财务运营手册模板

财务部程序和标准 目录1.0部门概述 31.1 财务部概述 32.0 任职条件 42.1总会计师 42.2财务总监 42.3总账会计 52.4应付会计 52.5总出纳 62.6应收、日审主管 62.7应收会计 62.8成本控制主管 62.9成本控制员 72.10库房领班 72.11仓库保管员 72.12收货员 72.13采购部经理/采购主管 82.14采购员 83.0岗位工作职责 93.1财务部总会计师 93.2财务总监 103.3总账会计 113.4应付账款（兼资产管理） 123.5总出纳主管 133.6应收、日审主管 133.7应收会计 143.8成本主管 153.9成本控制员 163.10库房领班 163.11库房保管员 173.12收货员 183.13采购部经理/主管 193.14采购员 204.0工作程序 214.1信用会议 21关于“经济担保”的规定 224.2关于“经济担保”的规定 224.3关于旅行社团费、宴会、会议的信用管理 23酒店运营物品的管理 244.4酒店运营物品的管理 244.5免费房（或自用房）及房价折扣权限的规定 264.6关于“收取支票”的规定 294.7财务报销的规定 314.8差旅费报销的规定 334.9全员促销奖励办法删除 384.10会计档案管理办法 404.11岗位委派与交接 454.12采购管理制度 514.13收货工作程序 594.14存货控制 624.15库房管理 644.16库存管理 694.17缓慢流动货品管理 744.18燕鲍鱼翅参肚的管理 764.19固定资产管理办法 79财务部程序和标准FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和标准PROCEDURE部门概述编号REF.NO.DFMDY-FD-1实施职位POSITIONRESPONSIBLE财务总监包含部门DEPT.CONCERNED财务部政策制订人PREPAREDBY郝燕存审批人APPROVEDBY赵亦良实施日期EFFECTIVE-01-011.0部门概述1.1 财务部概述财务部反应酒店经营活动，核实经营结果，监督和控制财务收支，依法认真缴纳各项税款专业职能部门。在总经理领导下，结合酒店经营发展目标，制订财务预算，确定财务管理目标。合理配置企业资金、资产资源，加紧资金运转。加强营业收入管理，确保资金立即回笼。加强成本管理，提升经济效益。加强资产管理，提升资产利用率。加强财会核实，按时上报各类财务报表、统计报表。严格内部审计，实施财务监督。负责采购制度制订和会计档案管理。协调酒店和财政、税务、物价、银行和外管局相关部门关系。1.2部门组织机构图财务部程序和标准FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和标准PROCEDURE财务部任职要求编号REF.NO.DFMDY-FD-2实施职位POSITIONRESPONSIBLE财务部各岗位包含部门DEPT.CONCERNED财务部政策制订人PREPAREDBY审批人APPROVEDBY实施日期EFFECTIVE2.0 任职条件2.1总会计师2.1.1大学本科以上学历,财务管理及相关专业毕业，中级以上会计专业职称，8年以上四星级酒店管理岗位工作经验。2.1.2精通酒店财务管理，能够组织酒店全方面经济核实，制订酒店经济管理制度，财务会计制度和各项工作程序。2.1.3精通资本运行、投资、资产评定、资金计划、风险控制工作。2.1.4熟练掌握国家经济政策、财会制度和税收法规，并能在工作中正确地落实实施，坚持标准，廉洁奉公。2.1.5含有较强组织领导能力，能够正确处理酒店财务会计管理中存在多种问题。2.2财务总监2.2.1大专以上学历,财务管理或相关专业毕业，中级以上会计专业职称。5年以上四星级酒店财务管理岗位工作经验。2.2.2熟悉酒店财务管理知识，能够组织酒店全方面经济核实，制订酒店经营预算，经济管理制度，财务会计制度和各项工作程序。2.2.3熟悉运行分析、成本控制及成本核实工作步骤。能够制订和审定多种会计报表，含有发觉问题及提出改善方法能力。2.2.4熟练掌握国家经济政策、财会制度和税收政策，并能在工作中正确地落实实施。2.2.5含有较强组织领导能力，能够正确处理酒店财务会计管理中存在多种问题，善于调动各级会计人员主动性。2.2.6含有很好协调和沟通能力，能够向上级提供专业提议，向经营管理部门提供指导性意见。2.3总账会计2.3.1大专以上学历，财务会计或相关专业毕业，初级以上会计专业技术职称，有会计证，3年以上四星级酒店同岗位工作经历。2.3.2掌握食品成本管理、控制专业知识，熟悉并了解采购程序、食品标准成本核实及方法。2.3.3熟悉酒店财务核实各项工作步骤及程序（包含日审、成本、应收、应付等），评定工作操作步骤并在需要时提出改善提议并实施变动。2.3.4熟悉国家税收政策。处理好会计制度和税法之间差异。2.3.5立即正确编制财务月、年度报表及酒店财务内部报表。2.3.6熟悉酒店财务管理各项规章制度和财务管理要求，并能在工作中自觉遵守。2.3.7老实可靠，坚持标准，廉洁奉公。2.4应付会计2.4.1大专以上学历，财务会计或相关专业毕业，有会计证。2年以上三星级酒店同岗位工作经历。2.4.2熟悉各项费用报销标准，熟练掌握财务电脑软件操作。2.4.3掌握资产核实和管理方法，汇报资产购置和处理。2.4.4合理安排每十二个月酒店资产盘点计划并按时出具盘点汇报。2.4.5掌握财政法规，严格实施国家各项财经纪律和要求。2.4.6廉洁奉公，老实可靠。2.5总出纳2.5.1.中专以上学历，财务会计或相关专业毕业，有会计证。2年以上三星级酒店同岗位工作经历。2.5.2熟悉酒店财务核实程序及相关会计科目。2.5.3掌握财政法规，严格实施各项财经纪律和酒店财务管理制度。2.5.4含有良好沟通协调能力，廉洁奉公，作风正派。2.6应收、日审主管2.6.1大专以上学历，财务会计或相关专业毕业，初级以上会计专业技术职称，有会计证。3年以上四星级酒店同岗位工作经历。2.6.2熟悉应收、日审及收银各岗位工作步骤，并能提出风险控制及改善意见。2.6.3熟悉并加强酒店信贷管理。熟练操作酒店管理软件及财务软件。2.6.4工作细致，责任感强，含有良好组织能力及团体协作精神。2.6.5有良好沟通能力，善于协调用户关系。2.6.6工作认真细致，坚持标准，含有审计职业素质。2.7应收、日审会计2.7.1中专以上学历，有会计证。有2年前台、餐饮收银或同岗位工作经历。2.7.2熟悉收银各岗位工作步骤。2.7.3熟悉酒店信贷政策。熟练操作酒店管理软件及财务软件。2.7.4工作认真、细致，熟悉酒店信贷政策，善于协调用户关系。2.8成本控制主管2.8.1大专以上学历，财务会计或相关专业毕业。初级以上会计专业技术职称，有会计证，3年以上三星级酒店同岗位工作经验。2.8.2含有一定会计核实和财务管理经验，熟悉餐饮运行及成本管理和控制。2.8.3熟悉酒店餐饮成本核实步骤、餐饮定价步骤，含有餐饮成本分析能力，含有经过日常经营分析对餐饮经营提出提议能力。2.8.4廉洁奉公，坚持标准，工作认真负责。2.9成本控制员2.9.1大专以上学历，财务会计或相关专业毕业。有会计证，有2年酒店同岗位工作经验。2.9.2熟悉并了解餐饮运行及成本管理和控制。2.9.3了解酒店餐饮成本核实、餐饮定价步骤。2.9.4廉洁奉公，坚持标准，工作认真负责。2.10库房领班2.10.1大专以上学历，2年以上酒店库房管理工作经验。2.10.2含有较丰富库房管理知识和经验。熟练使用库房管理软件。2.10.3精通酒店物品知识和配置标准。2.10.4掌握库房紧急情况处理方法。2.10.5含有很好协调能力和管理能力。2.10.6含有较强敬业精神，责任心强，坚持标准。2.11仓库保管员2.11.1高中以上学历，有库房管理工作经验。2.11.2掌握库房管理知识和应急处理方法。2.11.3了解酒店物品知识和配置标准。2.11.4熟悉酒店物品出入库政策和程序，熟练使用库房管理软件。2.11.5含有较强敬业精神，工作认真，坚持标准。2.12收货员2.12.1高中以上学历，1年以上酒店同岗位工作经验。2.12.2精通酒店物品知识和配置标准、货物识别能力。2.12.3掌握国家食品卫生标准和相关政策法规。2.12.4掌握酒店验货、收货政策和程序。熟练使用库房管理软件。2.12.5工作认真、责任心强、坚持标准。2.13采购部经理/采购主管2.13.1大专以上学历，熟悉并掌握相关专业法律知识及业务谈判、协议撰写能力。5年以上四星际酒店采购工作经验。2.13.2含有考察供货商及协调供需能力。精通酒店用具知识和配置标准。2.13.3了解国家相关物价、税务、专控、政府采购、采购招标等相关知识。并含有制订采购计划、组织实施采购能力。2.13.4熟悉酒店用具供货商情况和价格行情。2.13.5熟练使用计算机办公软件。2.13.6含有很好协调能力和组织能力。2.13.7为人正直，廉洁奉公，工作仔细认真。2.14采购员2.14.1大专以上学历，从事酒店采购工作2年以上。2.14.2含有良好语言表示和综合协调能力。

