公司计财部流程管理课程模板

第五章计财部管理文本目录一、计财部岗位职责（一）计财部组织机构和岗位设置P4组织机构图岗位设置（二）计财部岗位职责P51、财务部经理岗位职责2、收益主管岗位职责应收员岗位职责会计主管岗位职责出纳员岗位职责资产帐会计岗位职责应付帐会计岗位职责费用帐会计岗位职责成本控制员岗位职责货物验收员岗位职责仓库主管岗位职责仓库保管员岗位职责营业点收银领班岗位职责营业点收银员岗位职责夜审岗位职责日审岗位职责电脑主管岗位职责电脑操作员岗位职责财务部副经理岗位职责采购员岗位职责二、计财部工作步骤P18收款员班前准备工作程序餐饮结帐程序餐厅收款员下班前工作程序收款机付款结帐程序信用卡结帐程序信用卡压卡程序收款员编制汇报程序收款员下班交接程序总出纳工作程序现金支出报销程序客房房租收人审计程序转帐支票授理程序信用卡托收处理程序点菜单传输控制程序帐单传输程序货币传输控制程序收银机控制关键点客人离店时间控制程序房租减免内部控制程序营业点帐单建立程序信用卡授权程序散客签字消费程序单位、团体签字转帐程序退司机餐费程序营业发票使用程序审核营业点帐款程序审核总台帐款程序编制营业日报表及其附表程序夜间稽核工作程序电脑管理程序电脑技术操作程序物资采购申请程序采购报价、确定程序采购审批程序采购物品结算程序提货工作程序物品验收程序仓库保管程序仓库发料程序帐簿设置程序原始凭证审核程序科目汇总表记帐程序审核报销程序材料会计核实工作程序用户信用分析程序鲜活食品价格制订程序干货水果等验收程序鲜活食品验收单填写程序食品成本控制程序食品标准成本卡制作程序食品标准成本计算程序食品实际成本核实程序餐饮公关费用处理程序菜肴产销查对程序酒水标准成本卡制作程序饮料成本控制程序饮料销售还原表建立程序餐饮成本日报表编制程序报表编制前准备程序会计报表编制程序财务分析关键点及程序预算编制程序商品售价金额核实工作程序会计档案管理程序办理会计交接程序英文团体计房协议书大厦和旅行社签署接待散客协议英文散客订房协议书大厦和长住客签署客房租赁协议三、计财部管理制度P38大厦会计机构和会计监督会计核实和汇报通常标准会计稽核制度会计档案管理制度大厦票证管理制度现金管理制度银行存款管理制度结算资金管理营运资金控制管理制度营业成本管理制度费用管理制度定额管理制度大厦存货管理制度固定资产管理制度财产管理检验和奖惩要求原料肉品检疫、监督管理措施餐厅收款考评标准（范例）经济协议及协议管理要求外汇管理要求采购业务管理报销审批制度（试行）差旅费报销要求（试行）相关挂帐消费、限制使用支票要求(试行)相关财务冲帐要求（试行）第六章计划财务部计财部岗位职责计财部组织机构和岗位设置组织机构图岗位设置财务总监（经理）收益主管应收员会计主管出纳员资产帐会计应付帐会计费用帐会计成本控制员10、货物验收员11、仓库主管12、仓库保管员13、营业点收银领班14、营业点收银员15、夜审16、日审17、电脑主管18、电脑操作员19、财务部副经理20、采购员财务部经理岗位职责一、岗位名称：财务部经理二、岗位等级：高级行政管理级三、直接上级：总经理四、直接下级：财务部副经理、会计主管、收益主管、仓库主管、电脑主管及计财部全体职员。五、岗位提要：在总经理指导下，负责大厦财务管理和会计核实工作，组织制订各项财务制度并督促实施，负责督导培训和使用财务人员，达成加速资金周转，提升经济效益目标。六、具体职责：１、正确实施《企业会计制度》，根据旅游、饮食服务行业要求，建立、健全财务管理各项规章制度和工作程序。２、组织编制大厦财务预算和决算，定时（通常每日）检验、监督财务预算实施情况，发觉问题立即提出处理措施。３、定时（每个月、年）向总经理、副总经理提交经济活动分析汇报和专题财务分析，提出改善经营、加强管理方法和意见。４、合理组织控制内部各个步骤财务收支情况，正确有效地调度资金，根据国家外汇管理法规，加强对外汇收支监督。５、建立有效采购和保管制度，督促采购人员在确保正常运转条件下，实施货比三家标准，以合理价格采购经营所需物资。６、负责大厦从采购、收货，到仓库物流控制，建立适合大厦物资步骤，制订各部门物资消耗指标，提升物资利用率。７、参与制订经营方针、参与大厦固定资产及更新改造等重大投资决议，为总经理决议当好参谋助手。８、参与重大经济协议和经济协议研究、审查、参与职职员资福利奖金方案制订，参与相关经营管理会议。９、帮助总经理处理好财政、税务、金融保险，上级主管部门等相关单位之间工作关系，加强同这些部门联络和沟通，立即获取财政、税务及外汇信息。１０、依据实际工作要求不停地对现有财务政策和操作规程进行补充、完善。１１、合理地考评、调配、培训、使用计财部职员，督促计财部各岗位人员推行职责。１２、审核各项报销单据，按要求同意权限审核报销，负责审核应付款，并建立付款制度，确保资金支付合理、正当、安全。１３、督促相关人员抓紧催收应收款工作，加速资金回笼。１４、完成总经理部署其它工作。七、任职条件：ｌ、含有强烈责任心和事业心，含有良好会计职业道德，遵纪遵法，廉洁奉公、坚持标准、实事求是。２、熟练掌握会计基础理论、大厦财务和会计、管理会计、成本核实控制、国际金融外汇知识、财政和信贷、税务知识等，熟悉国家制订多种财务会计制度及财经法纪，做到依法理财。３、含有较强判定能力和分析问题和处理问题能力。含有较强当家理财能力和协调能力。４、含有财经专业大专以上学历或相同文化程度，能熟练阅读财会专业文件资料。受过大厦财务管理专业培训，从事财务管理工作三年以上，含有会计师以上职称。５、身体健康，能承受较大工作负荷。八、权力：１、财务部经理对违反国家财经法规、方针、政策、制度和有可能在经济上造成损失浪费行为，有权阻止或纠正，阻止或纠正无效时，提请总经理处理。