2022年农村信用社小额不良贷款风险及防范建议

本文格式为Word版下载后可任意编辑和复制第第页2022年农村信用社小额不良贷款风险及防范建议近年来，农村信用社小额不良贷款有所增加，清收难度加大，农户小额信用贷款的风险不容忽视。为了弄清农村信用社小额贷款风险形成的缘由，讨论防范措施及清收对策，笔者依据日常工作把握的状况，试作如下探讨。

一、农户小额贷款风险形成的主要缘由

第一，发放贷款审查不严。部分信贷人员在发放贷款时审查不严，一些借款人假借他人之名与农村信用社签订借款合同或保证合同，致使贷款最终无法收回，形成不良贷款。其次，贷后管理不到位。有的疏于管理，贷款逾期后不乐观催收，对借款人的基本状况不了解，不能有针对性地实行一些乐观有效的催收措施，形成不良贷款。第三，社会信用环境较差。有的借款人在农村信用社贷款后，外出打工多年不归，也不与放款信用社主动联系，信用社通过一些渠道联系到借款人后借款人置之不理，形成不良贷款。

二、几种表现形式

自然风险及市场风险。农村信用社小额贷款的对象主要是农夫，贷款用途主要是用于种养业，而种养业又是恰恰是比较脆弱的产业，农夫在这个社会又是弱势群体，所以农村信用社小额贷款受自然条件及市场因素变化的影响较大，存在着较大的自然风险及市场风险。作为农业来讲，农业生产受自然条件影响的因素较大，假如一旦遇到自然灾难，农夫的生产收入肯定会削减，这将直接影响农夫的还贷力量。农业生产同时受市场因素的影响较大，当农产品市场价格偏低时，农夫的粮食产量尽管增加，但是其收入没有增加，甚至有可能削减，也会影响农夫的还贷乐观性，农业的自然风险及市场风险就将直接转化为贷款风险。

贷前调查风险。根据现行的放款政策，农户只要供应了《贷款申请》和有效证件后，信用社只凭已有的农户经济档案进行审查发放。然而，有的信用社在建立农户经济档案时，不是自己的信贷人员深化农村、农户进行实地评估建立农户经济档案，而是依靠当地村委的一些干部填写农户的经济档案。一些村干部将农村信用社对农户的评级授信，建立经济档案当作一种权力，掺杂个人感情成分，其评级授信具有肯定的随便性和片面性。加之，信贷人员没有对农户小额信用贷款进行深化调查，对评级授信不当的地方没有作更改；同时，农户经济档案也没有依据农户基本状况的变化做到按年更新，农户经济档案一建了事。信用社信贷人员变动后，由于对当地群众的不了解，其贷款发放只能依靠农户经济档案所记录的评级授信状况进行了放，形成了贷款发放的盲目性，增加了贷款风险。

个别信用社发放农户小额贷款，凭感觉办事，对借款户的基本状况了解甚少。在实际工作中，有的信贷员在放贷时，只要是村组干部介绍的贷款，不管该不该发放都要想尽千方百计发放，并为自己冠以美名――支持地方干部的工作，将贷款的平安性置之度外，增加了贷款风险。

贷时审查风险。贷时审查流于形式，对借款人的主体资格、偿债力量不分析、不讨论，形成操作风险。根据现行的信贷制度规定，农村信用社在发放农户小额贷款时，只要借款人夫妻到场，同时供应有效身份证明、签字、押印即可办理贷款手续。从表面上看，农村信用社的放款手续是严密、完善的，实际上有可能是放款人为了达到自己用款的目的冒或骗用他人证件和签字办理的违规贷款，增加贷款风险。

贷后管理风险。个别农村信用社对借款户的贷款使用状况没有进行跟踪管理，对借款户转移贷款用途，甚至将贷款用于赌博、放高利贷等非法活动，由于贷后检查不准时或不到位，所以不能准时有效地阻挡借款人的非法活动，当借款人的非法活动一旦受到打击，那么肯定会影响贷款的按期收回，形成贷款风险。

员工道德风险。农村信用社信贷人员针对农村信用社机构分散，人员配备不足，信贷员往往将一些违规贷款的地址写在地理位置偏远，交通不便、信息不畅、通讯闭塞的村组，给检查工作人为地设置障碍，增加贷款风险。

农户信用风险。部分农户法制观念淡薄，信用观念差，简单引发信贷风险。一是在2022年以前，根据我国的税收政策全部农夫都必需根据税法规定依法缴纳农业税、农林特产税、生猪屠宰税等税，同时要向村组缴纳提留款、大路建修款等费用。在当时的历史条件下，部分经济条件好的农户都能乐观缴纳各种税费，但有些经济条件较差的农夫就没有按年足额缴纳税费，然而上级政府又要年年完成税费征收任务，其税费任务征收缺口就找一些在当地有影响的农户以农业生产需要信贷扶持为由到农村信用社贷款，实际用于缴纳国家税收及村组提留，事实上形成私贷公用贷款，增加贷款风险。这一点，在某些联社较为普遍，并且村组贷款数额较大，直接影响农村信用社的经营效益。二是部分民营企业，利用其员工大多是农夫的特别身份，钻国家小额信贷政策的空子，在自己企业流淌资金不足的状况下，动员企业的员工出面到农村信用社贷款，用于企业生产所需，当企业经营效益不好或受市场因素影响时，有可能导致企业严峻亏损甚至破产，形成新的“三角”债务关系，企业的经营风险就直接转化为贷款风险。