2.14.3了解酒店用具知识和配置标准。

2.14.4了解酒店用具供货商情况和价格行情，含有寻求货源、考察供货商、识别货物、协调供需和获取有效报价能力。2.14.5熟练使用计算机办公软件。2.14.6为人正直，廉洁奉公，工作仔细认真。现在岗位只有采购主管一人，管理酒店采购各项事宜。财务部程序和标准FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和标准PROCEDURE财务部岗位职责编号REF.NO.DFMDY-FD-3实施职位POSITIONRESPONSIBLE财务部各岗位包含部门DEPT.CONCERNED财务部政策制订人PREPAREDBY审批人APPROVEDBY实施日期EFFECTIVE3.0岗位工作职责3.1财务部总会计师直接上级：总经理直接下级：财务部总监3.1.1负责酒店经济核实和财务管理工作。3.1.2负责组织实施国家相关财经法律法规和制度，建立健全酒店内部财会管理制度，确保投资者权益不受侵犯。3.1.3参与制订酒店经营决议，负责制订审定和实施预算及资金利用计划、固定资产购置计划；负责审查、监督酒店税务、保险、金融、外汇、现金管理等工作。3.1.4掌握国家各项经济政策、法规和条例，广泛搜集多种经济信息资料，参与酒店关键投资项目、经营协议（协议）研究和审查，为总经理决议提供客观依据及提议。负责监督、检验经济协议实施情况，立即发觉并纠正在实施过程中出现偏差。3.1.5指导财务部做好酒店各项财务收支计划编制、控制、核实、分析和考评工作，依法合理筹措资金，加强资产管理，有效提升资产利用率。3.1.6负责严格审批和控制各项成本开支，合理运作资金，加紧资金周转，努力提升酒店经济效益，并负责组织酒店内部财务审计工作，对酒店财务工作实施有效监督。3.1.7负责建立健全经济核实制度，对酒店经营活动、经营结果进行财务分析，为酒店经营决议提供依据。3.1.8实施会计审计监督，严格维护财经纪律，保护酒店经济活动正当、合理和有序进行。3.1.9负责对酒店财务机构设置和会计人员配置、会计专业职务设置和聘用提出方案；组织财会人员业务培训和考评，支持会计人员依法行使职权。3.1.10负责协调、处理酒店和财政、税务、审计、金融、工商等相关单位关系，确保酒店经济活动和财会工作顺利运行。3.1.11完成总经理授权办理其它工作。3.2财务总监直接上级：总会计师直接下级：采购部经理、总账会计、应收日审主管、成本主管、收银主管、电脑房主管。3.2.1负责财务管理工作。负责落实实施国家财经政策、法规、财经制度、财经纪律、会计准则、财务通则和酒店财务管理措施；落实酒店经营方针、各项规章制度和领导决议。3.2.2负责制订酒店财务管理措施和物资购销协议管理制度、物资采购制度和物资保管制度；组织酒店全方面经济核实；监督酒店资产、负债及全部者权益管理和成本费用、营业收入和利润管理；组织经济活动分析，为酒店领导提供决议依据。3.2.3依据酒店领导决议，负责做好市场调研和市场估计，确定酒店预算标准、方案，审核部门预算方案；会同各部门总监和本部门各主管，编制酒店总预算及各项预算指标，经同意后组织落实实施。3.2.4参与酒店内外资金投放，工程改造，经济利润分配，经济协议制订，价格等关键决议；从经济管理角度为领导提供各项经济决议数据。3.2.5负责确定本部门内部组织机构，制订各级主管人员岗位职责，并会同酒店主管领导确定会计主管人员人选，分配工作任务，监督各级会计主管人员工作，立即、正确地编制会计对内、对外报表，并按要求上报。3.2.6负责组织财务收支核实工作，建立收入、成本、费用和利润核实制度；确定和审核会计科目，组织进行会计报表分析和专题分析，确保各级核实工作正确性。3.2.7负责控制资金使用，做好各项资金计划平衡，管理和掌握各项资金利用，调剂业务部门所需资金，确保业务活动顺利进行。审核各部门设备、物资采购计划和酒店开支计划，同意后，监督落实实施。3.2.8负责审核酒店各项收益和收益分配汇报；监督财税计划落实实施，按期上交国家税费；协调酒店和财政、税务、物价、银行及外汇管理局等相关部门关系。3.2.9负责会同主管领导，定时向总经理提出酒店财务决算汇报、财务分析汇报、利润分配汇报，经总经理审核同意后，组织落实实施，维护投资各方经济利益。3.2.10负责审核会计凭证、会计账簿、会计报表、资产实物正确，确保账账、账证、账实相符，确保会计核实结果真实有效。检验支票、网银支付情况。3.2.11督促相关人员抓紧应收账款催收工作，加速资金回笼。3.2.12负责本部门职员聘用、晋升、调配、培训、绩效考评、奖金评定和年度职员《劳动协议》续签工作。负责本部门消防安全、计划生育工作。3.2.13负责经营管理信息上传下达工作，确保各项指令不脱节。3.2.14完成总经理及主管领导授权办理其它工作任务。3.3总账会计直接上级：财务总监3.3.1在部门总监领导下，负责酒店经营结果统计、分摊、汇总工作。3.3.2按权责发生制记账标准，正确利用会计科目编制记账凭证及财务电脑系统录入。确保账证、账实、账账相符，确保报表数字起源正确。负责每个月财务月度结账工作。3.3.3正确编制月度、季度、年度各类经营报表，按时上报各级领导及政府职能部门。正确计算各项税款并立即申报交纳。3.3.4负责稽核各岗位汇总原始凭证有效性和各岗位会计凭证编制正确性、各类统计报表正确性。3.3.5负责酒店费用类凭证审核和支付，制作并上报每个月应付账款支付计划，对同意支付应付账款安排付款3.3.5负责每个月和银行账户对账工作及银行余额调整表编制。3.3.6负责往来账项查对和结算，复核预付金。3.3.7负责监督各项能源消耗、人工费用及各项费用预算实施情况。3.3.8负责监控库存现金。检验支票、网银支付稽核工作。3.3.9负责审核每个月度、年度收入结算工作并计提对应税金。复核发票申购、使用、结存情况。负责酒店和税务机关业务联络。3.3.10负责多种支付类协议、协议归档保留。3.3.11负责电脑系统帐套、各类原始凭证打印、装订和保管工作。确保会计档案完整。3.3.12完成上级领导安排其它工作。3.3.13职位描述目标不是提供一份工作职责具体清单。它仅期望能为那些用于完善工作应尽职责提供一个基础见解。随时符合管理要求，期望能够在上级领导指导下，以不停提升业务技能推行职责。3.4应付账款总出纳（兼资产管理）直接上级：财务总监3.4.1对比供货商文件，处理和匹配发票并递送和采购订单相对应票据。3.4.2确保“三项匹配”:一份被正确定可采购文件、一份被正确签署收货文件、上述两份文件必需和供货商提供发票相匹配。3.4.3每个月按酒店收货统计查对供货商结账单，追查任何有出入地方。确保全部支付正确、合理、正当。3.4.4向应付账款系统逐笔录入登记，维持有效应付款系统。3.4.5制作并上报每个月应付账款支付计划，对同意支付应付账款安排付款。3.4.6负责汇总上报工程部能源费、酒店及外包单位维修费统计工作。3.4.7负责酒店新增固定资产查对、录入及使用部门间调拨工作。3.4.8每十二个月准备固定资产盘存计划上报财务总监，并按时提交酒店固定资产盘存汇报。3.4.9负责酒店固定资产处理申报工作。3.4.10负责酒店对外统计报表（统计局）报送工作。3.4.11负责每个月工资审核。3.4.1012负责每个月职员餐发卡用餐统计。3.4.13负责办理会员收款、登记及发放。3.4.11严格实施酒店现金管理、现金报销和外币兑换政策，确保库存现金账实相符。3.4.12在部门总监领导下，负责酒店库存现金、支票，网上银行及银行印鉴安全使用。3.4.13负责酒店营业收入清点、汇总、缴存银行及正确编制每日“总出纳报表”。3.4.14负责酒店各项费用支出现金报销、非经营性现金收入及现金、银行日志账统计工作。3.4.15负责转账支票、现金支票登记、保管，和相关表单存档保管。3.4.16制作银行日报表。现金盘点表和银行余额调整表。3.4.17完成部门安排其它财务核实和现金管理工作。3.4.18完成上级领导安排其它工作。3.4.19在部门总监领导下，负责财务办公室文书档案和内务工作。3.4.14完成上级领导安排其它工作。3.4.职位描述目标不是提供一份工作职责具体清单。它仅期望能为那些用于完善工作应尽职责提供一个基础见解。随时符合管理要求，期望能够在上级领导指导下，以不停提升业务技能推行职责。3.5总出纳主管直接上级：财务总监3.5.1严格实施酒店现金管理、现金报销和外币兑换政策，确保库存现金账实相符。3.5.2在部门总监领导下，负责酒店库存现金、支票，网上银行及银行印鉴安全使用。3.5.3负责酒店营业收入清点、汇总、缴存银行及正确编制每日“总出纳报表”。3.5.4负责酒店各项费用支出现金报销、非经营性现金收入及现金、银行日志账统计工作。3.55负责转账支票、现金支票登记、保管，和相关表单存档保管。3.5.6制作银行日报表。3.5.7完成部门安排其它财务核实和现金管理工作。3.5.8完成上级领导安排其它工作。3.5.9在部门总监领导下，负责财务办公室文书档案和内务工作。3.5.10职位描述目标不是提供一份工作职责具体清单。它仅期望能为那些用于完善工作应尽职责提供一个基础见解。随时符合管理要求，期望能够在上级领导指导下，以不停提升业务技能推行职责。3.6应收、日审主管直接上级：财务总监直接下级：应收账款3.6.1负责查对每日酒店管理系统收到各经营场所收入统计和营业收入是否一致，销售备忘营收项目是否有效实施。3.6.2负责审核酒店各项营业收入项目标正确性，各项折扣、减免、优惠百分比审批权限是否有效实施。