２、财务部经理主管审批财务收支工作，重大财务收支报请总经理同意。３、包含财务收支重大业务计划、经济协议、经济协议等，应由总经理和计财部经理签批。４、对计财部工作人员有一定奖惩权、工作调配权及聘用、晋升、解聘提议权。收益主管岗位职责一、岗位名称：收益主管二、直接上级：财务部经理三、直接下级：餐饮收银领班、各岗位收银员四、岗位提要：制订各收银岗位责任制，调查用户财务情况，确保立即收回多种应收帐款。五、具体职责：1、负责收回企业，旅行社和个人拖欠大厦应收帐款，控制应收款当月加收率，处理好相关预付订金调帐、对帐事宜。３、处理客人和大厦发生相关帐务问题。４、每个月召开一次信贷会议向总经理及相关部门汇报应收款回收情况，并将疑难问题提交信贷会议讨论，提出处理问题措施。５、掌握了解各大企业及旅行社财务情况，依据信贷政策做出对应信贷决定。６、在业务上和前台、销售等相关部门保持紧密联络。７、督促和控制应收款帐务工作质量。８、依据信贷政策和对住店客人所定信贷限额核查每日住店客人店内消费支出情况，出现问题立即和客人联络。９、立即做好坏帐处理工作。１０、加强和业务单位、用户联络。１１、编制培训计划，做好对本部门职员培训工作。１２、完成上级部署其它任务。七、任职条件：１、工作认真扎实，一丝不苟，遵纪遵法，廉洁奉公，含有良好职业道德，含有强烈责任心和事业心。２、含有会计基础理论知识，熟知大厦应收帐工作程序。３、含有较强组织、协调能力，能独立处理收款及信贷业务。４、含有财经专业大专以上学历或相同文化程度，从事信贷管理工作十二个月以上。５、身体健康，精力充沛，含有较强英语会话能力。应收员岗位职责一、岗位名称：应收员二、岗位等级：三、直接上级：会计科主管四、直接下级：无五、岗位提要：负责各旅行社等协议单位往来款结算业务，实施由会计科主管分配各项工作，正确立即发出欠款结算单，确保帐款立即收回，维护饭店信贷信誉。六、具体职责：１、首先熟悉各类用户性质，把各类用户分类归档，熟悉它们价格收费标准和签署协议具体内容。２、每日依据由前台收款转来应收款帐单，填写本日欠款明细表，明细表分中国和国外分别填写。３、依据营销部开出团体联络通知单和抵离店综合通告表，对每个团体进行具体登记，做出团体核实明细统计表，团体明细统计表，包含团体编号、名称、性质、抵离店时间、人数、房费、餐费及其它费用，和各项费用结算对象、收费标准。对于错误要立即调整，确保正确无误开出结算单。４、协调好和各相关部门关系，了解营销部、餐饮部、房务部门相关工作情况。对于有问题帐目，要立即汇报，便于尽早处理。５、每旬要做出国外旅行社欠款表，交给收益主管和营销部，便于正常掌握国外旅行社信用情况。６、本省市本月欠款，要在次月十日前收回，中国各省市欠款，不超出三个月、国外旅行社欠款依据协议而定。对于拖欠帐款，要立即催款，中国可直接去人，国外通知营销部并发出催款通知。７、立即汇总应收款帐，月底和总帐查对。便于了解饭店应收款帐总数。８、常常学习相关应收知识和技能，便于愈加好地掌握应收工作，确保欠款立即收回，加速资金周转，维护饭店信誉。９、完成上级部署其它任务。七、任职条件：ｌ、知道通常大厦财会基础理论和专业知识。２、热爱应收工作，能正确利用多种结算方法。３、有一定实际工作经验，掌握英文打字技能。４、应收员需精通英语。会计主管岗位职责一、岗位名称：会计主管二、直接上级：财务部经理三、直接下级：出纳员、成本控制员、费用帐会计、日审、应收应付帐核实员。四、岗位提要：在财务部经理领导下，具体负责会计核实工作，确保正确、立即报送会计核实资料。五、具体职责：１、全方面负责会计核实工作组织、协调、管理工作，负责会计报表及管理上多种收支报表编制，立即向财政、税务、金融部门报送财务报表。２、严格实施财务部经理制订各项财务管理制度和会计科各项工作程序。３、根据财务部经理设计内部财务核实体系，正确组织会计核实工作，确保正确、立即报送会计核实资料。４、督促往来核实会计立即办理往来结算手续，抓紧应收帐催款工作，预防发生坏帐损失。５、协调会计科和其它各科之间工作关系，督促其它各科将相关会计核实资料立即报送会计科。６、提供经营管理和财务部经理进行财务分析所需要多种财务资料和数据，反馈实际工作中存在问题。７、审核会计人员填制会计凭证，登记总帐、确保核实正确性。８、帮助财务部经理做好固定资产、低值易耗品、原材料清查盘点工作。９、定时和不定时检验出纳员及收款员保险箱库存现金及备用金。１０、负责会计科人员业务培训，使各岗位职员熟练掌握本岗位知识、规范、程序。１１、完成上级部署其它工作。七、任职条件：ｌ、工作认真扎实，一丝不苟，遵纪遵法，廉洁奉公，含有良好职业道德，含有强烈责任心和事业心。２、熟悉掌握会计基础理论、大厦财务会计、管理会计、成本控制知识，熟知财会制度。３、含有较强组织、协调能力，有较强了解能力，含有独立组织和落实会计核实工作能力。４、含有财经专业大专以上学历或相同文化程度，从事财务管理工作二年以上，含有会计师以上职称，受过大厦财务管理专业培训。５、身体健康，精力充沛，年纪在２５－－３５岁之间为宜。八、权力：１、对所属职员有工作调配权、解聘提议权。２、有权审核、拒绝不符合财务制度多种原始凭证。３、有一定物资采购提议权。出纳员岗位职责一、岗位名称：出纳员二、直接上级：会计主管三、直接下级：无四、岗位提要：在会计主管直接领导下，负责现金及银行存款收付工作，确保货币资金安全完整。五、岗位职责：１、每日同日审一起清点收款员缴入保险箱缴款袋，具体清点现金、支票、信用卡等，和各营业收款员收入报表查对相符后将款项存入开户银行。２、按会计审查程序重新审核办理报销单据。３、依据财务部经理审核签章后原始凭证进行复核，办理款项收付。４、严格遵守现金管理制度和支票使用要求，按银行核定限额控制库存现金。不得以“白条”抵充库存现金，更不得任意挪用现金。