亿元，风险加权资产总额为1260亿元，资本扣减项假定为0。

（1）2021年末，该商业银行的核心一级资本充足率为()。A、5.3%B、4.5%C、4.3%D、5.0%答案：B解析：本题考查核心一级资本充足率的计算。

核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。所以该题的核心一级资本为27+9+4.5+7.2+9=56.7亿元。

选项B正确。42.2010年8月，中国银行业监督管理委员会发布了《信托公司净资本管理办法》。该办法标志着我国信托业的监管模式在经历了准入监管、业务监管两个阶段后，进入资本监管的新阶段，行业监管将从原先的窗口指导和行政调控转变为()A、窗口指导B、行政调控C、市场调控D、计划调控答案：C解析：2010年8月，中国银行业监督管理委员会发布了《信托公司净资本管理办法》，建立了以净资本为核心的风险控制指标体系，加强信托公司风险监管。该办法标志着我国信托业的监管模式在经历了准入监管、业务监管两个阶段后，进入资本监管的新阶段，行业监管将从原先的窗口指导和行政调控转变为市场调控。43.下列经营原则中，不属于政策性金融机构的经营原则的是()。A、安全性原则B、政策性原则C、效益性原则D、保本微利原则答案：C解析：本题考查政策性金融机构的经营原则。

政策性金融机构的经营原则包括：政策性原则、安全性原则和保本微利原则。选项C不是政策性金融机构的经营原则。44.按照金融交易是否有固定场所，金融市场可划分为()。A、场内市场和场外市场B、货币市场和资本市场C、发行市场和流通市场D、公益市场和私募市场答案：A解析：本题考查金融市场的类型的相关知识，按照金融交易是否有固定场所，金融市场可以分为场内市场和场外市场。45.2012年年末，按照贷款五级分类的口径，我国某商业银行各类贷款余额及贷款损失准备的情况是：正常贷款1000亿元;关注贷款100亿元;次级贷款20亿元;可疑贷款10亿元：损失贷款10亿元;贷款损失准备100亿元。

（3）该商业银行的贷款拨备率是()。A、14.4%B、10%C、8.77%D、4%答案：C解析：本题考查贷款拨备率的计算。贷款拨备率=贷款损失准备/各项贷款余额=100/(1000+100+20+10+10)=8.77%。46.投资银行以客户拥有的证券作为抵押借钱给客户买股票，这体现的投资

银行功能是()。A、流动性中介功能B、期限中介功能C、信息中介功能D、风险中介功能答案：A解析：本题考查投资银行的功能。

一般来说，投资银行有四个基本功能：资金供求媒介，构造证券市场，优化资源配置，促进产业集中。

投资银行是通过以下四个中介作用来发挥其媒介资金供求功能：期限中介、风险中介、信息中介、流动性中介。

在保证金交易中，投资银行可以以客户的证券作为抵押，贷款给客户购进股票。通过这些方式，投资银行为金融市场的交易者提供了流动性中介。选项A正确。47.存款保险制度属于()。A、风险补偿策略B、风险分散策略C、风险转移策略D、风险预防策略答案：A解析：本题考查商业银行风险管理的主要策略。

商业银行风险管理的主要策略包括：风险预防、风险分散、风险转移、风险对冲、风险抑制、风险补偿。银行常用的风险补偿方法有：①合同补偿；②保险补偿，即通过存款保险制度来减少银行风险；③法律补偿。选项A正确。48.由若干国家联合组建一家中央银行，并在其成员国范围内行使全部或部分中央银行职能，这种中央银行组织形式属于()。A、准中央银行制度B、跨国中央银行制度C、一元式中央银行制度D、二元式中央银行制度答案：B解析：本题考查中央银行的组织形式，跨国中央银行制度，即由若干国家联合组建一家中央银行，由这家中央银行在其成员国范围内行使全部或部分中央银行职能的中央银行制度。49.2012年年末，按照贷款五级分类的口径，我国某商业银行各类贷款余额及贷款损失准备的情况是：正常贷款1000亿元;关注贷款100亿元;次级贷款20亿元;可疑贷款10亿元：损失贷款10亿元;贷款损失准备100亿元。

（1）该商业银行的不良贷款总额是()亿元。A、10B、20C、40D、100答案：C解析：本题考查不良贷款的构成。不良贷款是次级、可疑、损失类贷款的总和，20+10+10=40(亿元)。50.金融机构通过负债业务和资产业务，为资金供求双方提供服务，这一操作体现出金融机构的