三、风险防范建议

第一、加大对农村信用社的政策扶持力度。近年，国家加大了对农业的投入，增加了农夫的种粮收入，削减了农夫的生产成本，增加了农夫的生产收入，肯定程度上提高了农夫的生产乐观性。但是，作为支持农村经济进展主力军的农村信用社，仍旧存在对农夫发放小额贷款利息倒挂、以及部分小额贷款损失的问题，这就需要国家加大对农村信用社的扶持力度，如减免信用社支农贷款利息收入营业税、财政担当农村信用社股金分红支出、增加财政投入抵信贷资金损失等，增加农村信用社抗御因农夫收入削减影响还贷乐观性的自然风险力量。

其次、翔实把握辖内农户的基本状况。一是加强对信贷人员的管理，从制度上规范信贷人员每月必需下乡的天数，将每次下乡的工作状况具体记入工作日志，下乡工作业绩与当月绩效工资的一部分挂钩考核；二是规范建立健全农户经济档案，信贷人员应将农户的家庭人口、承包面积，劳力、家庭年收入、支出、资信状况等进行仔细调查，把握具体的第一手资料，载入农户经济档案。三是信用社要依据上年把握的农户经济状况，在次年的第一季度对辖内农户统一评级授信，对农户经济档案实行年年更新，尽是做到农户经济档案内容与农户的生产经营变化状况全都，为简化放贷手续供应牢靠的第一手资料。

第三、严格掌握资金出口关，落实贷时审查。农户在农村信用社办理好贷款手续后，一般状况下要通过肯定的渠道提取现金。所以在发放贷款时，要求全部放款手续必需由信贷人员在信用社的柜面办理，凭证传递实行内部传递，同时将信贷手续及借款人证件交会计、出纳人员审查无误后，由信用社的出纳、会计人员亲自将现金交给借款人，确保借贷行为的真实性，防止假、借、冒名等贷款行为的发生，削减贷款风险。

第四、强化贷后管理，落实贷后检查责任。贷后检查是农村信用社贷款管理的特别重要的一个环节，更是农村信用社降低贷款风险的关键。农村信用社要根据银监会的要求，切实建立科学、完善的农户贷款贷后管理责任制，加强贷款的本息对账工作，实行交叉对账，将贷后管理责任落实到人，对农户贷款的管理和回收制定考核目标，提高对到、逾期贷款的回收率。由于贷款一经发放，其使用权即转移给借款人。因此，贷后必需深化贷款农户进行检查，检查贷款资金是否用于农户生产，是否被挪作他用，一经发觉应准时实行措施收回贷款，降低信用社的贷款风险。

第五、加强职工职业道德教育。农村信用社贷款风险的产生缘由许多，但农村信用社一些员工不讲职业道德，不遵守职业纪律，自身素养差是形成贷款风险的根本缘由。因此，农村信用社肯定要培育和锻造一支作风过硬、业务精湛、道德高尚、纪律严明、乐观上进的信合队伍，克服贷款投放过程中的道德风险，加强到、逾贷款的清收力度，防止新增贷款风险。严格根据省联社制度的贷款操作规程办理贷款，要充分利用稽核和监察手段，对贷款“三查”制度不落实或落实不到位、贷款手续合规性差、违规发放假名、冒名、顶名贷款等行为的要加大惩罚力度，对责任人该追究经济责任要从严追究其经济责任，该追究法律责任的坚决追究其法律责任，震慑违规、违纪、违法放贷人员，增加职工的工作责任心，防止贷款风险的发生，提高农村信用社的效益。

第六、加强公民的诚信意识培育。诚恳守信是中华民族的传统美德，是五千年中华文明的重要组成部分。然而，部分农夫钻贷款诉讼时效的空子，认为信用社的贷款只要到期后两年没有催收，或没有在催收凭据上签字，信用社就有可能诉讼失败，所以对信用社贷款既不主动还贷，又不协作信用社签收催收通知，对信用社的贷款催收实行不理不睬的态度，诚信意识缺失。为此，国家各职能部门在对全民进行普法教育的同时，要加强公民的诚信意识教育，让整个社会都树立一种“诚信光荣，失信可耻”观念。作为农村信用社来讲，对那些乐观还贷、诚恳守信的农户需要信贷支持的，要大张旗鼓地赐予信贷扶持，手续上要简化，态度上要鲜亮，行动上要乐观，让这些人真正感受到诚信光荣，以带动更多的人