3.6.3负责审核各类经营报表、营业统计报表等各项内容是否正确。编制并按时报送《营业收入日报表》。3.6.4负责审核总出纳提供《总出纳报表》。3.6.5负责信用卡、会员卡审核、结算工作。3.6.6做好多种凭证、单据及报表存档工作。正确录入电脑数据信息。3.6.7负责多种分成、佣金、分成百分比收入审核工作。3.6.8审计并查对预收款（或预付金），确保收入已入账，负责酒店收据表单领用、保管及统计使用情况。对缺、断号情况进行跟进了解。3.6.9负责编制多种营业收入统计报表。3.6.10负责审核每个月度、年度收入结算工作并计提对应税金。3.6.11负责销售协议、协议实施审计和存档工作。3.6.12复核发票申购、使用、结存情况。3.6.13完成上级领导安排其它工作。3.6.14职位描述目标不是提供一份工作职责具体清单。它仅期望能为那些用于完善工作应尽职责提供一个基础见解。随时符合管理要求，期望能够在上级领导指导下，以不停提升业务技能推行职责。3.7应收会计直接上级：应收、日审主管3.7.1确保遵守和加强酒店信用管理政策程序，了解应收账款业务，处理企业、集团等信用申请。3.7.2按要求监控为一些团体和会议所做特殊账单安排，确保账单按用户要求入账。3.7.3天天在挂账前，平衡用户分类账。做好入账、编辑更新应收款系统。挂账账目必需按时开账单，且须在同一天内。3.7.4用电话、传真或其它方法调查和回复客人质疑。有争议用户账目必需立即处理。3.7.5天天检验“最高信用额度”汇报，以确定信用程度和后续收款安排。在“最高信用额度”汇报中统计应采取什么样方法来确定客人偿还透支能力，帮助财务总监负责签署相关文件。天天查对宴会和住宿预付金。3.7.6天天检验挂账，确保费用正确入账。天天查对宴会和住宿预付金。审核前台假房挂账等明细。3.7.7天天就价格等和预定处、销售部和前厅部联络，以降低潜在问题。定时讨论有争议账目和分析原因。3.7.8监控、催促追逃过期未付款项。每个月检验坏账清单，为每个月疑账作收回可能性分析。3.7.9每个月处理网上预定、旅行社等佣金。3.7.10负责酒店会员系统销售充值及相关管理工作。负责审核会员系统奖励计划及礼品发放。3.7.11准备月末应收款分析汇报，为酒店月度信用会议提供文件。3.7.12帮助主管完成相关营业收入日审项目。3.7.12负责每个月工资审核。3.7.14负责办理会员收款、登记及发放。3.7.1513完成上级领导安排其它工作。3.7.1614职位描述目标不是提供一份工作职责具体清单。它仅期望能为那些用于完善工作应尽职责提供一个基础见解。随时符合管理要求，期望能够在上级领导指导下，以不停提升业务技能推行职责。3.8成本主管直接上级：财务总监直接下级：成本控制员、仓库领班3.8.1监控定购、采购、收货储存和分发事务。负责酒店食品、饮品和其它销售成本核实和控制，确保酒店经营利润实现。3.8.2向餐饮部总监/厨师长、财务部总监等酒店管理层提供每日食品等成本汇报，分析成本过高或过低潜在原因，提醒各部门给关注。3.8.3对各餐厅菜肴进行成本核实并参与定价，确保满足食物成本控制目标，同时为制订销售价格或调整餐饮价格提供依据，并进行实施效益分析。3.8.4经过每三个月菜单系统管理，评价各餐厅菜单上每款菜肴受欢迎程度。3.8.5定时和采购部、餐饮部对市场价格进行调查、分析，监督并检验采购供货渠道、收货验货程序及原材料质量，有效控制采购成本。3.8.6负责食品、酒水成本日报表编制和审核工作，期末编写成本分析汇报，为部门及酒店高层管理人员提供管理依据。3.8.7督导检验收货组、库房日常工作，严格实施酒店收货、库存、库房管理程序和标准。3.8.8加强各项预算费用、成本日常控制，努力使整年费用、成本控制在预算之内。3.8.9帮助仓库估算最大和最小库存量，确定有效库存量，实施现场检验。3.8.10月末，参与库房盘点工作同时安排人员参与各部门二级库盘点，并督促按时提交“盘点表”及“缓慢流动存货表”，如有任何差异，必需立即查明，做到账账相符和账物相符。3.8.11熟悉下属各岗位职责及职能，制订并实施培训计划，定时对职员进行考评评定，向上级提出奖惩职员提议。3.8.12负责库房安全卫生检验工作，确保库房安全卫生按酒店制度要求实施。3.8.13完成上级领导安排其它工作。3.8.14职位描述目标不是提供一份工作职责具体清单。它仅期望能为那些用于完善工作应尽职责提供一个基础见解。随时符合管理要求，期望能够在上级领导指导下，以不停提升业务技能推行职责。3.9成本控制员直接上级：成本主管3.9.1帮助主管监控定购、采购、收货、储存和分发事务。3.9.2检验饮料和营运物品收货汇报、分发和转送。3.9.3定时审核各营业网点吧台酒水、香烟等商品库存情况，在需要时对存货进行全方面盘点。3.9.4月末对各吧台存货进行全方面盘点，并制作月末酒水等商品控制汇报。3.9.5帮助主管核实各餐厅标准菜谱。3.9.6帮助主管核实酒店特殊活动成本等相关事宜，如：尤其促销、圣诞节等成本、分成等。3.9.7帮助主管对每三个月菜单管理系统进行统计，评定各餐厅菜单上每款菜受欢迎程度。3.9.8每个月对部门二级库布草、瓷器等营利用具盘点情况进行抽查并审核各部门出具相关丢失、破损汇报。3.9.9每三个月参与酒店营运物品全方面盘点工作，立即对部门运行用具管理存在问题提供改善提议。3.9.10参与采购部及相关部门人员定时进行市场调查。3.9.11负责酒店各部门低值易耗品领用统计和查对工作。3.9.12完成上级领导安排其它工作。3.9.13职位描述目标不是提供一份工作职责具体清单。它仅期望能为那些用于完善工作应尽职责提供一个基础见解。随时符合管理要求，期望能够在上级领导指导下，以不停提升业务技能推行职责。3.10库房领班直接上级：成本主管直接下级：库管员、收货员3.10.1熟悉并掌握酒店采购、收货、库存及库房管理等相关政策和程序，确保进出库文件和手续齐备，储存适当。3.10.2和成本控制主管一起制订每种货物最低最高存量，严格实施并进行检验，依据实际经营情况提出更改提议。3.10.3合理计划和安排库房管理职员作班次，管理并监控酒店库房及二级库日常工作情况，加强走动式管理并能够在第一时间出现在需要帮助工作岗位。3.10.4清楚了解库房内全部储存货物特征及存放环境。3.10.5了解食品安全卫生防疫检疫相关要求，并按其要求实施。3.10.6定时组织库管员学习酒店库房、食品卫生等相关制度。3.10.7负责审核仓库补充采购申请表。3.10.8督促库管员进行自查盘点，月末配合财务部成本控制组做好盘点工作，如有任何差异，需跟踪了解查明情况。3.10.9做好日常上传下达协调工作，时刻关注酒店关键接待，提前准备并检验相关采购、验货、分发等事宜。3.10.10负责所属区域安全、卫生并落实到人。督导并检验库房消防安全工作。3.10.11随机检验计量衡器，确保验收正确无误。3.10.12完成上级领导安排其它工作。3.10.13职位描述目标不是提供一份工作职责具体清单。它仅期望能为那些用于完善工作应尽职责提供一个基础见解。随时符合管理要求，期望能够在上级领导指导下，以不停提升业务技能推行职责。3.11库房保管员 直接上级：库房领班3.11.1熟悉并掌握酒店采购、收货及库房库存管理政策和程序。3.11.2必需取得正式及签批完整进库文件后才可让货物或食品存入库房或冷库。3.11.3对库房内所储存全部货物其特征及存放条件、到期时间要有清楚了解，对所管理储存物品安全、数量、品质及形态负有全部责任。3.11.4每日检验仓库货物最高最低存量情况，确保货物存量充足。3.11.5当相关货物有任何变动时必需立即在电脑系统中进行入账统计。3.11.6定时检验及提供“过期而未送到货物”资料交采购部、使用部门及财务部成本组,以避免因库存短缺而影响酒店运行。3.11.7发货除非有特殊原因外，物品应遵照“优异先出”方法发货，并检验手续是否齐全。3.11.8每日下班前整理出入库单据、相关文件及出入库汇总上交财务部成本组。3.11.9月末，依据成本组统一安排进行实物盘点，务必做到账账相符、账实相符。3.11.10库房内各货架间应按国家要求“五距”放置，物品摆放整齐，货架间走道必需保持通畅。3.11.11库房日常管理符合“库房管理”政策和程序，做好防火、防盗等工作。3.11.12严格遵照实施酒店“钥匙管理及紧急开启库房领物要求”。3.11.13完成上级领导安排其它工作。3.11.14职位描述目标不是提供一份工作职责具体清单。它仅期望能为那些用于完善工作应尽职责提供一个基础见解。随时符合管理要求，期望能够在上级领导指导下，以不停提升业务技能推行职责。3.12收货员直接上级：仓库领班3.12.1服从直接上级安排，严格实施酒店收货政策和程序。3.12.2做好验收前各项准备工作，每日检验计量衡器，确保验收正确无误。3.12.3按食品卫生防疫检疫要求做好购进食品留样和整理由供货商提供相关资料，每日收到食品检验检疫单分户逐日保留，以备接收相关机构检验。3.12.4收到采购部交来已签批完整“采购申请单”或“厨房每日进货分类保留方便准备验收以后送到货物。3.12.5采购货物到货时，须立即通知使用部门（有些物品需通知采购人员）一起按摄影关申购单上要求进行货物验收。3.12.6收货组（员）拒绝验收并无齐备采购文件货物。3.12.7若采购单上有应到而未到货物，应立即通知采购部和使用部门，同时在相关申购单上注明未到货物数量、金额，并跟踪和催收未到货物。3.12.8对于经过验收货物要立即办理收货手续，收货部门签字确定。