银行管理（初级）考试真题测试-专用题库

银行管理（初级）考试真题测试•专用题

库

L货币的本质是（）o

A.交换价值

B.商品

C.使用价值

D.固定充当一般等价物的特殊商品

【答案】：D

26.金融工具在金融市场上能够迅速地转化为现金而不致遭受损失的

能力是指金融工具的（）。

A.期限性

B.流动性

C.收益性

D.风险性

【答案】：B

27.金融工具不具有的特点是（）o

A.风险性

B.短期性

C.流动性

D.收益性

【答案】：B

【解析】：

金融工具的特点有：①流动性，指信用工具迅速变现而不致遭受损失

的能力；②收益性，指信用工具能定期或不定期地给持有者带来收益;

③风险性，指信用工具的本金和预期收益的安全保证程度。

2.目前，下列金融机构定位为开发银行与政策性银行的是（）o

A.中国农业发展银行

B.中国邮政储蓄银行

C.国家开发银行

D.中国人民银行

E.中国进出口银行

【答案】:A|C|E

【解析】：

目前，开发银行与政策性银行是指国家开发银行、中国进出口银行和

中国农业发展银行。国家开发银行定位为开发性金融机构，服务国家

重大战略，支持重点领域和薄弱环节的融资需求；中国进出口银行和

中国农业发展银行则强化政策性职能定位，坚持以政策性业务为主

体。

3.融资租赁业务的方式有（）。

A.直接融资租赁

B.转租赁

C.转让或受让融资租赁资产

D.联合租赁

E.境外借款

【答案】：A|B|D

【解析】：

融资租赁业务属于金融租赁公司的资产业务。融资租赁业务包括直接

融资租赁、转租赁、售后回租及联合租赁等几种方式。C项，转让或

受让融资租赁资产属于金融租赁公司的其他业务；E项，境外借款属

于金融租赁公司的负债业务。

4.根据《国家特别重大、重大突发公共事件分级标准（试行）》，下列

哪些案件属于重大刑事案件？（）

A.抢劫金融机构或运钞车，盗窃金融机构现金100万元以上

B.劫持财物价值200万元以上

C.盗窃现金100万元以上

D.抢劫金融机构或运钞车，盗窃金融机构现金30万元以上

E.劫持现金50万元以上

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

《国家特别重大、重大突发公共事件分级标准（试行）》将刑事案件

列为社会安全事件的第六类，并将“劫持现金50万元以上或财物价

值200万元以上，盗窃现金100万元以上或财物价值300万元以上，

或抢劫金融机构或运钞车，盗窃金融机构现金30万元以上的案件”