５、严格控制签发空白支票。并立即清理，督促领取人员结算，并立即掌握银行存款余额，以防签发空头支票。６、负责立即收回注销逾期未用空白转帐支票。７、依据已经办理完成收、付款凭证，逐步登记现金和银行存款日志帐，做到日清月结，每日检验库存现金和现金日志帐是否相符。８、月末要编制“银行存款余额调整表”，使饭店银行存款帐面余额同银行对帐单上余额调整后相符。９、编制未达帐项清单，立即通知领用人办理报帐手续，并将未达帐项清单报送财务部经理。１０、保管库存现金和多种有价证券、空白支票及相关印章，按要求要求开启保险柜，并保管好钥匙。１１、完成上级部署其它工作。七、任职条件：１、认真负责，遵纪遵法，廉洁自律，坚持标准，一丝不苟。２、了解会计基础知识，掌握会计基础原理，熟悉现金管理要求和支票管理要求。３、含有一定了解、判定能力和熟练出纳操作能力。４、高中以上学历，经过财会业务专门培训，取得会计证，含有会计员以上职称，从事出纳工作十二个月以上。５、身体健康，能满负荷工作。资产帐会计岗位职责一、岗位名称：资产帐会计二、岗位等级：三、直接上级：会计主管四、直接下级：无五、岗位提要：根据国家要求，核定资产划规范围，建立资产明细帐，做好资产管理核实工作。定时向会计主管汇报大厦各部门资产使用情况，保养维修情况，报废、出售情况，为大厦财产管理多提合理化提议。六、具体职责：１、为了确保资产安全和完整，使大厦能管好、用好资产，充足发挥它效用，建立健全严格收发、保管和使用责任制度。２、认真做好固定资产总分类核实和明细分类核实。建立固定资产统计档案，记载固定资产原价、折旧及使用年限。３、正确计算固定资产折旧，反应和监督累计折旧提取，确保固定资产大修理、更新和技术改造资金需要，并督促其合理使用。４、清楚掌握固定资产使用部门和正确置放位置。按每一固定资产项目设置固定资产卡片。卡片一式两份，会计部门和使用部门各保留一份。便于各部门了解掌握本部门固定资产增减、结存情况，有利于常常查对帐物，做到有物必有卡，有卡必有物，卡物相符，卡帐相符。５、定时检验固定资产现实状况和使用情况，发觉遗失或毁坏应给予查究，汇报呈批。依据实际情况进行帐务处理。６、完成上级部署其它工作。七、任职条件：１、热爱本职员作、责任心强、遵纪遵法、坚持标准。２、知道大厦资产运转概况和核实工作，了解多种资产性能、特点。３、有一定实际工作经验，从事过资产核实和管理工作。４、中专以上学历，助师以上职称。５、身体健康，精力充沛。应付帐会计岗位职责一、岗位名称：应付帐会计二、岗位等级：三、直接上级：会计主管四、管理对象：无五、岗位提要：全方面负责饭店应付帐核实工作。六、具体职责：１、负责审核货币资金支付和应付帐核实工作，包含现金支出凭证、银行转帐支出凭证、外币支出凭证、领用物资分配表及会计凭证等。２、查对和清理应付帐目标全部帐务按收货汇报所填写使用部门分配入帐。３、审核货币资金核实和管理工作。４、负责应付税金核实，根据国家要求税种和税率纳税。５、合理调度资金，确保合理外币、人民币等银行存款额；对资金周转情况，定时向财务经理汇报，并提供多种系统、全方面、综合数据资料。６、编制会计凭证，结转期初各类库房帐面盘点帐。７、审核系统当日应付帐，审核出纳员办理全部原始凭证，支出凭证和会计凭证，审核银行存款对帐单和银行调整表，做到帐单相符、帐表相符、表表相符。８、审核待摊费用、预提费用帐项及会计凭证，审核财产分配表及会计凭证。９、清理各项购货定金、应付货款、应付税金和应付佣金等金额，并立即清缴结算和编制会计凭证。１０、审查国外进货手续是否齐全，包含“采购申请单”、“收货汇报”或“入库单”、“申报海关税”、“补充库存材料汇报”、付款方法及付款协议或协议，并在对手续完备、金额正确无误全部资料签字后，编制应付货款成本计算表和会计凭证。１１、完成上级部署其它工作。七、任职条件１、含有中等会计专业学历并有助理会计师技术职称；连续从事企业会计工作五年以上。２、含有中等以上会计学、统计学、财务管理等学科专门知识。３、掌握旅游企业会计基础知识，熟悉多种应付帐工作程序和会计报表。４、能够独立完成多种应付帐会计报表编制工作，并能审核其正确程度，发觉问题能立即加以处理。费用帐会计岗位职责一、岗位名称：费用帐会计二、岗位等级：三、直接上级：会计主管四、直接下级：无五、岗位提要：根据大厦下达各项费用计划和定额，协调各部门，正确计算营业费用总额和各部门费用支出。从而节省费用开支，以尽可能少花费使大厦取得较大经济效益。六、具体职责：１、依据大厦费用管理要求及会计制度设置会计科目。２、根据大厦下达各部门费用开支计划和定额设置明细帐户，营业费用实施分部门二级明细核实。以反应各营业部门营业费用情况。３、为正确核实大厦经营结果，对较大费用开支，应依据费用受益时间分别采取先付后摊先提后付措施，使各个时期费用负担比较均匀合理。４、对不合理费用开支和超计划费用开支，应立即向会计主管汇报。５、反应和监督费用计划实施情况，为大厦领导和相关部门提供真实、正确、可靠数据资料。６、严格掌握费用开支标准和范围，对违反财经纪律和财会制度费用开支，应给予抵制。７、完成上级部署其它工作。七、任职条件１、工作扎实认真，责任心强，遵纪遵法，坚持标准。２、知道大厦费用帐明细科目标开设和核实工作，了解多种费用开支标准和使用范围。３、有一定实际工作经验，了解多种银行结算方法。４、含有中专以上学历，或相同文化程度，有会计员以上职称。成本控制员岗位职责一、岗位名称：成本控制员二、岗位等级：三、直接上级：会计主管四、直接下级：无五、岗位提要：负责餐饮成本控制组织、协调和管理工作；对餐饮成本形成过程进行有效地监督和控制；正确、立即地进行餐饮成本核实，为餐饮管理决议提供依据。六、具体职责：１、对餐饮收入、成本、费用进行全方面核实和控制。