职能是()。A、促进资金融通职能B、支付结算职能C、降低交易成本职能D、减少信息成本职能答案：A解析：本题考查金融机构的职能。

金融机构的职能包括：①促进资金融通；②便利支付结算；③降低交易成本和风险；④减少信息成本；⑤反映和调节经济活动。

金融机构通过负债业务和资产业务，为资金供求双方提供服务，这一操作体现出金融机构促进资金融通的职能。选项A正确。51.根据商业银行资产负债管理的速度对称原理，资产运用不足表明商业银行的()。A、平均流动率大于1B、平均流动率小于1C、平均速动率大于1D、平均速动率小于1答案：B解析：本题考查速度对称原理。平均流动率指标是指资产的平均到期日与负债的平均到划日之比，如果平均流动率大于1，表现资产运用过度,反之则表示不足。本题选B选项。52.下列支出中，属于商业银行营业外支出的是()。A、出纳短款损失支出B、保险费支出C、手续费支出D、利息支出答案：A解析：本题考查营业外支出的构成。

(1)营业外收入：固定资产盘盈、固定资产出售净收益、抵债资产处置超过抵债金额部分、罚没收入、出纳长款收入、证券交易差错收入、教育费附加返还款以及因债权人的特殊原因确实无法支付的应付款项等。

(2)营业外支出：固定资产盘亏和毁损报损的净损失、抵债资产处置发生的损失额及处置费用、出纳短款、赔偿金、违约金、证券交易差错损失、非常损失、公益救济性捐赠等。选项A正确。

保险费支出属于经营管理费用。选项B错误。

手续费支出属于税费支出。选项C错误。

利息支出不属于营业外支出。选项D错误。53.2008年底爆发的全球金融危机波及到了H国，导致H国外贸出口大幅度下降。大量企业倒闭、工人失业，经济增长停滞。为保障经济增长和提升就业，H国出台了一揽子经济刺激方案，如增加国家基础建设投资支出、通过公开市场操作向市场释放大量流动性(2010年M2余额比上年增长19.7%。M1余额比上年增长21.2%)等，造成市场需求旺盛但有效供给不足。与此同时，在国际上，由于美国不断推出量化宽松的货币政策，美元泛滥造成国际大宗商品价格猛涨，传导到H国造成原材料价格上涨。2010年H国各月CPI同比增长的数据如下：1月增长1.5%,2月增长3.1%,3月增长3.3%,4月增长3%,5月增长3.4%,6月增长3.5%,7月增长3.7%,8月增长3.7%,9月增长3.9%,10月增长4.4%,11月增长5.1%,12月增长5.2%。人们在经济生活中普遍形成了价格持续上涨的预期。

（1）2010年，H国通货膨胀的类型是()。A、奔腾式通货膨胀B、温和式通货膨胀C、恶性通货膨胀D、爬行式通货膨胀答案：B解析：本题考查通货膨胀的类型。

按通货膨胀的程度，通货膨胀分为爬行式、温和式、奔腾式和恶性通货膨胀。

(1)爬行式通货膨胀是指价格总水平上涨的年率不超过2%-3%,并且在经济生活中没有形成通货膨胀的预期。

(2)温和式通货膨胀是价格总水平上涨比爬行式高，但又不是很快，具体百分比没有一个统一的说法。

(3)奔腾式通货膨胀是物价总水平上涨率在2位数以上，且发展速度很快。

(4)恶性通货膨胀又称超级通货膨胀是物价上升特别猛烈，且呈加速趋势。货币已完全丧失了价

值贮藏功能，部分地丧失了交易媒介功能，成为“烫手山芋”,持有者都设法尽快将其花费出去。当局如不采取断然措施，货币制度将完全崩溃。

材料中，H国价格总水平上涨的年率超过了3%,但是在10%以内，而且人们在经济生活中普遍形成了价格持续上涨的预期。所以，H国通货膨胀的类型是温和式通货膨胀，选项ACD错误。选项B正确。54.近年来，我国某商止银行的经营环境不断改善，资产质量日益提高.截至2017年12月31日，该商业银行按照贷款五级分类口径统计各项贷款余额及提取的贷款损失准备数据如下：正常贷款800亿元(人民币，下同)，关注贷款200亿元，次级贷款25亿元。可疑贷款15亿元，損失贷款5亿元，提取的损失贷款准备90亿元。

（1）2017年底，该商业银行的不良贷款额是()亿元。A、20B、45C、5D、40答案：B解析：贷款分为五类:正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、損失贷款。通常认为后三类贷款为不良贷款。不良贷款总额=25+15+5=45亿元55.治理通货紧缩的举措中，一般不经常使用的政策措施是()。A、减税B、扩张性货币政策C、加快产业结构调整D、增加财政支出答案：A解析：治理通货紧缩的政策措施：

①扩张性财政政策：减税和增加财政支出。减税涉及税法和税收制度的改变，不是一种经常性的调控手段;

②扩张性货币政策;

③加快产业结构的调整;