列为重大刑事案件；将“抢劫金融机构或运钞车，盗窃金融机构现金

100万元以上的案件”列为特别重大刑事案件。

5.机构准入包括哪些形式？（）

A.法人机构设立

B.分支机构设立

C.投资设立

D.收购

E.机构终止

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

机构准入包括五种形式：①法人机构设立；②分支机构设立；③投资

设立、参股、收购；④机构变更；⑤机构终止。

.合规文化的内涵包括（）

6o

A.诚实

B.正直

C.敬业

D.员工对银行负责

E.银行对社会负责

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

合规文化的内涵包括诚实、守信、正直等职业道德与行为操守，以及

银行对社会负责、银行对员工负责、员工对银行负责、员工对其他员

工负责等价值观念取向。

7.根据《商业银行杠杆率管理办法》的规定，商业银行并表和未并表

的杠杆率均不得低于（）。

A.2%

B.5%

C.6%

D.4%

【答案】：D

【解析】：

杠杆率是指商业银行持有的、符合有关规定的一级资本与商业银行调

整后的表内外资产余额的比率。根据《商业银行杠杆率管理办法》第

四条，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。

.关于信用证业务，下列描述正确的是（）

8o

A.在信用证业务中的所有各方，包括银行和商人所处理的都是单据，

而非货物

B.被指定银行是除了开证行以外，信用证可在其处兑用的银行，如信

用证可在任一银行兑用，则任一银行均为被指定银行

C.通知行接受开证行指示，及时传递信用证信息，此外不承担任何责

任

D.开证行受三个合同的约束：与开证申请人之间的付款代理合同、与

受益人之间的信用证、与通知行或指定银行之间的代理协议

E.受益人受两个合同的约束：与开证申请人之间的贸易合同和与开证

行之间的信用证

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

A项，信用证业务是单据买卖，在信用证业务中的所有各方，包括银

行和商人所处理的都是单据，而非货物；B项，被指定银行是指除了

开证行以外，信用证可在其处兑用的银行，如信用证可在任一银行兑

用，则任一银行均为被指定银行，被指定银行可以是即期付款行、延

期付款行、承兑行、保兑行，也可以是议付行；C项，通知行与开证

行是委托代理关系，通知行接受开证行指示，及时传递信用证并证明

其真实性，此外并不承担任何责任；D项，开证行指应开证申请人要

求，为其开立信用证的银行，开证行受三个合同的约束：与开证申请

人之间的付款代理合同、与受益人之间的信用证、与通知行或指定银

行之间的代理协议；E项，受益人受两个合同的约束：与开证申请人

之间的贸易合同和与开证行之间的信用证。

9.《突发事件应对法》将自然灾害、事故灾难、公共卫生事件分为（）

级。

A.三

B.四

C.五

D.六

【答案】：B

【解析】：

按照社会危害程度、影响范围、突发事件性质、可控性、行业特点等

因素，《突发事件应对法》将自然灾害、事故灾难、公共卫生事件分

为特别重大、重大、较大和一般四级。

10.中长期贷款应本着（）三大原则，综合考虑项目预期现金流和投

资回收期等情况。

A.风险早期暴露、审慎经营、统一规范

B.风险早期暴露、科学负担、统一规范

C.风险早期暴露、审慎经营、科学负担

D.统一规范、审慎经营、科学负担

【答案】：C

【解析】：

《中国银监会关于规范中长期贷款还款方式的通知》要求，中长期贷

款，应本着风险早期暴露、审慎经营、科学负担三大原则，综合考虑

项目预期现金流和投资回收期等情况，对还款方式进行统一规范，合

理确定还款方式，实行分期偿还，做到半年一次还本付息，鼓励有条

件的可按季度进行偿还，不得集中在贷款到期时偿还。

1L利率风险按照来源的不同，可以分为（）。

A.重新定价风险

B.收益率曲线风险

C.技术风险

D.期权性风险

E.基准风险

【答案】：A|B|D|E

15.根据《商业银行流动性风险管理办法》，商业银行建立的流动性风

险管理体系应当包括的基本要素有（）。

A.完备的管理信息系统

B.完善的流动性风险管理策略、政策和程序

C.有效的流动性风险识别、计量、监测和控制

D.有效的流动性风险管理治理结构

E.良好的整体经营管理水平

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

根据《商业银行流动性风险管理办法》，商业银行应当在法人和集团

层面建立与其业务规模、性质和复杂程度相适应的流动性风险管理体

系。流动性风险管理体系应当包括以下基本要素：①有效的流动性风

险管理治理结构；②完善的流动性风险管理策略、政策和程序；③有