做到货单内容清楚、数量相符，每日收货汇总和当日收货实物相符。3.12.9每日收货汇总表及相关原始单据下班前上交财务部成本组，做好成本控制基础工作。3.12.10月末，帮助并参与仓库盘点账目查对工作。3.12.11负责收货区域卫生和安全。3.12.12完成上级领导安排其它工作。3.12.13职位描述目标不是提供一份工作职责具体清单。它仅期望能为那些用于完善工作应尽职责提供一个基础见解。随时符合管理要求，期望能够在上级领导指导下，以不停提升业务技能推行职责。3.13采购部经理/主管直接上级：财务总监直接下级：采购员3.13.1制订采购方针、策略及程序、要求等，经酒店高层管理同意，确保落实实施。审批全部采购申请单、订货单。3.13.2依据酒店需求和市扬供给，审定价格合理、货物质量可靠、信誉好、服务优供给厂商，确立供求关系。3.13.3负责和厂商进行关键业务谈判，审查全部购货协议及其它合约等文件。3.13.4负责组织市场调查研究，立即向酒店高层管理提供市场信息、购置策略，指导下属努力降低采购成本。3.13.5完成向全部供货商赊购申请。负责国外定货工作。3.13.6主动开发中国货源，不停推荐新产品，扩大货物国产化。3.13.7常常检验本部门实施经济、海关、检疫、卫生等法律法规情况,立即处剪发觉问题。3.13.8主持采购部工作例会，立即处理存在问题，协调内外关系。3.13.9有计划地培训本部门工作人员，组织学习业务知识，进行思想教育，提升思想、业务、管理水平。3.13.10对采购部工作人员招聘、录用、考评、奖惩、提升、调动等方面提出意见。3.13.11完成上级领导安排其它工作。3.13.12职位描述目标不是提供一份工作职责具体清单。它仅期望能为那些用于完善工作应尽职责提供一个基础见解。随时符合管理要求，期望能够在上级领导指导下，以不停提升业务技能推行职责。3.14采购员直接上级：采购经理3.14.1熟悉掌握酒店采购政策和程序，并严格实施。3.14.2加强和酒店库房联络，了解酒店物品库存量。3.14.3根据采购单内容和数量，货比三家以最合理价格购进质量达标物品，认真完成酒店经营所需各项物品、食品原料等采购工作。3.14.4熟悉酒店各经营部门日常采购内容并确保供给，为经营部门提供优质服务。3.14.5多渠道了解市场信息，并加以对比分析，不停提升丰富酒店采购资讯。每七天/旬提供多种食品原材料市场调查表。3.14.6建立供货商档案，并和其保持良好业务往来关系。3.14.7服从工作分配、主动思索，按时完成上级领导交办其它工作。3.14.8职位描述目标不是提供一份工作职责具体清单。它仅期望能为那些用于完善工作应尽职责提供一个基础见解。随时符合管理要求，期望能够在上级领导指导下，以不停提升业务技能推行职责。财务部程序和标准FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和标准PROCEDURE酒店信用会议编号REF.NO.DFMDY-FD-4-1实施职位POSITIONRESPONSIBLE酒店信用委员会包含部门DEPT.CONCERNED财务部政策制订人PREPAREDBY审批人APPROVEDBY实施日期EFFECTIVE4.0工作程序4.1信用会议该信用会议是为了和业务目标保持一致并同时促进资金回收。确保实现酒店经营目标。4.1.1信用委员会酒店信用委员会包含：总经理、副总经理、总会计师、财务总监、4.1.2信贷月例会4.1.2.1月度信贷会议在月结后2周内进行，对应收账款进行分析。会议参与人员：总经理、副总经理、总会计师、财务总监、应收、日审主管、营销总监、销售经理、餐饮总监、客务总监。4.1.2.2由财务部提供以下信息：应收账款分析汇报、担保未收回、超出60天用户清单、前台临时挂账（挂账待结）情况、在店客人欠款汇报等。财务部程序和标准FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和标准PROCEDURE相关“经济担保”要求编号REF.NO.DFMDY-FD-4-2实施职位POSITIONRESPONSIBLE应收、日审主管、前厅、营销部、餐饮部包含部门DEPT.CONCERNED财务部政策制订人PREPAREDBY审批人APPROVEDBY实施日期EFFECTIVE4.2相关“经济担保”要求为维护酒店正当权益，避免酒店经济利益遭受无须要损失，特对营销经理及部门总监以上人员“经济担保”作以下要求：4.2.1标准上本酒店职员不能为客人做“账款担保”。如遇特殊情况，仅许可营销经理及部门总监以上管理者行使“经济担保”权，担保额度在5000元以内，超额度担保必需经总经理签字同意并在系统中授权方可继续挂账，同时相关担保人亦负担对应催收及赔偿责任。4.2.2营销部各级销售人员承接多种活动所发生未结账款（除协议单位要求外），均须营销总监同意方可担保，挂账同时填制担保单，同时亦负担对应催收及赔偿责任。前厅部、财务部负有管理及监督责任。4.2.3财务部有权对“经济担保”事项过程和结果进行审核及监督，同时负有定时上报和定时催收责任。财务部程序和标准FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和标准PROCEDURE相关旅行社团费、宴会、会议信用管理编号REF.NO.DFMDY-FD-4-1-3实施职位POSITIONRESPONSIBLE应收、日审主管、前厅、营销部包含部门DEPT.CONCERNED财务部政策制订人PREPAREDBY审批人APPROVEDBY实施日期EFFECTIVE4.3相关旅行社团费、宴会、会议信用管理4.3.1全部旅行社、宴会、会议在需要入住或举行前完成完整信用申请（挂账信用协议）审批手续，已建立长久挂账协议除外。4.3.2旅行社（散客）、宴会、会议要求人到款到。须在客人入住前提前汇款或预交押金，通常标准是活动前收80%，活动结束当日支付另外20%。4.3.3如未按要求提前支付预付押金，须经营销总监签字同意，并做账务担保方可办理。4.3.4对于旅行社仅许可和酒店签署挂账合作协议大旅行总社团费采取赊销方法，如：国旅、中旅、青旅旅行总社，但团体离店前挂账须有旅行社出具有效确定账单并经团体导游、销售人员签字确定赊销账款后转财务部应收岗位。4.3.5国旅总社、中旅总社、青旅总社赊销旅行社团费，由财务部负责依据协议相关条款按时催促相关人员办理收账手续。4.3.6为确保会议和团体收款顺利，入住前先问询是否开设客人偶然费用账户，也就是核实客人偶然消费自付项，假如需要须和组织者协商相关费用结账方法，通常为支付押金或信用卡预授权。财务部程序和标准FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和标准PROCEDURE酒店运行物品管理编号REF.NO.DFMDY-FD-4-1-4实施职位POSITIONRESPONSIBLE酒店各部门包含部门DEPT.CONCERNED财务部政策制订人PREPAREDBY审批人APPROVEDBY实施日期EFFECTIVE4.4酒店运行物品管理4.4.1适用部门：酒店各部门。4.4.2盘点范围：各部门全部运行物品。4.4.3盘点时间安排：4.4.3.1盘点表发放：物品盘点表由财务部成本会计于盘点前3个工作日发放给各个部门。4.4.3.2盘点时间:各部门每个月25日进行一次自盘；每三个月最终30天下旬由财务部参与实地盘点，时间依据营运情况另行通知。4.4.4盘点方法：4.4.1每个月月末各部门需进行自盘，依据实际盘点数量填写“盘点表”，经部门总监签字确定后，于每个月26日下班前提交财务部成本会计。4.4.2每三个月末由财务总监主持，各部门责任人监督进行实地盘点。成本会计并于盘点后5个工作日内递交“盘点表”，报酒店领导及相关部门责任人。4.4.5盘点注意事项：各部门在盘点前需将相关单据（如领货单、调拨单、报损单等）递交财务部成本会计。财务部程序和标准FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和标准PROCEDURE无偿房及房价折扣权限要求编号REF.NO.DFMDY-FD-4-1-5实施职位POSITIONRESPONSIBLE全体职员包含部门DEPT.CONCERNED财务部政策制订人PREPAREDBY审批人APPROVEDBY实施日期EFFECTIVE4.5无偿房（或自用房）及房价折扣权限要求为了使酒店在猛烈市场竞争中确保房费收入，规范价格体系，经酒店管理层研究决定，对无偿房（自用房）及房价折扣权限做以下要求：4.5.1散客折扣权限：4.5.1.1前台、销售人员依据淡旺季实施前台价格。4.5.1.2酒店副总经理以上管理人员、销售总监可给客人协议C价格（特殊时间可电话通告，经上述人员同意后补签）。4.5.1.3酒店内部职员亲属住房，最低可按协议C价格实施，但须4.5.1.2所述人员签字同意。注：以上权限均按净房价（人民币）计算折扣，超出上述权限价格须报、总经理同意。4.5.2延时退房权限：4.5.2.1前台明示退房时间为中午12：00，12：00后退房一律加收半天房费。4.5.2.2当客人提出延迟退房要求时，在确保酒店客房收益前提下，当班大堂经理有权延迟退房至下午14：00。4.5.2.3当客人因为特殊原因继续要求延迟退房时，需上报前厅部经理，前厅部经理有权延迟退房至下午15：00。4.5.2.4当关键用户提出延迟退房时，本着维护酒店收益和用户利益标准，客务总监有权延迟退房至下午17：00。