④其他措施

(1)工资、物价管制：制定工资增长计划或限制价格下降

(2)股票市场干预56.2020年股票市场表现较好，投资者老张的朋友购买的基金普遍都获得了20%以上的收益。老张也希望购买基金来赚钱。他在某网站上看到A基金的介绍如下，基金净值为4.075、起购金额1万元、交易日开放申购赎回、管理费率1.5%(每年)、托管费率0.25%(每年)、最高认购费率1.2%(前端)、最高申购费率1.5%(前端)、最高赎回费率1.5%(前端)、业绩比较基准60%×中证1000指数收益率+40%×上证国债指数收益率。2020年债券基金、理财基金和货币基金收益一般不超过6%。

（3）最可能对A基金收取托管费的机构有()。A、证券交易所B、基金销售机构C、商业银行D、基金公司答案：C解析：基金托管人由依法设立的商业银行或者金融机构担任，基金托管人主要通过托管业务获取托管费作为其主要收入来源。选项C正确。57.目前，我国牵头负责制定预防系统性金融风险和应急处置预案的监督管理机构是()。A、中国证监会B、中国人民银行C、中国银保监会D、国家外汇管理局答案：B解析：本题考查我国的金融调控监管机构之中国人民银行。我国的金融调控监管机构主要有：中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、国家外汇管理局、金融行业自律组织等。

“牵头负责系统性金融风险防范和应急处置，负责金融控股公司等金融集团和系统重要性金融机构基本规则制定、监测分析和并表监管，视情责成有关监管部门采取相应监管措施，并在必要时经国务院批准对金融机构进行检查监督，牵头组织制定实施系统重要性金融机构恢复和处置计划。”这是中国人民银行的职责。选项B正确。58.A出口商向B进口商出口商品，后因B进口商所在国家政策，导致资金无法转移給A出口商，此时A出口商面临的是()。A、国家转移风险B、市场风险C、信用风险D、国家主权风险答案：A解析：如果与一国居民发生经济金融交易的他国居民为民间主体，国家通过外汇管制、罚没或国有化等政策法规限制民间主体的资金转移,使之不能正常履行其商业职能，从而使该国居民蒙受经济损失，这种可能性就是转移风险。59.王先生拟投资某个茶饮项目，需要一次性投资100000元，王先生目前可用流动资金为50000元，因而拟向银行申请贷款50000元，贷款期限为5年。他分别向A、B、C三家银行进行了贷款咨询，三家银行给出的贷款年利率均为5%,且均为到期还本付息。利息计算方式分别为：A银行采用单利计息，B银行按年计算复利，C银行按半年计算复利。

（1）若王先生从A银行贷款，则到期应付利息为()元。A、12500B、15000C、10000D、11500答案：A解析：本题考查单利利息额计算。单利利息额I=Prn=50000X5%X5=12500(元)。选项A正确。60.我国某企业计划于年初发行面额为100元、期限为3年的债券200亿元。该债券票面利息为每年5元，于每年年末支付，到期还本。该债券发行采用网上向社会公众投资者定价发行的方式进行。

（1）该债券的名义收益率是()。A、4%B、5%C、10%D、12%答案：B解析：本题考查名义收益率的计算。名义收益率=票面收益/面值=5/100=5%。61.2008年底爆发的全球金融危机波及到了H国，导致H国外贸出口大幅度下降。大量企业倒闭、工人失业，经济增长停滞。为保障经济增长和提升就业，H国出台了一揽子经济刺激方案，如增加国家基础建设投资支出、通过公开市场操作向市场释放大量流动性(2010年M2余额比上年增长19.7%。M1余额比上年增长21.2%)等，造成市场需求旺盛但有效供给不足。与此同时，在国际上，由于美国不断推出量化宽松的货币政策，美元泛滥造成国际大宗商品价格猛涨，传导到H国造成原材料价格上涨。2010年H国各月CPI同比增长的数据如下：1月增长1.5%,2月增长3.1%,3月增长3.3%,4月增长3%,5月增长3.4%,6月增长3.5%,7月增长3.7%,8月增长3.7%,9月增长3.9%,10月增长4.4%,11月增长5.1%,12月增长5.2%。人们在经济生活中普遍形成了价格持续上涨的预期。

（3）应对全国金融危机给本国造成的经济停滞，除增加基础建设投资支出外，H国还可以采取的财政政策是()。A、提高工资收入B、改革币制C、增加税收D、收入指数化答案：A解析：本题考查通货紧缩的治理措施之财政政策。