效的流动性风险识别、计量、监测和控制；④完备的管理信息系统。

16.国别风险可分为()。

A.汇率风险

B.市场风险

C.政治风险

D.经济风险

E.社会风险

【答案】：C|D|E

【解析】：

国别风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，已超出了债权人的

控制范围，可分为政治风险、经济风险和社会风险三大类。

12.根据《商业银行合规风险管理指引》，下列不属于董事会的合规管

理职责的是（）o

A.任命合规负责人，并确保合规负责人的独立性

B.授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规

管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督

C.审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施

D.审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理

合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决

【答案】：A

【解析】：

商业银行的董事会对构建高效合规风险管理体系以确保银行合规负

有最终责任。A项属于高级管理层的合规管理职责。

13.以下不属于个人消费贷款的是（）。

A.个人耐用消费品贷款

B.助学贷款

C.个人汽车贷款

D.个人住房贷款

【答案】：D

【解析】：

根据个人贷款用途的不同，个人贷款产品可以分为个人住房贷款、个

人消费贷款和个人经营类贷款等。其中，市场上常见的个人消费贷款

有：个人汽车贷款、个人教育贷款、个人耐用消费品贷款、个人消费

额度贷款、个人旅游消费贷款和个人医疗贷款等。

14.商业银行操作风险损失数据收集统计原则包括（）。

A.重要性原则

B.及时性原则

C.统一性原则

D.谨慎性原则

E.相关性原则

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

商业银行应当根据以下规定并结合本机构的实际，制定操作风险损失

数据收集统计实施细则：①重要性原则；②及时性原则；③统一性原

则；④谨慎性原则。

15.商业银行信用风险管理实践中，设定贷款集中度限额的做法属于

()策略。

A.风险补偿

B.风险对冲

C.风险转移

D.风险分散

【答案】：D

【解析】：

风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。根

据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，而

不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。本题中，设定贷

款集中度限额的做法采用的正是风险分散策略。

16.当前我国普惠金融重点服务对象不包括（）。

A.贫困人群和残疾人

B.小微企业

C.农民

D.城市白领

【答案】：D

【解析】：

小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等特

殊群体是当前我国普惠金融的重点服务对象。

17.消费金融公司的负债业务主要包括（）。

A.固定收益类证券投资

B.同业拆借

C.向境内金融机构借款

D.发行金融债券

E.接受股东境内子公司及境内股东的存款

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

A项属于消费金融公司的资产业务。

18.异地结算中最广为使用的一种方式是（）。

A.汇兑

B.汇票

C.支票

D.委托收款

【答案】：A

【解析】：

A项，汇兑是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。汇

兑能够及时、安全地将款项汇划至指定账户，操作环节相对简单，仅

包括汇款人汇款、银行划款、解付款项三个环节，是异地结算中最广

为使用的一种方式。

19.在借款合同中商业银行应与借款人明确约定流动资金贷款的（）

等条款。

A.金额

B.期限

C.利率

D.用途

E.还款方式

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

流动资金贷款审批通过后，商业银行应和借款人及其他相关当事人签

订书面借款合同及其他相关协议，需担保的应同时签订担保合同。在

借款合同中应与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、

用途、支付、还款方式等条款。

20.商业银行受托办理委托贷款业务，应要求委托人承担哪些职责？

()