２、帮助餐饮部经理、厨师长制订标准成本卡，作为成本控制和制订价格标准。３、审查餐饮部所需物品、原材料采购申请计划，审核餐饮部各项费用单据及采购饮料、食品原材料多种单据，检验其原料、物品领用情况。４、参与制订物资验收质量标准，抽查验货质量，处理验货中发生多种问题。５、编制餐饮经营情况分析汇报，正确核实成本率、毛利率。６、深入餐饮部了解餐饮原材料价格，分析原材料消耗情况，加强餐饮成本控制。７、组织开展产销查对工作，定时或不定时查对厨房订单和餐厅订单，预防发生漏洞，确保实现全部餐饮销售收入。８、每个月定时组织相关人员对厨房、仓库餐饮原材料进行盘点，制作月末盘点表。９、完成上级部署其它工作。七、任职条件：１、热爱本职员作，工作认真负责，一丝不苟，坚持标准，廉洁奉公。２、含有一定食品、饮料采购、保管、贮藏知识。３、善于分析问题，思维灵敏，能快速发觉餐饮成本控制工作中问题，并提出处理措施。４、含有中等财务专业学历或相同文化程度，含有助理会计师以上职称。经过餐饮成本控制课程专业培训，从事成本核实工作二年以上者。５、身体健康，精力充沛。货物验收员岗位职责一、岗位名称：货物验收员二、岗位等级：三、直接上级：会计科主管四、直接下级：无五、岗位提要：在主管领导下，了解市场行情，依据饭店所订物品质量规格标准，验收多种货物，把好购进物品原料质量、价格、数量关。六、具体职责：１、凭手续完备采购申请单验收全部饮食原料，并填写收货单。２、坚持质量第一，价格合理标准，严格根据订货标准验收，认真查物点数，检验质量，预防以次充好，短斤少两现象。３、负责验收其它物资，通常物资凭采购申请单验收，大宗物资依据订货协议和供货样品验收。４、验收进口物资必需核查是否有海关卫生防疫部门检验证实。５、编制验货日报表，送交计财部门审核，计算金额并登记入帐。６、调查市场行情，填写市场价格调查表。７、完成上级部署其它任务。七、任职条件：１、热爱本职员作，坚持标准，不徇私情。２、熟悉所购饮食原料和其它物资性能、质量、要求和使用方法。３、含有快速地判定判别物品质量能力，善于处理验货工作中多种问题。４、高汉字化程度，能阅读进口材料外文品名、产地、数量及说明。仓库主管岗位职责一、岗位名称：仓库主管二、岗位等级：三、直接上级：财务部副经理四、直接下级：仓库保管员、货物验收员五、岗位提要：实施财务部副经理下达各项指令和任务，协调和其它部门关系，负责大厦仓储保管工作，确保大厦仓储物资安全和正常进行。六、具体职责：ｌ、负责物资仓储工作组织指挥，立即、正确地完成财务部副经理下达各项指令和任务。率领仓储管理人员管理好物资，确保物资正常供给。２、对库存物资情况应有清楚了解，要熟悉各项管理物资使用规律，方便立即调整库存，提出进货提议，组织进货，降低无须要物资积压，注意资金合理周转。3、建立健全物资验收及发放制度，并进行严格检验监督制度实施情况，对工作中发觉问题要立即处理。6、抓好“三防”，合理安排各类物资仓位，搞好卫生，确保物资安全。7、检验、监督仓储管理人员按期盘库，向相关部门提供库存报表，并对盘盈、亏原因给说明，总结经验和教训。8、提出对废旧物资处理提议。9、考评统计下属工作表现及实施规章情况，进行业务指导，确保日常工作顺利进行。10、抓好下属思想工作和业务训练，不停提升业务、思想水平，为大厦实施一流服务发明条件。１１、完成上级部署其它工作。七、任职条件：ｌ、掌握大厦用具知识及多种用具保管注意事项。２、有仓储管理工作经验，含有高度责任心和一定组织管理能力。３、取得专业学习文凭。仓库保管员岗位职责一、岗位名称；仓库保管员二、岗位等级：三、直接上级：会计科主管四、直接下级：无五、岗位提要：具体负责仓库物资保管工作和三级材料帐工作，确保库存物资安全完整。六、具体职责：１、根据采购计划和定货协议所订购物资规格、质量、数量及价格要求，验收入库。２、熟悉物资性能和用途，合理分类保管，堆放整齐。３、按收发料手续办理物资收发。４、对库存物资在日常盘点基础上，月终进行全方面盘点，做到日清月结，发觉和帐面不符时，查明原因，报请处理。５、随时掌握物资标准储存量，预防超储积压或缺货，立即检验超保质期物资，并作出处理。６、依据入库凭证，认真登记三级材料帐，做到三级材料帐和总帐、二级帐、实物相符。７、落实仓库安全防火要求，立即消除隐患，确保财产安全。８、熟悉并掌握各部门物资消耗量，对编制物资采购供给计划提供有价值书面提议，并立即补充仓库缺乏物资。９、完成上级部署其它任务。七、任职条件：１、热爱本职员作，工作责任心强，一丝不苟、坚持标准，廉洁自律。２、熟悉仓库保管知识和安全管理要求，了解多种物资性能。３、对物资质量有一定判别能力，掌握三级帐记帐方法。４、高中以上学历或相同文化程度，从事仓库保管工作二年以上。５、身体健康，能适应较强体力劳动。收益主管岗位职责一、岗位名称：收益主管二、直接上级：计财部经理三、直接下级；收银领班及各点收银员四、岗位提要：制订各岗位责任制及工作步骤，督导各营业点收款业务运转正常。六、具体职责：１、帮助上司建立健全相关收款组织、管理、规章制度，和操作程序。２、巡回检验各营业点收款员工作情况，抽查收款员开列帐单，并和定单查对，预防差错发生；３、负责对收款人员培训、管理和考评；４、督促各收款点立即清交现金和票证，不定时清查备用金，发觉问题立即给予处理；５、帮助夜审人员按要求进行帐务处理，立即衔接帐务，查对票证，按时编报多种营业日报表；６、每七天组织例会，上传下达，处理收款员相关事宜；７、立即处理客人投诉，交接班留言和稽核汇报，并作出统计向财务经理汇报；８、负责协调、处理和相关部门和对客人关系。９、完成上级部署其它任务。七、任职条件：１、有较强责任心、上进心、工作认真、细致，含有较强服务意识。