应对全国金融危机给本国造成的经济停滞，可以采用扩张性的财政政策——“增支节收”扩张性的财政政策主要包括减税和增加财政支出两种方法。选项C错误。

(1)减税涉及税法和税收制度的改变，不是一种经常性的调控手段，但在对付较严重的通货紧缩时也会被采用。

(2)财政支出是指在市场经济条件下，政府为提供公共产品和服务，满足社会共同需要而进行的财政资金的支付。财政支出是总需求的重要组成部分，因此，增加财政支出可以直接增加总需求。同时，财政支出增加还可能通过投资的乘数效应带动私人投资的增加。政府既可增加基础设施的投资和加强技术改造投资，以扩大投资需求，又可通过增发国家机关和企事业单位职工及退休人员的工资，以扩大消费需求。选项A正确。

收入指数化和币制改革属于治理通货膨胀的其它措施，不属于财政政策。选项BD错误。62.根据银监会发布的《信托公司集合资金信托计划管理办法》的规定，集合信托业务的委托人是个人或家庭的，要求个人或家庭金融资产总计在其认购时要超过()人民币，且能提供相关财产证明的自然人。A、50万元B、100万元C、150万元D、200万元答案：B解析：本题考查集合资金信托委托人要符合的条件。《信托公司集合资金信托计划管理办法》规定，集合信托业务的委托人是个人或家庭的，要求个人或家庭金融资产总计在其认购时要超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人。63.某国对外开放程度和外贸依存度都较高，国际融资尤其是短明融资规模相对较大。该国货币波动比较频繁，长期实行干预外汇市场等比较强烈的汇率制度。最新数据显示，2017年底，该国的国际储备为7000亿美元，国民生产总值为23000亿美元，外债总额为8800亿美元，当年的进口额为6000亿美元。

（2）该国的国际储备额与国民生产总值之比()。A、远低于经验指标B、略低于经验指标C、高于经验指标D、等于经验指标答案：C解析：本题考查在实践中，测度国际储备总量是否适度的经验指标。国际储备额与国民生产总值之比，一般为10%。7000+2300X100%=30.43%>10%.所以，国际储备与国民生产总值之比，高于经验指标。64.在我国，为证券交易提供清算、交收和过户服务的法人机构是()。A、财务公司B、投资银行C、证券登记结算公司D、金融资产管理公司答案：C解析：证券登记结算公司的具体职能是：对正确和资金进行清算、交收和过户，使买入者得到证券，卖出者得到资金。65.关于中国银保监会职责的说法，正确的是()。A、中国银保监会依法依规任命银行、保险业高级管理人员B、中国银保监会制定银行业和保险业审慎监管与行为监管规则C、中国银保监会监督管理银行间债券市场、票据市场D、中国银保监会负责推进金融基础设施改革与互联互通工作答案：B解析：本题考查中国银保监会的职责。

合并后的中国银保监会承担对中国银行业、保险业的监管职责，但不再履行“拟订银行业、保险业重要法律法规草案和审慎监管基本制度"的职责，该职责划入中国人民银行。选项A错误。

“依据审慎监管和金融消费者保护基本制度，制定银行业和保险业审慎监管与行为监管规则。”选项B正确。

"监督管理银行间债券市场、货币市场、外汇市场、票据市场、黄金市场及上述市场有关场外衍生产品；牵头负责跨市场跨业态跨区域金融风险识别、预警和处置，负责交叉性金融业务的监测评估，会同有关部门制定统一的资产管理产品和公司信用类债券市场及其衍生产品市场基本规则。"属于中国人民银行的职责。选项C错误。

“牵头负责重要金融基础设施建设规划并统筹实施监管，推进金融基础设施改革与互联互通，统筹互联网金融监管工作。”属于中国人民银行的职责。选项D错误。66.2022年5月20日，王先生以92元的市场价格购买了票面面额为100元，票面收益为4元，期限为2年的附息债券，当期通货膨胀率为2%。与此同时，王先生也购买了1年期零息债券，该债券票面面额为100元，购买价为94元。