A.自行确定委托贷款的借款人

B.对借款人资质进行审查

C.确保委托资金来源合法合规

D.监督借款人按照合同约定使用贷款资金

E.承担借款人的信用风险

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

商业银行受托办理委托贷款业务，应要求委托人承担以下职责，并在

合同中作出明确约定：①自行确定委托贷款的借款人，并对借款人资

质、贷款项目、担保人资质、抵质押物等进行审查；②确保委托资金

来源合法合规且委托人有权自主支配，并按合同约定及时向商业银行

提供委托资金；③监督借款人按照合同约定使用贷款资金，确保贷款

用途合法合规，并承担借款人的信用风险。

21.下列关于关系人的表述，错误的是（）。

A.关系人包括商业银行的管理人员及其近亲属

B.商业银行不得向关系人发放信用贷款

C.关系人包括商业银行的董事及其近亲属

D.商业银行不得向关系人发放担保贷款

【答案】：D

【解析】：

《商业银行法》明确指出，商业银行不得向关系人发放信用贷款；向

关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。这

里所指的关系人包括商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人

员及其近亲属，以及上述所列人员投资或者担任高级管理职务的公

司、企业和其他经济组织。

22.关于金融机构开展同业投资业务，以下说法正确的有（）。

A.按照“实质重于形式”原则，根据所投资基础资产的性质，准确计

量风险并计提相应资本与拨备

B.可接受第三方金融机构的信用担保

C.合理配置同业投资业务的资金来源及运用

D.采用正确的会计处理方法

E.建立健全相应的风险管理和内部控制体系

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

B项，金融机构开展同业投资业务，不得接受和提供任何直接或间接、

显性或隐性的第三方金融机构信用担保，国家另有规定的除外。

23.下列属于《商业银行服务价格管理办法》和关于小微企业金融服

务收费的各项监管政策中的“两禁两限”要求的是（）。

A.除银团贷款外，商业银行不得对小微企业贷款收取承诺费、资金管

理费

B.严格限制商业银行对小微企业及其增信机构收取财务顾问费、咨询

费等费用

C.严禁商业银行在发放贷款时附加不合理条件

D.严禁商业银行在对小微企业提供金融服务时向其收取开证费

E.严禁商业银行通过克扣放款数额、以贷返存、捆绑销售理财产品等

行为，变相抬升小微企业融资成本

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

商业银行需要注意的是，对于小微企业，各商业银行应认真贯彻落实

《商业银行服务价格管理办法》和关于小微企业金融服务收费的各项

监管政策，执行“两禁两限”要求，即：①除银团贷款外，不得对小

微企业贷款收取承诺费、资金管理费，严格限制对小微企业及其增信

机构收取财务顾问费、咨询费等费用；②严禁在发放贷款时附加不合

理条件；③严禁通过克扣放款数额、以贷返存、捆绑销售理财产品等

行为，变相抬升小微企业融资成本。D项，开证费是商业银行合法收

取的费率类型。

24.商业银行的下列存款种类中，只要不超过中国人民银行同期限档

次存款利率上限，计结息规则可由银行自己把握的有（）o

A.定期整存整取

B.协定存款

C.通知存款

D.零存整取

E.活期存款

【答案】：B|C|D

【解析】：

《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》对计息方式进

行了规定，除活期存款和定期整存整取两种存款外，计结息规则由各

银行自己把握，既可以沿用普遍使用的每年360天（每月30天）计

息期，也可选择将计息期全部化为实际天数计算利息，即每年为365

天（闰年为366天），每月为当月公历的实际天数。

25.流动性匹配率是加权资金来源和加权资金运用的比值，其中加权

资金来源包括（）o

A.各项存款

B.同业存款

C.同业拆入

D.卖出回购

E.存放同业

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

加权资金来源包括来自中央银行的资金、各项存款、同业存款、同业

拆入、卖出回购(不含与中央银行的交易)、发行债券即发行同业存

单等项目。来自中央银行的资金包括通过公开市场操作、常备借贷便