坚持标准，遵纪遵法，廉洁奉公。２、掌握会计基础原理及相关财务制度，熟悉大厦计财部运转程序。３、含有一定组织管理意识、能力和分析判定能力。并掌握部分服务技能，熟悉收款工作标准、运作步骤。４、高中以上文化，含有一定外语阅读、会话能力，从事收款工作２年以上。５、身体健康，五官端正，年纪最好在３０岁以下。营业点收银员岗位职责一、岗位名称：营业点收银员二、岗位等级：三、直接上级：收银领班四、直接下级：无五、岗位提要：负责各收款点收银工作，以优质服务标准，确保立即、正确统计和结算客人帐款。六、具体职责：１、做好班前准备工作，备齐结帐时所需一切办公用具，配足找零用备用金。２、和上一班收款员作好交接班工作，钱、帐当面点清。３、严格实施“职员守册”及计财部相关要求和制度。４、检验价目表，了解营业点有没有当日特选项目及价格变动情况。５、快速、正确地办理多种付款结帐手续。６、对客人签字转帐或信用卡结帐，应认真查对相关资料和有效证件。７、严格按要求使用和保管帐单。８、将改单、减免业务报送所在营业点主管以上管理人员签字认可。９、每班营业结束，清点营业款和备用金。长款上缴，短款立即上报。１０、正确编制营业点收款员明细表和收款员收入日报表，做到帐款、帐表相符。１１、营业收入款经收款领班或旁证复核签认，一同前往投入保险箱。１２、完成上级部署其它任务。七、任职条件：１、热爱本职员作，有较强责任心，工作认真仔细，遵守财经纪律。２、熟知本岗位工作标准、岗位职责、工作程序及经营范围，掌握多种不一样结帐方法处理程序方法。３、掌握收银机操作程序，能熟练操作收银机、计算器。４、含有高中或相同学历，含有一定外语口语、书写能力，最好干过收银工作。５、身体健康、精力充沛。五官端正，年纪最好在于２８岁以下。夜审岗位职责一、岗位名称：夜审二、岗位等级：三、直接上级：会计科主管四、直接下级；五、岗位提要：具体实施对当日收入业务全方面审计，确保客帐记帐、房租过帐正确性，确保营业收入数据正确完整，每日编制营业日报表。六、具体职责：１、和收银员做好交接班工作，做到帐、钱两清。２、负责将当日未记完客人签单正确无误地统计到对应客人总帐单上，确保客帐完整性。３、在电脑中过房费，并结算出客帐余额。４、检验房价标准是否符合要求，优惠房价是否有优惠凭证、手续齐全是否。５、审核当日总台收银员做收入明细表内容是否完整，表上各项金额是否和所附帐单相符，是否和营业收入日报表相符。６、审核转帐，托收帐单是否按相关要求或协议开列，确保数据正确、单据齐全无误。７、审核各营业点收款员开立帐单是否和订单一致，订单、减免单手续是否符合要求要求，客人帐单累计数和收款员收入明细表是否相一致。８、对全部帐务进行试算平衡，编制当日“营业收入日报表、晨报表”初稿。９、编制“超限客帐一览表”，报上司处理。１０、整理、保管各营业网点及相关部门营业日报及凭单，附件等。１１、处理夜间离店客人结帐，外币兑换工作。１２、做好在审核中发觉问题及处理方法统计，并立即上报。１３、完成上级部署其它工作。七、任职条件：ｌ、热爱本职员作，有高度责任心、自觉性、标准性。遵纪遵法。２、熟悉总台和各营业点收银工作程序，工作标准，掌握会计基础原理知识。３、掌握收银机、电脑操作程序，有一定分析判定能力，掌握查帐基础方法、技巧。４、含有高中或以上文化，财会专业毕业更佳，有从事十二个月以上收款工作经历。５、身体健康，仪表端庄，精力充沛，能较长时间上大夜班。日审岗位职责一、岗位名称：日审二、岗位等级：三、直接上级：会计科主管四、直接下级：无五、岗位提要：深入审核夜审所做收入汇报，修改入帐。负责和应收款查对帐目，确保每日收入核数真实性、正确性。六、具体职责：１、负责复核夜审完成各项汇报，发觉问题立即更正。（１）审核夜审收入日报、夜审平衡表中多种收入、检验夜审对食品、饮品及其它金额各项划分是否正确。查对饭店各项经营活动汇总表，检验是否存在没有入帐收入。（２）每日将餐厅帐单分为现金收入、住店收入两种形式分别存档。审核现金人民币收入是否和实交现金数额相符，发觉问题及查找，并通知相关部门纠正。（３）审核前台收入调减、杂项收入和客人借款。对于客人借款要审查其原由是否正当，是否有前厅经理签字认可，房号是否正确无误，打出总金额，上交财务经理。杂项收入审查帐号是否正确，如有不对，立即调整。对于收入调减，首先检验折扣单上有没有客务经理、销售经理、总经理签字同意，审查原因是否清楚、合理。每笔折扣所记入帐号是否正确，如有不符，立即调整。和夜审所做收入数额查对无误后，上交财务经理，总经理审批后存档。（４）依据审核后营业收入初稿填制正式报表，（包含收入汇报、就餐人数汇报、客房统计汇报、夜间汇报）立即无误发送给相关各部门。２、日审每日逐笔统计餐厅司机餐费，统计后要和夜审作餐厅收入报表中此项金额查对。３、审核饭店内部人员长途电话费用，并作出分析汇报。４、依据总出纳送来交款记录表作长短款汇报。５、每日将总出纳支票托收情况作专门具体统计，月底将统计提供给总帐查对。６、定时去前台检验客人登记卡，确保住店客人档案齐全。７、完成上级部署其它工作。七、任职条件：ｌ、热爱本职员作，有高度责任心、自觉性、标准性。遵纪遵法。２、熟悉总台和各营业点收银工作程序，工作标准，掌握会计基础原理知识。３、掌握收银机、电脑操作程序，有一定分析判定能力，掌握查帐基础方法、技巧。４、含有高中或高中以上文化，财会专业毕业更佳，有从事十二个月以上收款工作经历。５、身体健康，仪表端庄，精力充沛。电脑工程师岗位职责一、岗位名称：电脑工程师二、岗位等级：三、直接上级：财务部经理四、直接下级：无五、岗位提要：在财务经理领导下，负责电脑管理系统维护、管理协调工作，确保系统运转正常。六、具体职责：１、依据电脑管理系统技术要求，结合运行需要建立、健全电脑管理系统运行各项制度和工作程序。