（4）王先生所购买的附息债券的名义收益率为()。A、2%B、6%C、3%D、4%答案：D解析：本题考查名义收益率。

名义收益率又称票面收益率，是用名义货币收入表示的收益率，是债券票面收益与债券面值之比。

67.以汇率形成机制为标准，汇率可分为()。A、即期汇率和远期汇率B、官方汇率和市场汇率C、双边汇率和多边汇率D、基本汇率和套算汇率答案：B解析：本题考查汇率的概念。根据汇率的形成机制，可以将汇率划分为官方汇率和市场汇率。68.我国金融债券的发行方式是()。A、私募发行方式B、承购包销方式C、招标承销形式D、额度发行方式答案：C解析：本题考查我国金融债券发行方式。我国金融债券主要在全国银行间债券市场公开发行或定向发行，主要采用协议承销、招标承销等方式。69.根据国际上通行的标准，负债率的警戒线是()。A、20%B、25%C、50%D、100%答案：A解析：根据国际上通行的标准，负债率的警戒线是20%，故A项正确。偿债率和短期债务率的警戒线为25%；债务率的警戒线为100%。70.如果利率和收入的组合点出现在IS曲线右上方、LM曲线左上方的区域中，则此种情况反映()。A、产品市场存在超额需求且货币市场存在超额供给B、产品市场存在超额供给且货币市场存在超额需求C、产品市场存在超额供给且货币市场存在超额供给D、产品市场存在超额需求且货币市场存在超额需求答案：C解析：本题考查IS曲线和LM曲线。如果经济活动位于IS曲线右边的区域，说明存在超额的产品供给。如果经济活动处于LM曲线的左边区域，表示货币供给大于货币需求，存在过度的货币供应。71.依照2017年11月我国公布的金融也开放路线图，3年后，我国将实施的银行业股权投资比例规则是()。A、内外一致B、区别对待C、一浮到顶D、间接调配答案：A解析：本题考查我国的外汇管理体制。我国将取消对中资银行和金融资产管理公司的外资单一持股不超过20%、合计持股不超过25%的持股比例限制，实施内外一致的银行业股权投资比例规则。72.某机构发售了面值为100元，年利率为5%，到期期限为10年的债券，按年付息。某投资者以90元的价格买入该债券，1年后以98元的价格卖出，则该投资者所获得的持有期收益率为（）。A、5%B、7%C、9.8%D、14%答案：D解析：本题考查持有期收益率的计算。r＝[(98－90)＋100×5%]/90＝14%。73.对商业银行进行市场风险监督的指标主要有利率风险敏感度和()。A、流动性比率B、全部关联度C、核心负债比例D、累计外汇敞口头寸比例答案：D解析：

74.订制国际收支平衡表所依据的记账方法是()。A、复式簿记的借贷记账法B、单式簿记的单式记账法C、复式簿记的增减记账法D、复式簿记的收付记账法答案：A解析：本题考查国际收支平衡表的编制原理。

国际收支平衡表是按照复式簿记的借贷记账法编制的，在表中分设借方和贷方。借方以“-”号表示，记入资金占用科目，即国际收支中的支出科目；贷方以“+”号表示，记入资金来源科目，即国际收支中的收入科目。选项A正确。75.以下不属于金融衍生品特征的是()。A、杠杆性B、跨期性C、高风险性D、全球化程度低答案：D解析：本题考查金融衍生品特征。与传统金融工具相比，金融衍生品的特征有：

(1)跨期性;(2)杠杆性;(3)联动性;(4)高风险性;(5)零和性。D选项不属于金融衍生品的特征。故本题选D选项。76.下列变量中，属于中央银行货币政策中介目标的是()。A、超额准备金B、货币供应量C、法定存款准备金D、国际收支答案：B解析：本题考查中央银行货币政策中介目标。中央银行货币政策中介目标包括货币供应量、利率。77.美国中央银行的资本结构是（）形式。A、国有B、多国共有C、全部资本非国家所有D、混合所有答案：C解析：全部资本非国家所有的资本结构是指中央银行的资本全部由民间资本形成，国家政府不持有股份的中央银行资本构成形式。美国、意大利、瑞士等少数国家的中央银行实行此类资本结构。美国联邦储备的股本全部由参加联储体系的会员银行持有。78.我国证券投资信托业务的投资范围不包括()。A、B股股票B、封闭式证券投资基金C、国债D、可转换公司债券答案：A解析：本题考查信托业务。我国证券投资信托业务的投资范围包括:国内证券交易所挂牌交易的A股股票、封闭式证券投资基金、开放式证券投资基金(含ETF和LOF)、企业债、国债、可转换公司债券(含分离式可转换债券)、1天和7天国债逆回购、银行存款以及中国证监会核准发行的基金可以投资的其他投资品种。故本题选A选项。79.第二次世界大战后，在西方国家契约性金融机构中迅速发展起来的金融形式是()。A、衍生交易B、养老基金和退休基金C、投资基金D、证券交易答案：B解析：养老基金和退休基金是第二饮世界大战后在西方国家契约性金融机构中迅速发展起来的金融形式80.假设流通中的现金为400亿元，存款为8000亿元，超额存款准备金为160亿元，法定存款准备金率为8%,那么货币乘数为()。A、7.18B、7C、6D、6.18答案：B解析：本题考查货币乘数的计算。

现金漏损率(现金比率)c=C/D=400/8000=5%;超额存款准备金率e=ER/D=160/8000=2%货币乘数81.下列关于国际收支不均衡调节的必要性的说法，正确的是()。A、国际收支不均衡的调节是稳定物价和汇率的要求B、国际收支不均衡的调节是稳定利率的要求C、国际收支不均衡的调节是积存大量外汇储备的要求D、国际收支不均衡的调节是非自主性的要求答案：A解析：国际收支不均衡调节的必要性主要有三个方面：