利、中期借贷便利、再贷款等从中央银行融入的资金。E项，存放同

业为加权资金的运用。

26.()确立了我国民事立法的基本原则。

A.《中华人民共和国民法通则》

B.《中华人民共和国宪法》

C.《中华人民共和国刑法》

D.《中华人民共和国行政法》

【答案】：A

【解析】：

《中华人民共和国民法通则》（简称《民法通则》）是我国民事基本法

律，调整平等主体之间的人身关系和财产关系。《民法通则》确立民

法基本原则、民事主体和民事法律行为及代理制度，规定了民事主体

享有的财产权利和人身权利，建立了较为完整的民事责任制度。

27.商业银行资本充足率监管要求包括（）。

A.顺周期资本要求

B.系统重要性银行附加资本要求

C.逆周期资本要求

D.最低资本要求

E.储备资本要求

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行资本充足率监管要

求包括最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求、系统重要性银行

附加资本要求以及第二支柱资本要求。

28.审慎确认操作风险损失，进行客观、公允统计，准确计量损失金

额，避免出现多计或少计操作风险损失的情况，这是商业银行制定操

作风险损失数据收集统计实施细则应遵守的（）。

A.重要性原则

B.谨慎性原则

C.及时性原则

D.统一性原则

【答案】：B

【解析】：

商业银行应当根据以下规定并结合本机构的实际，制定操作风险损失

数据收集统计实施细则：①重要性原则；②及时性原则；③统一性原

则；④谨慎性原则。题干所述是谨慎性原则的内容。

29.贷款业务品种不同、对象各异，但都有其内在的、本质的、共同

的管理流程，如（）o

A,贷款设计

B.贷款申请

C.受理与调查

D.风险评价

E.合同签订

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

一般来说，一笔贷款的管理流程分为以下十个环节：①贷款申请；②

受理与调查；③风险评价；④贷款审批；⑤合同签订；⑥贷款发放；

⑦贷款支付；⑧贷后管理；⑨贷款回收与处置；⑩不良贷款管理。

30.根据《金融企业不良资产批量转让管理办法》的规定，金融企业

批量转让不良资产给资产管理公司的组包要求是（）。

A.20户/项以上

B.10户/项以上

C.15户/项以上

D.5户/项以上

【答案】：B

【解析】：

根据《金融企业不良资产批量转让管理办法》第三条，批量转让是指

金融企业对一定规模的不良资产（10户/项以上）进行组包，定向转

让给资产管理公司的行为。

31.资产证券化是指把缺乏，但具有的资产汇集起来，

通过结构性重组，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，

据以融通资金的机制和过程。（）

A.流通性；未来现金流

B.未来现金流；流动性

C.未来现金流；流通性

D.流动性；未来现金流

【答案】：D

【解析】：

资产支持证券是资产证券化产生的资产。资产证券化是指把缺乏流动

性，但具有未来现金流的资产汇集起来，通过结构性重组，将其转变

为可以在金融市场上出售和流通的证券，据以融通资金的机制和过

程。

32.汽车金融公司可以从事（）等业务。

A.办理汽车生产商贷款

B.提供购车贷款

C.代理政策性银行业务

D.接受境内公众存款

E.同业拆借

【答案】：B|E

【解析】：

除BE两项外，汽车金融公司还可以从事的业务包括：①接受境外股

东及其所在集团在华全资子公司和境内股东3个月（含）以上定期存

款；②接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证

金；③经批准，发行金融债券；④向金融机构借款；⑤提供汽车经销

商采购车辆贷款和营运设备贷款，包括展示厅建设贷款和零配件贷款

以及维修设备贷款等；⑥提供汽车融资租赁业务（售后回租业务除

外）；⑦向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收

款业务；⑧办理租赁汽车残值变卖及处理业务；⑨从事与购车融资活

动相关的咨询、代理业务；⑩经批准，从事与汽车金融业务相关的金

融机构股权投资业务。

33.对已发行的证券进行买卖、转让的市场称为（）。

A.证券发行市场

B.证券流通市场

C.初级市场

D.一级市场

【答案】：B

【解析】：

根据市场功能不同可以将金融市场分为一级市场和二级市场。一级市