2、常常巡视各使用点，教育职员珍惜和正确使用计算机终端，保持设备完好。3、依据具体情况立即增补和订购系统运行所需各类消耗用具和备件。4、保持工作区域环境卫生，做好机房内全部设备清洁保养工作。确保机房湿度和温度在正常范围。5、控制进入机房人员，外单位人员未经经理同意不得进入机房。6、对各使用点出现问题，立即到现场检验、处理。7、帮助结帐组工作，帮助夜间稽核员完成夜间稽核工作。8、会使用通用维修仪器，仪表和工具。9、帮助计财部其它岗位完成电算工作。10、完成上级部署其它工作。七、任职条件：ｌ、热爱旅游事业和本职员作，遵守纪律，责任性强，工作态度端正。２、掌握电脑系统软、硬件技术规范、工作原理和系统维护技术，掌握微型计算机常见网络技术和网络维护方法，掌握常见网络平台操作系统。３、从事计算机应用工作三年以上。并含有一定硬件维修能力。４、含有计算机专业大专以上学历或相同文化程度，能阅读计算机专业英文资料。５、身体健康，能适应机房工作。电脑操作员岗位职责一、岗位名称：电脑操作员二、岗位等级：三、直接上级：电脑主管四、直接下级：五、岗位提要：在电脑主管领导下，负责电脑机房日常值班，确保整个系统运行正常，协同夜间稽核员完成夜间稽核工作。六、具体职责：１、保持工作区域环境卫生，做好机房内全部设备清洁保养工作。确保机房湿度和温度在正常范围。２、检验交接班统计，做好２４小时值班工作。３、控制进入机房人员，外单位人员未经经理同意不得进入机房。４、对各使用点出现问题，立即到现场检验、处理。５、帮助结帐组工作，帮助夜间稽核员完成夜间稽核工作。６、会使用通用维修仪器，仪表和工具。７、完成上级部署其它工作。七、任职条件：１、遵守纪律，有高度责任心、自觉性、工作认真、一丝不苟。２、含有计算机应用和维修基础知识。３、能处理电脑运行过程出现通常故障。４、含有计算机专业中专以上学历或相同文化程度，会基础计算机操作。５、身体健康，能适应机房工作。财务部副经理岗位职责一、岗位名称：财务部副经理二、岗位等级：三、直接上级：财务部经理四、直接下级：仓库主管、采购员五、岗位提要：在财务部经理领导下，根据比质比价标准，根据要求程序和手续立即安排采购经营需要物资，控制资金使用，确保大厦经营用具正常供给。六、具体职责：ｌ、掌握经营物资产地、性能、供给渠道、价格等信息，立即安排物资采购，确保营业需要。２、深入各部门，了解物资质量要求和消耗情况，并依据仓库现有库存量，按品种提出物资采购计划方案，经财务部经理审查，总经理同意后给予采购。３、严格根据采购管理制度要求，坚持货比三家标准，用最低价格采购最好质量物资。４、掌握经济协议签定要领，大宗物资采购必需签署协议，所签署协议应符合经济协议法要求。５、依据订货协议或协议，根据付款条件掌握好付款时间，立即签发付款通知给财务会计。６、立即安排办理进口货物报关手续及商检部门商检手续。７、立即督促采购员办理采购物资验收入库及报销手续，确保会计工作运转正常进行。8、常常检验、考评采购员岗位职责实施情况和各项规章制度实施情况。9、常常对下属进行业务指导，提升工作人员业务工作能力，确保日常工作顺利进行。并据此向上级提出调配、使用人员提议。10、抓好下属思想工作和业务训练，充足调动职员主动性、发明性。11、完成上级部署其它任务。七、任职条件：ｌ、热爱本职员作，工作责任心强、廉洁奉公，不谋私利。２、掌握和经营相关商品知识、通晓经济协议法中海关、商检相关要求。３、有较强管理能力，能处理多种突发情况。４、高中以上学历或相同文化程度，从事采购工作五年以上，最好含有大厦采购实践经验。５、身体健康，能常常出差。采购员岗位职责一、岗位职责：采购员（食品、物品）二、岗位等级：三、直接上级：财务部副经理四、直接下级：五、岗位提要：根据货比三家标准，依据采购制度要求程序和手续，立即按质、按量以较低价格采购各部门经营所需物资，满足经营需要。六、具体职责：１、掌握分管采购范围内物资产地、性能、供给渠道、价格等信息。２、依据上级下达采购通知单，根据价廉物美标准，正确签定经济协议。３、掌握经济协议签定要领，在授权范围内经财务部经理检验后，正确签定经济协议。４、依据订货协议或协议，根据付款条件掌握速度和数额。５、立即办理进口货物报关手续及商检部门商检手续。６、立即办理采购物资验收人库和报销手续。７、完成上级部署其它任务。七、任职条件：１、热爱本职员作，廉洁奉公，工作扎实，责任心强。２、掌握分管采购范围内物资商品知识，通晓经济协议法及海关、商检相关要求。３、能根据质量规格标准书采购符合要求物品，对所管物资质量含有较强判别能力。４、高中以上学历或相同文化程度，从事采购工作三年以上，最好含有大厦采购实践经验。５、身体健康，精力充沛，能常常出差。计财部工作步骤收款员班前准备工作程序1、营业点收款员依据排班表安排班次，在上岗之前到收益主管处签到，由营业点收银领班监督实施，并编报考勤表。2、营业点收银员和领班（主管）一起清点备用金，确定无误后在交接登记簿上签字确定；班次之间须办理备用金交接手续并在备用金交接登记簿上签字。3、依据需要领取该班次所需使用帐单及发票，检验帐单及发票号码是否顺号连续，下班时将未使用帐单及发票办理退回手续，并在帐单领用统计簿上签字。4、营业点收银员必需先打开收款机或电脑终端检验前一天夜间审核员是否清机、多种数字反应是否零位。5、检验收款机日期、时间是否正确，不对或时间不按时、应通知领班（主管）进行调整，并检验色带、纸带是否够用。6、查阅营业点收款员统计簿，了解上班次遗留问题，方便立即处理。7、检验EDC结算系统有没有问题。餐饮结帐程序1、各餐厅结帐员上岗前，首先清点“备用金”，餐厅帐单及多种报表。2、餐厅服务员把点菜单交收款台时，收款员应首先检验点菜单人数、台号是否统计齐全，如统计不全则退回服务员。