4.5.2.5标准上17:00-18:00退房不得减免半天房费,遇特殊情况需报请同意可减免半天房费。4.5.2.6晚间18:00后退房一律加收全天房费,遇特殊情况,需报请同意，只可减免半天房费。4.5.2.7前厅部严格根据以上审批权限实施，由财务部财务日审每日进行稽核，并每个月统计当月延时退房统计明细报酒店相关领导。4.5.3UP-GRADE升级处理，仅限以下三种情况：4.5.3.1因房间OUT-OF-ORDER失效需要周转；4.5.3.2客人入住时，所预订房间类型无法提供时；注：以上两种情况UP-GRADE升级处理，时间为一天，第二天由大堂经理安排前台职员调整为原房间类型，由前台当班人员注明原因，并由大堂经理签字确定，如有特殊原因大堂经理需上报客务总监同意。4.5.3.3关键人物有特殊要求时，由大堂经理报客务总监安排并在账单内简明注明。4.5.4中冶东方享受房间价格价格：豪华标准间豪华大床间行政豪华标准间行政豪华大床间商务套房海景套房爱心房间行政豪华套房价格350/400360/420450/500470/52010801380360/4203680注：以上价格均按净价（人民币）实施。4.5.5会议住房价格实施日期为提前一天入住及延后一天离店；其它日期经营销总监同意后，最低可调整为中冶东方内部价格。4.5.6酒店关键用户招待用房管理要求4.5.6.1因酒店业务需要使用客房时，须提前一天由招待部门在填写《招待用房/自用房申请表》，经总经理、副总经理共同同意后方可使用。4.5.6.2因关键活动、节假日等特殊原因需要临时使用招待用房，不能经过OA步骤正常审批时，申请部门（或申请人）须电话请示总经理、副总经理同意，在前台填写《招待用房/自用房申请表》，具体填写招待人、招待部门（或申请人）、同意人等内容后办理入住；遇有夜间尤其情况，可由大堂经理和保卫部值班经理核准后，先办理入住手续，入住后第一个工作日，申请部门（或申请人）应立即经过填写《招待用房/自用房申请表》补齐审批手续。4.5.6.3招待用房审批步骤为：申请部门（或申请人）→部门总监→副总经理→总经理并发至副总经理→客务总监、前厅预订部、财务部日审。《招待用房/自用房申请表》前厅部须留存一份备查，保留期为1年。4.5.7酒店内部自用房管理要求4.5.7.1酒店部门经理以上人员质检夜查或因关键活动需要临时使用客房时，须提前一天由使用部门在上填写《招待用房/自用房申请表》，经总经理、副总经理同意后方可使用。4.5.7.2因特殊或节假日等原因需要临时使用自用房，不能经过OA步骤正常审批时，申请部门（或申请人）须电话请示总经理、副总经理同意，在前台填写《招待用房/自用房申请表》，具体填写用房人、用房原因、同意人等内容后办理入住。入住后第一个工作日，申请部门（或申请人）应立即经过填写《招待用房/自用房申请表》补齐手续。4.5.7.3内部自用房审批步骤为：申请部门（或申请人）→申请部门总监→总经理→副总经理，并发客务总监-前厅部预订部、财务部财务稽核。《招待用房/自用房申请表》前厅部须留存一份备查，保留期为1年。4.5.8招待/自用房使用说明4.5.8.1酒店全部招待用房和内部自用房均须关闭房间长途电话、冰箱，并撤消自费物品，特殊情况须报请客务总监同意。如招待用房客人提出疑问，由申请部门（或申请人）向客人做好解释工作。4.5.9部门使用会议室要求4.5.9.1为确保酒店经营资源效益最大化，各部门不得使用多功效厅和会议室。酒店及各部门内部会议可设在行政办公楼会议室或职员餐厅，如因特殊情况需使用会议室，须报请同意后方可使用。财务部程序和标准FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和标准PROCEDURE相关“收取支票”要求编号REF.NO.DFMDY-FD-4-1-6实施职位POSITIONRESPONSIBLE全体职员包含部门DEPT.CONCERNED财务部政策制订人PREPAREDBY审批人APPROVEDBY实施日期EFFECTIVE4.6相关“收取支票”要求为避免酒店遭受无须要经济损失，经酒店领导同意，特制订酒店“支票收取要求”以下：4.6.1标准上不收取支票，但如签发支票单位和酒店签有销售协议（或协议），则和营销部经办人取得联络同意后，方可办理。收银员在收取支票时，应注意检验支票票面有没有破损、折皱，填写日期是否有效，票面字迹清楚无涂改，金额栏大小写正确一致，收票人名称完整、印鉴清楚，检验无误后方可收取。4.6.2收到支票后，收银员必需在支票后面四边空白处填上签发支票单位（客人）联络电话、客人姓名（交支票人）、身份号码、消费金额和收银员姓名。4.6.3对于不符合要求支票，收银员应请求客人给予更换或改用其它支付方法。4.6.4如遇客人先用支票交押金后（以支票做押金须符合4.6.1条款），又要求更换为其它单位支票，收银员必需上报财务部，经财务部同意后，需核实对方身份，同时须请对方出示发票或收据，检验两张支票联络人、电话等是否一致，查对无误后按酒店要求方可办理。假如客人已用现金付账后又改用支票付款，须在款项到账以后退还现金。4.6.5客人持支票前来消费且和酒店无销售协议者，须提前进账且款项到账后方可在酒店消费，不然，选择现金或信用卡结账。4.6.6现金支票视同转账支票办理，收取时严格根据以上程序操作实施。财务部程序和标准FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和标准PROCEDURE财务报销要求编号REF.NO.DFMDY-FD-4-1-7实施职位POSITIONRESPONSIBLE酒店全体职员包含部门DEPT.CONCERNED财务部政策制订人PREPAREDBY审批人APPROVEDBY实施日期EFFECTIVE4.7财务报销要求4.7.1总则4.7.1.1为规范酒店费用报销程序，依据国家相关法律及中冶东方财务制度，结合本酒店实际情况，特制订酒店财务报销制度。4.7.2现金报销要求4.7.2.1现金使用范围4.7.2.1.1个人劳务酬劳；；4.7.2.1.2出差人员携带差旅费；4.7.2.1.3起点1000元（人民币）以下零星支出。4.7.2.2在上述使用范围之外，支付多种款项，超出使用现金限额部分，应该以支票或网银支付，确须支付现金或紧急采购情况，经财务责任人同意后方可支付现金。4.7.3支票或网银支付报销要求4.7.3.1银行结算需填写“费用报销单\付款申请单”，并按资金审批权限相关要求办理签字审批手续，手续合格后方可办理。4.7.3.2申领转账支票/网银，标准上须在一周内办理报账手续，特殊情况可在两周内完成报账手续。同一办事人员，如领取支票/网银两张（次）后未能立即报账，财务部有权拒绝签发新支票/网银。4.7.4报账发票要求4.7.4.1发票必需是有效正规发票，发票上必需盖有收款单位发票专用章。4.7.4.2发票抬头须填写酒店全称即“青岛中冶东方酒店管理”。4.7.4.3发票内容必需用汉字填写，而且内容应和出具发票单位业务性质相同，不得填写货物编号或外文。若发票上没有填写具体商品名称、数量、单价，必需附有加盖销售单位发票专用章货物清单。4.7.4.4“会议费”发票必需附有会议通知，无会议通知自办会议，应提供举行会议申请汇报，同时须注明会议时间、地点、出席人员、内容、目标、费用标准等。4.7.4.5办剪发票报销，必需有经办人及经办部门总监等签字同意方可办理报销手续。发票签批程序为：经办人→部门总监→财务审核→财务总监→总会计师→副总经理→总经理。财务部程序和标准FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和标准PROCEDURE差旅费报销要求编号REF.NO.DFMDY-FD-4-1-8实施职位POSITIONRESPONSIBLE酒店全体人员包含部门DEPT.CONCERNED财务部政策制订人PREPAREDBY审批人APPROVEDBY实施日期EFFECTIVE4.8差旅费报销要求4.8.1为确保出差人员正常工作和生活，依据中冶东方工程技术，结合东方梅地亚酒店实际情况特制订本要求。4.8.2工作人员出差实施部分费用包干、部分费用在要求标准内据实报销，节省分成，超支自负措施。4.8.3本《要求》适适用于中国因公出差。1、各部门对出差人员要实施定人数、定地点、定时间、定包干费用控制数。如因特殊情况，实际出差天数和出差地点和原定不符，须经派出部门责任人、主管副总及总经理同意方可报销，不然财务部不予报销计划外费用。2、住宿费、市内交通费、伙食补助费出差自然（日历）天数计算。4.8.4差旅费报销标准见附表。档级职务交通工具标准住宿费标准（元/人/日）伙食补助（元/人/日）火车飞机轮船其它一线城市其它城市第一档企业董事长、正、副总经理、总会计师软席车，高铁、动车一等座一般舱位二等舱据实报销当地中高级酒店（四星以下，含四星），据实报销50第二档企业总监级人员硬席车，高铁、动车一等座二等舱据实报销300260第三档本门正、副经理硬席车三等舱据实报销260180第四档专职销售人员及其它人员硬席车三等舱据实报销200150注：1、表列“其它”交通工具不包含出租汽车。2、一线城市是指北京、上海、广州、深圳。3、同行有高阶人员比照高阶。4.8.5交通费开支措施：1、乘火车在途时间连续超出8小时，可乘同席卧铺车2、严格控制出差人员乘坐飞机。（1）一、二档人员可依据工作需要决定乘坐飞机，并予全额报销。