场也称初级市场或发行市场，是初次发行的有价证券的交易市场；二

级市场又称次级市场或流通市场，是指已经发行证券的交易市场。

34.商业银行内部控制管理职能部门与风险合规部门是商业银行内部

控制的（）防线。

A.第三道

B.第一道

C.第二道

D.第四道

【答案】：C

【解析】：

业务部门是内部控制的第一道防线。内部控制管理职能部门与风险合

规部门是内部控制的第二道防线，商业银行应当指定专门部门作为内

控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评

估。内部审计部门是内部控制的第三道防线。

35.()在期限较长、市场利率变化较多的情况下，借贷双方都可能

会承担利率波动的风险。

A.浮动利率

B.固定利率

C.实际利率

D.拆借利率

【答案】：B

【解析】：

固定利率便于计算成本和收益，但在期限较长、市场利率变化较多的

情况下，借贷双方都可能会承担利率波动的风险。固定利率贷款是指

贷款利率在贷款期限内保持不变，遇利率调整也不分段计息的贷款。

36.重大声誉事件是指造成（）的事件。

A.市场大幅波动

B.银行业重大损失

C.引发系统性风险

D.影响社会经济秩序稳定

E.引发政局风险

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

声誉事件是指引发商业银行声誉风险的相关行为或事件。重大声誉事

件是指造成银行业重大损失、市场大幅波动、引发系统性风险或影响

社会经济秩序稳定的声誉事件。

37.中国银行业协会的服务职责不包括（）。

A.建立和完善行业内部争议调解处理机制

B.组织开展银行业国际交流与合作

C.组织开展业务竞技活动

D.建立会员间信息沟通机制

【答案】：A

【解析】：

中国银行业协会的服务职责包括：①建立会员间信息沟通机制，组织

开展会员间的业务、技术、信息等方面的交流与合作；②组织开展银

行业国际交流与合作，参加相关国际组织，推动和其他国家及地区的

相关资质互认工作；③加强与证券业、保险业等行业协会的沟通和协

调；④发挥行业整体宣传功能，协调、组织会员共同开展新业务、新

政策的宣传和咨询活动，提高公众的金融意识；⑤组织开展业务竞技

活动，增进会员间的了解和友谊，培育健康向上的行业文化。A项属

于中国银行业协会的协调职责。

38.信用风险缓释应遵循的原则包括（）。

A.客观性原则

B.有效性原则

C.审慎性原则

D.差异性原则

E.独立性原则

【答案】：B|C|E

【解析】：

信用风险缓释应遵循以下原则：①合法性原则；②有效性原则；③独

立性原则；④一致性原则；⑤审慎性原则。

39.针对法人信贷业务操作风险，主要的风险控制措施有（

A.实现以制度为核心向以人为核心转变，建立有效的信贷决策机制

B.牢固树立审慎稳健的信贷经营理念，坚决杜绝各类短期行为和粗放

管理

C.将信贷规章制度建立、执行、监测和监督权力分离

D.明确主责任人制度

E.加快信贷电子化建设，形成覆盖信贷业务全过程的科学体系

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

A项，针对法人信贷业务操作风险的风险控制措施之一为：倡导新型

的信贷文化，在业务办理过程中，加入法的精神和硬性约束，实现以

人为核心向以制度为核心转变，建立有效的信贷决策机制。

40.外审机构存在下列（）情况之一的，银行不宜委托其从事外部审

计业务。

A.在形式和实质上均保持独立性

B.具有良好的职业声誉，无重大不良记录

C.专业胜任能力、从事银行业金融机构审计的经验、风险承受能力明

显不足的

D.存在欺诈和舞弊行为，在执业经历中受过行政处罚、刑事处罚且未

满三年的

E.与被审计机构存在关联关系，可能影响审计独立性的

【答案】:C|D|E

【解析】：

根据《银行业金融机构外部审计监管指引》第六条，外审机构存在以

下情况之一的，银行不宜委托其从事外部审计业务:①专业胜任能力、

从事银行业金融机构审计的经验、风险承受能力明显不足的；②存在

欺诈和舞弊行为，在执业经历中受过行政处罚、刑事处罚且未满三年

的；③与被审计机构存在关联关系，可能影响审计独立性。AB两项

为对合格外审机构的评估因素。

41.借款人申请流动资金贷款应符合的基本条件包括（）。

A.借款人依法设立

B.贷款用途明确合法

C.借款人具有持续经营能力

D.借款人拥有中国国籍

E.借款人信用状况良好