3、收款员将餐厅服务员交来“点菜单”上菜肴逐一誊录或打印在“帐单”上，帐单一式三份，一份给客人作为收据，另二份留收款员处作为编制收款员汇报附件。4、若是收款机结帐，要将帐单号码输入收款机内，然后将客人人数、台号和客人所点食品饮料内容及数量依据收款机菜单输入。5、客人结帐时，依据服务员提供结帐单号检验并取出客人帐单交服务员。6、根据现金、信用卡、来宾欠款和外单位欠款等结算方法办理结帐手续。7、依据帐单分别填写结帐报表，查对现金、支票、信用卡等交前台结帐处。餐厅收款员下班前工作程序l、收款员下班前，清点现金、信用卡、支票、编制餐厅收款员收人汇报。2、复核并确保餐厅食品、饮料、香烟等收入总计和之对应现金、来宾挂帐，外来客人挂帐、信用卡等总计一致，查对并确保实收现金和累计现金数相一致，确保住店客人挂帐总计和转往前台挂帐数额一致。3、检验“收款员收入汇报”查对客单使用数量和是否按次序开出，是否有丢单，注销客单必需三联如数保留。4、收款员下班前，将本班次收到现金、信用卡、支票（支票一定要注明付款人单位、地址、电话号码及身份证号码）封存在现金缴款袋内，送入总台收银处。5、现金缴款单金额必需和收入汇报相符、审核无误后投入保险箱。6、投入保险箱时有见证人在场，并请其在投币统计簿上签字确定。7、收款员收入汇报及所附订单、帐单交收银处转交夜审方可下班离店。收款机付款结帐程序１、客人用餐后，以现金方法付款，收款员将计算好客帐单第一联交和服务员，服务员将此交客人，并将现金收回，其它两联客帐单附厨房点菜单保留在收款员处作为编制汇报附件，直接按现金功效键结清这笔帐。2、客人用签字转帐方法结帐，若和前厅联网按挂帐功效键。若不联网或有签字不清时，应以最快速度送往前厅，立即输入该人总帐单。3、外单位在大厦内举行宴会，经办单位事先同意人员方能挂帐，在取得确定签字情况下，将帐单转应收帐责任人。4、客人若持大厦优惠卡结帐，应将优惠折扣金额转财务进行帐务处理。5、客人持信用卡结帐按信用卡结帐程序处理。6、客人若以支票结算，首先要检验支票是否有效，并取得客人身份证号码、地址、单位及联络电话。信用卡结帐程序1、客人以信用卡结帐时，收款员将计算好客单第一联交和服务员，服务员将客人信用卡及有效证件拿到收款处，交收款员。2、收款员收客人信用卡后，首先检验是否是本大厦可接收信用卡。3、确定可接收后，再经过信用卡黑名单统计确定其信用卡有效性。4、检验信用卡有效使用日期是否正确。5、检验客人消费金额是否超限额，若超限额要按EDC电子结算系统授权或电话授权。6、授权确定后方可压印信用卡卡单，并在压好信用卡卡单上填写客帐单金额及号码后，交服务员送客人签字。7、若授权没有同意，应请客人改换其它信用卡或其它结算方法。8、收款员收到客人签字信用卡帐单要复核签字帐单和信用卡署名是否相符。9、若相符，将信用卡帐单其中一联附在客帐单上同信用卡和证件一起退还客人。10、收款员把信用卡付帐两联客单和两联信用卡卡单加在一起作为编制收款员汇报附件。信用卡压卡程序1、查持卡人消费总额是否超出该信用卡最高限额。2、把签购单放在信用卡上面一起放在压印机里压印。3、填写签购单“帐单号码、金额”等项目。4、请客人在签购单上署名并和信用卡背后签字进行查对。5、收银员下班时，应将信用卡结算单据整理好，结出总数。6、保留好信用卡签购单。收款员编制汇报程序l、依据点菜单及帐单填写营业收入明细汇报，若有调整，要依据更正表内容填写。2、填写营业收入对应科目现金、支票、来宾挂帐、单位签单、信用卡金额、并试算平衡。3、依据点菜单填写接待人数，并计算平均消费水平。4、填写帐单号码，明确帐单使用数量。5、依据客帐单分配表填写所用帐单起止号。6、将帐单里结算方法（现金、来宾挂帐、外单位签单、信用卡、支票）分别加出总数并打印出打印纸带，并应和汇报查对一致。7、依据大厦优惠餐单填写“优惠卡控制表“。8、填写餐厅名称、地点、班次、时间、日期。9、查对汇报所填数字是否有原始凭证附在后面。收款员下班交接程序1、收款员下班填写汇报后，将现金装入缴款袋，并填写好缴款袋上各项内容。2、查对缴款袋数字和所交现金是否相符，查对无误后，将缴款袋在监督人在场情况下投进保险柜。3、投入保险柜后，必需在投币统计簿上签上投币人姓名和监证人姓名，并填写投入袋数、投入时间、投入金额。4、将己使用过客帐单、点菜单及报表次序排好，用客帐单分配表包捆好，放到指定位置，供夜间复核、审核使用。5、检验未使用过帐单和使用过帐单最终一张是否连号、无误后办理退还手续，并在登记簿退回处签字。6、下一班次继续使用时在领用栏内签字办理领用手续。7、办理备用金交接手续，交接双方均在交接统计簿上签字确定。总出纳工作程序l、天天早晨和指定专员将前一天投入保险柜中现金取出，并查对缴款袋和投袋统计簿是否相符。2、将现金缴款袋逐一打开，查对内装现金数额和现金袋上统计金额、投袋统计上金额是否一致，经查对无误后，在交款统计簿上签字。3、清点已开出正式发票、订金收据和支票等票据是否和收入汇报一致。4、经审核无误后，分别填制相关银行帐户送款单，送交银行。5、依据送交银行全部回单，编制会计凭证并填制每日现金收支汇报。6、对各部门来报销原始凭证，首先看有没有签字，包含经手人签字，财务人员审核及相关部门领导签字。然后查对要求标准，及报销限额再付现金或支票。7、支付后原始凭证要盖上“现金付讫”或“转帐付讫”戳记。8、对于购进物资须凭采购申请单及采购员办理验收人库手续及发票报销。9、各部门领用现金、支票必需填写“现金/支票申请单”经相关领导签字，并定时进行清理，对逾期未报者，督促其报销。10、设置“现金日志帐”和“银行存款日志帐”，由出纳员根据业务发生前后次序登记入帐，并天天结出余额，分别和库存现金和银行对帐单查对。