（2）正常情况下，除一、二档人员外，符合乘坐硬卧条件各档人员在同时满足下列条件情况下能够经部门责任人同意后乘坐飞机，并予全额报销。①同一路线含机场建设费、燃油税飞机实际票价（含打折票）未超出合理乘车路线硬卧下铺（不含动车和高铁）票价2倍，即：实际飞机票价≤硬卧下铺（不含动车和高铁）票价×2；或实际飞机票价不超出高铁一等座票价，即：实际飞机票价≤高铁一等座票价。

②出发地至目标地之间无中转住宿费。

③乘坐飞机后最少在第二天必需抵达目标地。

（3）除一、二档人员和符合乘坐飞机条件情况外，紧急事由出差，出差人员须经事先填制《软卧/飞机准乘单》（以下简称《准乘单》），并由部门责任人和主管副总及总经理同意，乘坐飞机其它人员机票能够全额报销；在外地应先请示同意，回企业后补填《准乘单》。除一、二档人员和符合乘坐飞机条件情况外，其它人员乘坐飞机未经部门责任人、主管副总及总经理同意，根据正常标准给报销。（4）乘机人员飞机票实际购置价（含折让价），必需在飞机票或《准乘单》上申明。3、严格控制出差人员乘坐软卧。出差偶遇特殊情况，须事先填制《准乘单》并经同意，在外地应先请示同意，回企业后补填，并全额给报销。同一线路不一样车次软卧票价低于或等于硬卧票价，出差人员可自行选择乘坐软卧并据实报销。