①国际收支不均衡的调节是稳定物价的要求；

②国际收支不均衡的调节是稳定汇率的要求；

③国际收支不均衡的调节是保有适量外汇储备的要求。82.()是一种以定量分析为主的流动性风险分析方法。A、流动性压力测试B、外汇敞口分析和敏感性分析C、久期分析D、缺口分析答案：A解析：本题考查流动性压力测试。流动性压力测试是一种以定量分析为主的流动性风险分析方法，商业银行通过流动性压力测试测算全行在遇到小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，从而对银行流动性管理体系的脆弱性做出评估和判断，进而采取必要措施。83.下列经营活动中，属于商业银行中间业务特点的是()。A、运用银行自有资金B、以收取服务费的方式获得收益C、赚取利差收入D、留存管理现金答案：B解析：本题考查商业银行中间业务的特点。相对传统业务而言，商业银行中间业务具有以下特点:

(1)不运用或不直接运用银行的自有资金;(A选项错误)

(2)不承担或不直接承担市场风险;

(3)以接受客户委托为前提，为客户办理业务;

(4)以收取服务费(手续费、管理费等)、赚取价差的方式获得收益;(B选项正确)

(5)种类多范围广，在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。故本题选B选项。84.证券投资基金本质是股票、债券和其他证券投资的()。A、简单化B、机构化C、复杂化D、散户化答案：B解析：本题考查证券投资基金本质。

证券投资基金是指一种利益共享、风险共担的集合投资方式，即通过发行基金单位集中投资者的资金，由基金托管人托管，基金管理人管理和运用资金从事股票、债券等金融工具投资的方式。证券投资基金本质是股票、债券和其他证券投资的机构化。85.根据凯恩斯的货币需求理论，投机性货币需求总量主要()。A、与利率水平负相关B、与利率水平正相关C、与边际消费倾向正相关D、与边际消费倾向负相关答案：A解析：本题考查凯恩斯的货币需求理论。

(1)凯恩斯主义的货币需求函数：

式中，Ma为货币需求总量；M₁为消费性货币需求量；M₂为投机性货币需求量。L1、L₂2为“流动性偏好”函数，Y为国民收入水平，r为利率水平，+、-分别代表正相关和负相关。

①基于交易动机和预防动机的消费性货币需求量取决于收入水平，与收入水平正相关；

②基于投机动机的投机性货币需求量取决于利率水平，与利率水平负相关。选项A正确。

(2)凯恩斯主义把可用于储存财富的资产分为货币(不能产生收入的资产)与债券(能产生收入的资产),把人们持有货币的三个动机划分为两类需求。

①交易动机与预防动机构成对消费品的需求，人们对消费品的需求取决于“边际消费倾向”,即消费增量占收入增量的比率；

②投机动机构成对投资品的需求，主要由利率水平决定，是指人们为抓住购买生利资产的有利机会而持有一部分货币的动机。生利资产如债券等有价证券的价格随利率升降而向相反方向变化，因此，利率低，人们对货币的需求量大；利率高，人们对货币的需求量小。86.招商银行于2014年3月24日招标发行国内首款基于信用卡应收账款的资产证券化产品。这种举措在性质上属于银行流动性风险管理中的保持()流动性的方法。A、资产B、负债C、资产负债综合D、资本答案：A解析：保持资产的流动性：如建立现金资产的一级准备和短期证券的二级准备;提高存量资产的流动性，将抵押贷款、应收信用卡等资产证券化，出售固定资产再回租等。87.我国某商业银行的信贷人员在收受某房地产开发商的贿赂以后，向该房地产开发商提供的假借款人发放了购买该房地产开发商的商品房的按揭贷款，则该商业银行承受了()。A、信用风险B、法律风险C、流动性风险D、操作风险答案：D解析：本题考查金融风险的类型。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合约所规定的义务，或信用质量发生改变而影响金融产品价值，从而给债权人或金融商品持有人造成经济损失的风险。法律风险是指金融机构因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同,发生争议诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。法律风险是一种特殊类型的操作风险,包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。在开拓新业务或交易对象的法律权利未能界定时,银行尤其会受到法律风险的影响。流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。本题中，"信贷人员在收受某房地产开发商的贿赂"属于内部控制的确实和疏忽。故本题的正确答案为D。88.影响商业银行存款经营的因素不包括()。A、政府的监管措施B、支付机制的创新C、呆账核销政策D、存款创造的调控答案：C解析：本题考查影响商业银行存款经营的因素。影响存款经营的因素主要有以下三个方面：支付机制的创新、存款创造的调控和政府的监管措施。选项C"呆账核销政策"不属于影响商业银行存款经营的因素。89.某笔贷款的名义利率为6%，通货膨胀率为3%，则实际利率为()。A、2%B、3%C、4%D、5%答案：B解析：本题考查实际收益率。名义利率－通货膨胀率＝实际利率。根据题干，实际利率＝6%－3＝3%。故本题选B选项。90.与其他金融机构相比，商业银行的一个最明显特征是()。A、以盈利为目的B、提供金融服务C、吸收活期存款D、执行国家金融政策答案：C解析：本题考查商业银行的特征。与其他金融机构相比，吸收活期存款和创造信用货币是商业银行最明显的特征。91.信托业务风险控制的核心在于建立符合公司战略定位和发展方向的()。A、风险管理概念B、风险管理方法和工具C、风险管理制度和流程D、全面风险管理体系答案：D解析：本题考查信托业务风险控制的核心。