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

借款人申请流动资金贷款应符合的基本条件包括：借款人依法设立、

贷款用途明确合法、借款人具有持续经营能力、有合法的还款来源、

借款人信用状况良好、无重大不良信用记录等。

42.以下属于固定资产贷款的客户准入与业务流程的有（）。

A.风险审查

B.合同签订

C.尽职调查

D.贷款发放与支付

E.业务受理

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

客户准入与业务流程包括业务受理、尽职调查、风险审查、合同签订、

贷款发放与支付、贷后管理。

43.银行职员小王准备分析一些情景或事件对流动性风险的负面影

响，下列情景或事件可以作为参考的有（）o

A.批发或零售融资成本上升

B.负债平均期限上升

C.资产快速增长，负债波动性显著增加

D.资产或负债集中度上升

E,批发或零售存款大量流失

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

《商业银行流动性风险管理办法》第二十三条规定，商业银行应当根

据业务规模、性质、复杂程度及风险状况，监测可能引发流动性风险

的特定情景或事件，采用适当的预警指标，前瞻性地分析其对流动性

风险的影响。可参考的情景或事件包括但不限于：①资产快速增长，

负债波动性显著增加；②资产或负债集中度上升；③负债平均期限下

降；④批发或零售存款大量流失；⑤批发或零售融资成本上升；⑥难

以继续获得长期或短期融资；⑦期限或货币错配程度加剧；⑧多次接

近内部限额或监管标准；⑨表外业务、复杂产品和交易对流动性的需

求增加；⑩银行资产质量、盈利水平和总体财务状况恶化；⑪交易对

手要求追加额外抵（质）押品或拒绝进行新交易；⑫代理行降低或取

消授信额度；⑬信用评级下调；包股票价格下跌；⑮出现重大声誉风

险事件。

44.下列关于中国银行业协会的认识，不正确的有（）。

A.是在民政部登记注册的全国性营利社会团体

B.最高权力机构为会员大会

C.会员大会的执行机构为理事会，对会员大会负责

D.常务理事会在会员大会闭会期间负责领导协会开展日常工作

E.以促进会员单位实现共同利益为宗旨

【答案】：A|D

【解析】：

A项，中国银行业协会是在民政部登记注册的全国性非营利社会团

体；D项，理事会在会员大会闭会期间负责领导协会开展日常工作，

理事会闭会期间，常务理事会行使理事会职责。

45.按金融商品的融资期限划分，融资期限较短的金融市场称为（）。

A.货币市场

B.资本市场

C.初级市场

D.次级市场

【答案】：A

【解析】：

按金融工具的期限划分，金融市场可分为货币市场和资本市场。货币

市场是短期资金融通市场，资本市场是长期资金融通市场。

46.货币经纪公司可以经营下列（）全部或部分经纪业务。

A.境内外外汇市场交易

B.境内外股票市场交易

C.境内外债券市场交易

D.境内外衍生产品交易

E.境内外货币市场交易

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

根据《货币经纪公司试点管理办法》规定，货币经纪公司及其分公司

按照银保监会批准经营的业务范围，可以经营下列全部或部分经纪业

务：①境内外外汇市场交易；②境内外货币市场交易；③境内外债券

市场交易；④境内外衍生产品交易。

47.中国金融债券发行的特殊性表现在（）。

A.发行债券筹集的资金用途常常有特别限制

B.发行的金融债券数量大、时间集中、期次少

C.发行方式大多采取直接私募或间接私募

D.金融债券的发行须经特别审批

E.认购者以商业银行为主

【答案】：A|B|C|D|E

25.以下是深圳证券交易所在债券回购交易中的数量规定，其中与上

海证券交易所规定不同的有（）。

A.债券回购交易的申报单位为张，100元标准券为1张

B.最小报价变动为0.01元或其整数倍

C.申报数量为10张及其整数倍

D.单笔申报最大数量应当不超过10万张

E.计价单位为每百元资金到期年收益

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

A项，深圳交易所申报单位为张，100元标准券为1张；上海交易所

申报单位为手，1000元标准券为1手。B项，深圳交易所申报价格最

小变动单位为0.01元或其整数倍；上海交易所申报价格最小变动单

位为0.005元或其整数倍。C项，深圳交易所申报数量为10张或其整

数倍；上海交易所申报数量为100手或其整数倍。D项，深圳交易所