4、未附《准乘单》软卧，只报销相当于合理线路火车硬卧中铺票价金额。

5、乘坐长途汽车，标准上使用正规车票，使用手撕票需要说明原因，并注明实际票价。6、除一档人员和特殊情况外，企业不派车接送青岛飞机和火车。4.8.6符合乘坐软、硬卧铺条件而乘坐硬席座位，按硬席座位票价50%发给个人卧铺补助。4.8.7市内交通费开支措施：

1、除本文另有要求外，工作人员出差期间，不分职级，一律每人天天发市内交通包干费10元。2、自带公车、接待单位提供交通工具或经同意集体租车统一报销交通费出差人员，不发市内交通包干费。3、准乘飞机者，往返机场专线客车据实报销。4.8.8住宿费开支措施:

1、出差人员住宿费，在要求标准内，凭据报销。出差期间实际住宿费总和超出要求标准部分自理（本文另有要求除外）。

2、特殊情况经部门责任人、主管副总及总经理签字，实际住宿费超标部分给予报销50%，个人负担50%。实际住宿费总和低于标准住宿费总和部分50%发给个人，但不超出50元（本文另有要求除外）。3、若住宿发票上多种杂费和标明房价分别列示，则实际住宿费总和不含多种杂费。若住宿发票上没有明确房价和杂费且无法分清或杂费不合理，一律按房价对待并包含在实际住宿费总和中。4、因多种原因实质上无住宿发票或收据，按50元发给个人住宿补助。5、接待单位无偿提供住宿，不再发放住宿补助。

6、参与多种会议且住宿由会议统一安排人员，在开会期间发生住宿费用据实报销。4.8.9工作人员在市内出差，按下列措施处理：1、市内出差是指在青岛市区及近郊地域因公开会、办事和学习等。2、市内出差通常不得在外住宿。如发生住宿费应事先向部门责任人汇报，并在报销时由主管副总及总经理签字。宿费标准实施第四条要求。3、市内出差须填写市内出差审批单。4、在市内出差根据20元/天标准给伙食补助。5、市内出差标准上由酒店派车。因酒店交通工具担心而发生市内交通费由所在部门签字，财务部门据实报销。

6、除上述开支外，市内出差不报销其它费用，不发放其它补助。4.8.10相关出差人员自驾车要求1、自驾车出差，报销从始发地到目标地之间合理路径过路费及行驶里程所需要油费。2、油费发票需是企业抬头，过路费需要提供对应票据。3、司机连续开车8小时以上（含8小时），以零点为界，每人天天补助50元。4、出差期间其它相关费用及补助参考本要求其它条款。5、除因企业用车十分担心，标准上因公出差不得使用私家车。需要使用私家车，费用报销参考自驾车管理要求。4.8.11出差人员因工作及经营需要交际宴请要求1、董事长、正、副总经理标准上在当地中等酒店宴请，同一地域宴请不得超出两次，凭发票据实报销。2、其它人员依据业务需要，在临行前出差计划中写明，获同意后按预算内实报实销，不许可无预算开支。3、一天中超出两次宴请不再发伙食补助。4.8.12差旅费借款和报销：

1、除因出国和时间较长（30天以上）出差能够向财务部申请借款外，其它出差标准上不再借款。2、出差人员需填写出差计划表，按本条要求能够借款人员须提供《出差计划表》和《借款单》。3、有借款出差人员返企业后，从车票标明应到企业次日算起3个工作日内将单据交财务部门计算；逾期不送算者，从第4天起，以借款额为依据按日扣１‰滞纳金。4.8.13出差人员在差旅费开支中弄虚作假、虚开发票（尤其是住宿发票）和不按要求申明飞机票折让价等是一个损害企业利益和社会形象错误行为。一经发觉，企业将采取不予报销或从工资中扣回等多种形式追回其不合理收益，并视情节轻重在企业内通报直至给行政处分。4.8.14工作人员出差期间，发生其它费用按下列措施处理：

1、由企业指定订票人员订购、委托其它单位（应有被委托单位公章或标识）和订票机构订购火车（船、飞机和其它交通工具）票订票费据实报销。自购火车票，每张票订票费在10元以内据实报销。

2、合理中转地行李包裹寄存费据实报销。3、开会期间发生会务费应事先单独借款，报销时提交会议通知或企业分管领导批件或其它证实材料。4、工作人员出差期间，因游览、参观等非工作需要而开支一切费用，均由个人自理。5、出差人员因病在出差地住院期间，按要求发给伙食补助费，不报销市内交通费，住院费按社保要求报销。住院超出30天，停发伙食补助费。4.8.15本要求由企业财务部负责解释。财务部程序和标准FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和标准PROCEDURE全员促销奖励措施编号REF.NO.DFMDY-FD-4-1-9实施职位POSITIONRESPONSIBLE酒店全体职员包含部门DEPT.CONCERNED财务部政策制订人PREPAREDBY审批人APPROVEDBY实施日期EFFECTIVE4.9全员促销奖励措施删除为了愈加好地落实实施“全员促销”方针，调动职员主动参与促销工作热情，增加企业经营收入，经企业研究，特制订本措施：4.9.1达成部台价格且低于门市价六折，均按百分比提取奖励金：单人间标准间豪华标间一般套间豪华套间三套间行政楼层豪华楼层4.9.2会议室场租价格在7折（含）以上，均按4%百分比提取奖励金。4.9.3会议、团体住房在10间（含）以上，按以下标准提取奖励金。4.9.3.1双人间价格元/间夜，按1%提取奖励金。4.9.3.2双人间价格元/间夜，按2%提取奖励金。4.9.3.3双人间价格元/间夜（含）以上，按3%提取奖励金。4.9.4公关销售部非专职长住户销售人员促销长包房，按部台价实施：单人间标准间豪华标间一般套间豪华套间三套间行政楼层豪华楼层签署六个月或十二个月长包协议。首度签署六个月协议，在协议生效当月收回房费时可按对应奖金数额提取1个月奖金；首度签署十二个月协议，在协议生效当月收回房费时，可按对应奖金余数提取2个月奖金。以上价格均以企业实际收入核实，若客人要求返款，可在企业制订价格基础上上浮。4.9.5客房价格能达成或高于门市价折（含），均按4%提取奖励金。4.9.6餐饮促销按销售额2%提取奖励金，打折5%以上不再提奖。4.9.7办理、领取促销奖金程序：4.9.7.1销售部人员在下发（会议、团体）订房单或《备忘录》时，须写明（会议、团体）名称，并注明促销职员部门、姓名，及客人消费地点、标准，方便消费部门及财务部审核，避免二次提奖现象发生。4.9.7.2活动结束结清账务后，由促销职员填写《促销单》，经消费部门经理签字确定，注明提奖百分比后，再送至财务部日审组审核确定，并经财务部经理签字同意后，促销职员方可持《促销单》，根据财务部通知到总出纳领取奖金。4.9.8此要求适适用于除企业领导及专职销售人员以外职员，业务部门（前厅部、餐饮部）经理及职员不能参考本措施提取本部门业务范围内促销奖励金，跨部门促销可照此措施进行奖励。4.9.9相关其它促销事宜须提交企业经管会研究决定后实施。4.9.10企业各部门外包单位职员，促销不得参考本措施提奖。财务部程序和标准FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和标准PROCEDURE会计档案管理措施编号REF.NO.DFMDY-FD-4-1-10实施职位POSITIONRESPONSIBLE全体财务人员包含部门DEPT.CONCERNED财务部政策制订人PREPAREDBY审批人APPROVEDBY实施日期EFFECTIVE4.10会计档案管理措施4.10.1为了加强会计档案管理，依据财政部、国家档案局颁布《会计档案管理措施》和财政部颁布《会计基础工作规范管理措施》要求，并结合《中国国际电视总企业会计档案管理措施》制订本措施。