信托业务风险控制的核心在于建立符合公司战略定位和发展方向的全面风险管理体系。选项D正确。

信托公司的风险管理体系包括风险管理的理念、架构、制度、流程、方法和工具等。具体内容包括：持续倡导全面风险管理理念、完善风险管理架构、健全风险管理制度和流程、丰富风险管理方法和工具等。92.关于金融基础设施的说法，错误的是()。A、金融产品的发行创设与流通转让离不开金融基础设施的支持B、金融基础设施能有效提高交易效率、降低参与成本C、金融基础设施不包括为各类金融活动提供基础性公共服务D、金融基础设施是金融市场稳定高效运行的基础性保障答案：C解析：本题考查金融基础设施。

金融市场基础设施是指为各类金融活动提供基础性公共服务的系统及制度安排，在金融市场运行中居于枢纽地位，是金融市场稳健高效运行的基础性保障，是实施宏观审慎管理和强化风险防控的重要抓手。选项C说法错误。选项D说法正确。

金融产品的发行创设与流通转让离不开金融市场基础设施的支持，金融市场基础设施可为金融资产交易提供支付、结算、清算、存管以及记录等服务，能有效提高交易效率、降低参与成本以及限制系统性风险。选项AB说法正确。93.下列关于融资租赁合同的变更和解除的说法，错误的是()。A、合同中的双方当事人经协商一致，可以变更或解除合同B、双方当事人协商变更融资租赁合同，应征得担保人的同意或事先通知担保人C、变更或解除融资租赁合同，应采用书面形式D、承租人转租租赁物无需征得出租人的同意答案：D解析：本题考查融资租赁合同的签订、变更和解除。按照有关规定,融资租赁合同的变更和解除应注意以下几点:(1)融资租赁合同中的双方当事人经协商一致，可以变更或解除合同，但不得因此损害国家利益和社会公共利益。选项A正确。(2)双方当事人协商变更融资租赁合同，应征得担保人的同意或事先通知担保人。担保人表示不同意的,如果融资租赁合同双方仍协商变更合同，则担保人的担保责任因此免除。选项B正确。(3)未经出租人同意,承租人擅自转租租赁物的，其转租合同无效，出租人有权解除融资租赁合同。因此造成出租人损失的，承租人应负责赔偿损失。选项D错误。(4)变更或解除融资租赁合同，应采用书面形式。选项C正确。(5)融资租赁合同订立后,不得因承办人或法定代表人的变动而变更或解除。(6)融资租赁合同解除，不影响当事人因其所受损失向有过错的对方当事人要求赔偿的权利。此题为选非题，故本题的正确答案为D。94.某债券的收益率为0.12,风险系数β为1.3,假定无风险收益率为0.07,市场期望收益率为0.15,此时投资者最佳决策是()。A、买入该证券，因为证券价格被低估了B、买入该证券，因为证券价格被高估了C、卖出该证券，因为证券价格为低估了D、卖出该证券，因为证券价格被高估了答案：D解析：本题考查资本资产定价模型，根据CAPM模型，投资的必要收益率=无风险收益+风险报酬=0.07+(0.15-0.07)×1.3=0.174;债券收益率为0.12,债券的预期收益率低于必要收益率，则其价格高于真实的价格，价格被高估，投资者应该卖出。95.()是指期权费减去内在价值后剩余的部分。A、期权的内涵价值B、期权的合约价值C、期权的执行价值D、期权的时间价值答案：D解析：本题考查期权的时间价值。时间价值指的是期权费减去内在价值部分以后的余值。96.(）是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础和关键环节。A、风险识别B、风险监测C、风险计量D、风险控制答案：C解析：风险计量是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础和关键环节。97.债券购买价格90元，面值100，票面利率5%，期限3年，持有一年后以92元卖出，则持有期收益率为()。A、7.8%B、2.2%C、5.5%D、5%答案：A解析：(92-90+100X5%)+90X100%=7.8%98.在理论上，可以用来调节国际收支逆差的宏观经济政策是()。A、松的财政政策B、松的货币政策C、本币贬值D、刺激进口答案：C解析：在国际收支逆差时，可以采用本币法定贬值或贬值的政策。99.2003年11月20日，某基金管理者持有2000万美元的美国政府债券，他担心市场利率在未来6个月内将剧烈波动，因此他希望卖空2004年6月到期的长期国债期货合约，该合约目前市价为94.1875美元，该合约规模为10万美元面值的长期国债(合约面值的1%为1个点)，因此每份合约价值94187.50美元。假设需保值的债券平均久期为7年，长期国债期货合约的平均久期为9.3年。则为进行套期保值，他应卖空的期货合约数为()A、20B、106C、130D、160答案：D解析：本题考查金融期货的套期保值。令S和DS分别表示需进行套期保值资产的价格和久期，F表示利率期货的价格,DF表示期货合约标的债券的久期。则为了对冲收益率变动对