单笔申报最大数量应当不超过10万张；上海交易所单笔申报最大数

量应当不超过1万手。E项，两个交易所的计价单位都是每百元资金

到期年收益。

48.()是金融工作的根本性任务，也是金融工作的永恒主题。

A.增强市场资金融通

B.提高金融市场收益

C.防范化解金融风险

D.促进实体经济发展

【答案】：C

【解析】：

防范化解金融风险，特别是防止发生系统性金融风险，是金融工作的

根本性任务，也是金融工作的永恒主题。做好当前金融工作，必须着

眼国家安全大局和经济社会发展全局，把主动防范化解金融风险放在

更重要的位置，确保我国金融安全、高效、稳健运行，为经济社会持

续健康发展创造有利条件。

49.根据《信托公司集合资金信托计划管理办法》，信托公司管理信托

计划，应当遵守的规定有（）o

A.不同信托财产间可进行相互交易，但应保证交易价格公允

B.向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的20%

C.不得以固有财产与信托财产进行交易

D.同一公司管理的不同信托计划不可投资于同一项目

E.不得向他人提供担保

【答案】:C|D|E

【解析】：

根据《信托公司集合资金信托计划管理办法》第二十七条，信托公司

管理信托计划，应当遵守以下规定：①不得向他人提供担保；②向他

人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的30%,但银保

监会另有规定的除外；③不得将信托资金直接或间接运用于信托公司

的股东及其关联人，但信托资金全部来源于股东或其关联人的除外；

④不得以固有财产与信托财产进行交易；⑤不得将不同信托财产进行

相互交易；⑥不得将同一公司管理的不同信托计划投资于同一项目。

50.下列金融市场中，（）是商业银行之间进行短期资金融通的市场。

A.资本市场

B.股票市场

C.银行同业拆借市场

D.长期信贷市场

【答案】：C

【解析】：

同业拆借市场包括银行同业拆借市场，以及商业银行与非商业银行金

融机构（如证券商）之间的短期资金拆借市场。其中，银行同业拆借

市场是指银行业同业之间的短期资金拆借市场。

51.流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流

动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足

未来至少（）天的流动性需求。

A.15

B.30

C.45

D.60

【答案】：B

【解析】：

流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动

性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未

来至少30天的流动性需求。流动性覆盖率=（合格优质流动性资产/

未来30天现金净流出量）X100%o

52.以下选项中，可作为商业银行操作风险缓释手段的有（）o

A,将某些业务外包给具有较高技术和规模的其他机构

B.建立完备灾备系统和连续营业方案

C.开除涉事条线人员

D.暂停开展某类业务

E.购买商业保险

【答案】：A|B|E

【解析】：

操作风险缓释手段包括：①连续营业方案，商业银行应当建立完备的

灾难应急恢复和连续营业方案，涵盖可能遭受的各种意外冲击；②商

业保险，购买商业保险作为操作风险缓释的有效手段，一直是商业银

行管理操作风险的重要工具；③业务外包，商业银行可以将某些业务

外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用以转移操作风险。

53.监管评级应遵循的原则包括（

A.全面性

B.及时性

C.系统性

D.审慎性

E.安全性

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

监管评级是一个综合运用非现场监管、现场检查、对监管对象持续关

注以及风险评估与预警等信息的过程。有效的日常监管有利于提高监

管评级的效率，增强监管评级的准确性。监管评级遵循全面性、及时

性、系统性和审慎性原则。

54.《中国内部审计准则》的施行时间是（）。

A.2013年8月1日

B.2014年8月1日

C.2013年1月1日

D.2014年1月1日

【答案】：D

【解析】：

2013年8月，中国内部审计协会以公告形式发布了新修订的《中国

内部审计准则》，并于2014年1