4.10.2企业财务部负责会计档案工作管理、检验。

4.10.3会计档案归档范围：4.10.3.1会计档案是指会计凭证、会计账簿(包含计算机硬盘中电子数据)和财务汇报等会计核实专业材料和财务管理过程中相关资料总称，是统计和反应单位经济业务关键史料和证据。具体包含：

4.10.3.1.1会计凭证类：外来及自制多种原始凭证、原始凭证汇总表、记账凭证、汇总凭证及其它会计凭证。

4.10.3.1.2会计账簿类：总账、明细账（分户账）、日志账、固定资产卡片、固定资产清单、多种辅助账簿及其它会计账簿。采取电子计算机进行会计核实电子账簿要求打印出纸质账簿。

4.10.3.1.3《企业会计制度》、《企业财务会计汇报条例》要求和主管部门通知编报报表汇报，包含月度、季度、年度财务汇报，附表、附注及财务情况说明书；其它财务汇报包含多种税务申报表及统计报表等。4.10.3.1.4审计汇报类：年度审计汇报、专题审计汇报及验资汇报。

4.10.3.1.5其它类：银行存款余额调整表、银行对账单、支票登记簿、会计档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁清册及其它凡和会计核实紧密相关且应该保留资料。4.10.3.1.6作废发票、收据存根等。4.10.3.1.7和经营管理和投资者权益相关其它关键文件，如协议、章程、董事会决议等多种文件资料。4.10.4会计档案管理：会计年度终了后，根据归档要求，整理立卷，装订成册，编制会计档案保管清册。4.10.4.1会计凭证：每个会计凭证核实期间终了后，根据凭证编号次序整理装订，凭证装订所用封皮采取牛皮纸统一印制，装订封面及封底全部内容填写齐全，包含：年度、月份、起止日期、凭证起止号码、本期装订凭证总册数、本册凭证册数。4.10.4.2会计账簿：账簿打印采取统一打印纸。年度终了时，将总账、明细账（分户账）打印装订。会计账簿装订前。应查对各账页是否齐全，是否按次序排列，配上封面、封底。装订会计账簿应保持平整、整齐，无错页、掉页、空白页现象。4.10.4.3会计报表：会计报表按HIS系统要求统一采取A3打印纸打印。依据HIS报表输入总企业财务系统，生成总企业统一格式财务报表并立即报送。留存报表（HIS系统报表、总企业系统报表）均应按年装订，加装封面，统一归档管理。4.10.4.4审计汇报:年度审计汇报、专题审计汇报按年度统一归档管理。4.10.4.5其它审计资料：应将资料分类归档统一管理。4.10.4.6会计核实软件资料数据：月度、年度终了后，即时将HIS系统酒管系统？中全部相关财务数据进行数据备份，统一归档管理。4.10.5会计档案归档管理：

4.10.5.1当年形成会计档案在会计年度终了后，可暂由财务部保管2年，期满后，应该编制会计档案移交清单，移交会计档案库房由专员统一保管。如未设置专职档案管理人员，应在会计机构内部指定专员保管。出纳人员不得兼任会计档案管理员。交接双方应根据交接清册列示内容逐项进行交接，并由财务责任人进行监督。交接完成后，交接双方及监督人分别在档案已交清册上签章。会计档案移交清册一式两份，移交双方各持一份。

4.10.5.2会计档案通常保管形式有文字或其它介质形式。保留地点应含有防火、防水、防虫、防霉等防护方法。全部档案均须存放于专用档案柜中，不得散落。4.10.5.3会计档案管理人员负责全部库存档案整理、保管、调阅等一系列工作，严格实施安全保管制度，谨防毁损，不得失密和泄密。4.10.5.4机构变动或会计档案管理人员发生变动时，应办理交接手续，由原管理人员编制会计档案移交清册，将全部档案逐一点交，接管人也逐一接收，财务部派人监督。监督人、移交人、接收人在会计档案移交清册上确定签字。4.10.6会计档案借阅：4.10.6.1会计档案管理人员应建立相关借阅制度。凭企业相关领导审批签字《借阅档案审批单》，和借阅档案人员办理借阅手续后，借阅档案。4.10.6.2财务人员因工作需要查阅会计档案时，须向主管领导提出查阅档案申请，说明借阅理由，填写《借阅档案审批单》，报酒店会计师审批签字并办理相关手续后，方可查阅。如需借阅档案，必需根据要求立即归还。4.10.6.3会计档案不得对非本酒店以外单位或个人借出。如有特殊需要，应持有借阅单位介绍信，并报酒店总经理同意，经财务责任人同意后方可由档案保管人员接待查阅，同时应有会计人员陪同。档案管理人员应做好相关信息登记工作，如查阅单位名称、查阅日期、会计档案名称和查阅事由等。4.10.6.4借阅会计档案人员不得在会计档案上涂画、拆封和抽换。4.10.6.5借阅会计档案人员不得将会计档案携带外出。如遇特殊情况，实施酒店档案借阅审批手续，说明查阅事由、内容、经办部门及人员、借阅档案名称等，由借阅部门责任人签字后交和财务部责任人及酒店责任人签字确定后办理借阅手续。档案管理人员应立即催收，收回后立即归档。4.10.6.6需要复制会计档案时，须经财务责任人同意后方可复制。4.10.7多种会计档案保管期限：

4.10.7.1按国家档案管理相关要求，酒店会计档案保管期限分为永久、定时两类。定时保管期限分为3年、5年、、、25年五类。会计档案保管期限，从会计年度终了后第一天计算。具体分类见附表。

4.10.8会计档案销毁：4.10.8.1保管期满会计档案，需要销毁时由档案管理人员会同财务部提出销毁意见，编制会计档案销毁清册，列明销毁会计档案名称、卷号、册数、起止年度和档案编号、应保管期限、已保管期限、销毁时间等内容。报财务责任人及酒店主管领导同意后，在会计档案销毁清册上签署意见并安排销毁。对于保管期满但未结清债权债务原始凭证和包含其它未了事项原始凭证不得销毁，应该单独抽出立卷，保管到未了事项完结时为止。单独抽出立卷会计档案，应该在会计档案销毁清册和会计档案保管清册中列明。4.10.8.2按要求销毁会计档案时，应由财务部、审计部共同派人监督。监督人在销毁会计档案前，应按会计档案销毁清册所列内容清点查对所要销毁会计档案；销毁后，应在会计档案销毁清册上署名盖章，并将监督情况汇报酒店责任人。4.10.8.3正在项目建设期间建设单位，其保管期满会计档案不得销毁。

4.10.9附：会计档案保管期限表会计档案保管期限表序号档

案

名

称保管期限备

注一会计凭证类1原始凭证20年不含来宾消费已结清账账单2记账凭证20年3汇总凭证20年二会计账簿类4总账20年包含日志总账5明细账20年6日志账20年现金和银行存款日志账保管25年7固定资产卡片固定资产报废清理后保管5年8辅助账簿20年三财务汇报类包含各级主管部门汇总财务汇报9月、季度财务汇报包含文字分析10年度财务汇报（决算）永久包含文字分析四其它类11会计移交清册12会计档案保管清册永久13会计档案销毁清册永久14银行余额调整表5年15银行对账单5年16前台住店客人结账账单5年17库房年末盘点表财务部程序和标准FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和标准PROCEDURE岗位委派和交接要求编号REF.NO.DFMDY-FD-4-1-12实施职位POSITIONRESPONSIBLE全体财务部职员包含部门DEPT.CONCERNED财务部政策制订人PREPAREDBY审批人APPROVEDBY实施日期EFFECTIVE4.11岗位委派和交接建立本制度是为了加强财务管理，规范会计行为，确保会计工作连续性。移交人员按“移交清册”上内容逐项移交，接交人员逐项查对点收确定。各岗位移交项目包含但不限于以下内容：4.11.1.总会计师、财务总监岗位移交内容4.11.1.1未审核会计凭证4.11.1.2全部协议复印件及协议实施情况说明4.11.1.3保险单复印件、理赔情况说明4.11.1.4财务分析汇报、部门预算实施情况汇报及预算基础数据4.11.1.5各项工作完成情况说明4.11.1.6财务专用章4.11.1.7其它资料4.11.1.8银行预留印鉴4.11.1.9未了结事项说明4.11.1.10财务总监调动时，要进行全方面具体交接。监交人员在移交过程中必需在场进行监督。4.11.2总账会计岗位移交内容4.11.2.1“财务