保值债券价值的影响，所需要的期货合约数(N)为:S和DS分别表示需进行套期保值资产的价格和久期，F表示利率期货的价格，DF表示期货合约标的债券的久期。故本题的正确答案为D。N=（20000000/94187.50）×（7/9.3）＝159.83≈160份。100.2017年9月，中国证券监督管理委员会发布了关于修改证券发行与承销管理办法的决定》，2018年6月，VT光学股份有限公司在主板市场首发新股，由北京DY证券有限责任公司担任保荐机构。本次YT光学股份公开发行新股2680万股，计划网下初始发行1876万股，网上初始发行804万股，分别占本次发行总量的70%和30%。本次公开发行采用的方式是:网下向具有丰富投资经验和良好定价能力的投资者询价配害。网.上按市值中购.发行人和保荐机构可以根据修订后的《证券发行与承销管理办法》对网下的特定投资者进行优先配售。北京DY证券有限责任公司按照规定的发行条件尽力推销证券，发行结束后将未售出的证券退还YT光学股份有限公司，且不承担发行风险。

（3）发行人和主承销商应当剔除拟中购总量中报价最高的部分，剔除部分不得低于所有网下投资者拟中购总量的()。A、10%B、20%C、30%D、50%答案：A解析：首次公开发行股票采用询价方式的，网下投资者报价后，发行人和主承销商应当刷除拟中购总量中报价最高的部分。剔除部分不得低于所有网下投资者拟中购总量的10%，然后根据剩余报价及拟中购数量协商确定发行价格。101.某商业银行为降低信用风险，运用多种方式进行信用风险缓释，成效显著。下列结果中，

能够体现信用风险缓释功能的是()。A、违约意愿的下降B、违约风险敞口的下降C、违约成本的下降D、违约人员的下降答案：B解析：本题考查信用风险缓释。

信用风险缓释是指商业银行运用合格的抵押质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。商业银行采用内部评级法计量信用风险监管资本，信用风险缓释功能体现为违约概率、违约损失率或违约风险敞口的下降。选项B正确。102.固定收益类理财产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于()。A、50%B、60%C、80%D、100%答案：C解析：本题考查理财产品的类型。固定收益类理财产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于80%。故本题选C选项。103.下列有关融资租赁合同三方当事人权利的描述中，属于承租人权利的是()。A、按合同规定收取租金B、在租期内享有租赁物的所有权C、对租赁标的物及供货方有选择权D、收取货款答案：C解析：本题考查承租人的权利和义务。承租人的权利与义务包括：对租赁标的物及供货方有选择权；在租期内享有租赁物的使用权；租赁期满取得租赁物所有权的权利；依合同规定支付租金的义务；按照正常方式使用并负责租赁物的维护与保养的义务。104.凯恩斯认为，由交易动机和预防动机引起的货币需求主要取决于()。A、利率B、汇率C、收入D、物价答案：C解析：本题考查凯恩斯主义的货币需求函数。凯恩斯认为，人们的货币需求行为是由交易动机、预防动机和投机动机三种动机决定的。

基于交易动机和预防动机的货币需求取决于收入水平。选项C正确。

基于投机动机的货币需求则取决于利率水平。105.关于金融深化与经济发展之间关系的说法，错误的是()。A、金融深化与人均国民收入正相关B、金融深化必然促进经济发展C、失控的金融深化会破坏经济发展D、金融深化程度又受到经济发展的影响答案：B解析：金融深化并不一定始终地、必然地会带来经济的发展，无效的活失控的金融深化反而会导致经济的实质性倒退，破坏金融自身的发展。106.金融机构可以利用各种金融风险合约的有效组合,以最低成本在不同参与者之间重新分配风险,达到管理风险的目的,这体现了金融机构的(）职能。A、促进资金融通B、降低交易成本和风险C、减少信息成本D、便利支付结算答案：B解析：本题考查金融机构具有规模化经