11、每个月初，将上月银行日志帐和银行对帐单逐笔查对，编制银行余额调整表。查明未达帐项原因，催促经办人报帐。现金支出报销程序1、根据大厦要求领用现金必需填写现金领用申请单，经相关领导同意后方可领用现金。2、报销时要检验各项原始凭据是否是根据要求填写；填写金额和报销单金额是否一致。3、审核报销凭证有没有领导签字，签字手续是否符合财务要求权限。4、医药费报销必需经过大厦医务室签字确定。5．天天应将支出现金打出总数，清理备用金。6、填写现金收、支日报表，以明确现金流向。7、天天填写现金日志帐，确保帐款相符。客房房租收人审计程序1、审查并查对“营业收入日报表”中当大房租收入和前厅报表上房租收入是否一致。2、审查前厅收款员编制“杂项调整单”尤其是“杂项调减单”，检验其调整项目是否合理，是否经过前厅收银主管同意。3、审查前厅收款员开出“预付款单”是否按次序号码填写出，注销单据是否三联全部在，开立单据是否全部已电脑过帐。4、审核夜审编制“营业收入日报表”中客房资料部分数字是否一致。5、审核由前厅收款转往计财部离店客人未付款总帐单和原始帐单数字是否相符，资料是否齐全。6、上述项目审核无误后，编制营业收入传票。转帐支票授理程序1、检验支票是否在银行发出通知停止使用范围内。2、检验支票是否过期，金额是否超出限额。3、支票上印鉴是否齐全、清楚、不能有模糊、断缺。4、抄录客人身份证、工作单位、地址、联络电话、姓名。5、对客人工作单位和支票单位不一样要更谨慎。6、坚持支票结算、退给支票、不得退还现金（小于支票起点金额除外）。7、支票退还单位和帐号只能是原来，不得退还其它单位。信用卡托收处理程序1、发觉客人信用卡结算离店后应收而未收应办理补收。2、必需提供漏结原始单据（帐单，签购卡和入住登记单复印件）。3、填制信用卡签购单，金额应为漏结部分或加在原签购单上。4、填制银行信用卡分期委托书、汇总签购单、入帐单。5．单据由出纳送交银行办理托收手续，托收回单附追收记录表后备查。6、追收信用卡必需列表登记挂帐待处理。7、追收入帐后应立即编制记帐凭证，调整应收帐款。点菜单传输控制程序l、服务员开出点菜单，一式三联，送收款员。2、点菜单必需交收银员盖章，方可送厨房出菜。3、收银员留下一联开立或打印帐单、其它退还服务员。4、服务员将其送厨房或酒吧。5、厨房或酒吧应依据点菜单制作食品或配制酒水。6、送菜员将食品或酒水送到餐桌上。7、营业结束后，厨师或吧台人员应把点菜单按餐厅名称及编号次序整理好交送其责任人。8、厨房及酒吧责任人将交来点菜单深入汇总整理，送计财部餐饮成本控制。9、餐饮成本控制将收款员汇总点菜单和厨房交上点菜单查对。帐单传输程序l、收银员应按点菜单内容开立帐单或打印出帐单。2、帐单建立后，点菜单应附在其后面，按次序排放。3、加菜需在原帐单上打印加菜金额再打出累计数。4、减单需由餐厅主管以上人员签字，并将减单金额和原帐单金额重新计算。5、营业结束后，收银员应编制收银汇报，并打印出收入情况统计纸带。6、查对收银汇报和所收现金、挂帐等是否相符。7、查对无误后将收款机统计纸带，帐单、点菜单送稽核处。货币传输控制程序1、收银员依据帐单向客人收款结帐。2、客人要求结帐时（CHECK）服务员从收银处取回帐单送递客人。3、客人检验后，再由服务员将送至收银处并传输找零。4、收银员下班应按币种、票面清点现金、填写交款袋，封妥后，投进指定保险箱内。5、投入后填写投袋统计簿，并请监证人签字确定。6、出纳和监点人一起打开保险箱，清点交款袋并和统计簿查对。7、依据现金送存银行回单，编制总出纳员汇报。收银机控制关键点l、收银员必需将点菜单立即输进收银机并打印帐单。2、每次销售应用正确次序将明细项目标数额键入机器。3、向客人收款、应把实际收到款项金额键入收银机，根据收银机显示找零。4、只有当班人员有使用收银机权力，除收银主管和稽核人员外任何人不得使用收银机。5、输入收银机数字、若要取消或改动，须按要求程序进行。6、收银机清机职责应由非使用收银机人员负担（夜审人员）。7、通常情况下，不能用当班收入现金支付其它付款，更不能用此发放备用金或挪用。客人离店时间控制程序l、住店离店结算帐单上要打印离店时间（电脑生成时间、结帐人）。2、稽核人员要注意哪些超出要求离店时间帐单。3、要求客人在中午12点以后，下午6点之前离店，加上半天房租，下午6点后以后离店结帐，加收一天房租。4、注意按小时计算钟点房。5、超要求离店结帐而未加房租是否有要求同意手续。6、利用优异电脑程序、设计自动设定日间房租。7、“权钱分离”即负责同意免收日间房租，不办理收款。8、办理收款没有同意减免权力。房租减免内部控制程序l、减免房租要办理申请手续，填制申请表。2、申请表应填写住客姓名、房号、停留期间减扣率及减免理由。3、房租减免权力应明确到具体人。4、收银处应凭减免申请表办理入帐、并将表放入帐卡里。5、房间服务费是否在减扣范围内或另行处理应具体说明。6、稽核人员要天天统计减免房租金额及减免数占房租收人百分比。7、稽核人员要天天统计减免客房资料，将不符合要求情况立即向领导汇报。营业点帐单建立程序l、核收订单，检验订单内容是否清楚。康乐部可用康乐订单。2、将服务员开立订单出菜联或部门联盖上收银员专用章，交给服务员送厨房或提供对应服务。3、按次序号拿出一份空白帐单，依据订单“财务联”，经过电脑建立帐单，输入台号、人数、日期、帐单号、品名、数量、价格。4、把订单收款员联附在建立好帐单后面，按台号放入帐单格架里。5、如客人要增加消费内容，依据台号从格架里检索出原帐单，把增加内容续记在帐单上。6、假如因某种原因减单，需凭营业点主管以上管理人员签认，方可在电脑中更改帐单。7、依据服务员报结帐台号，将帐单及其订单从格架中检索出。8、复核一下帐单和后附订单是否一致、无误，将结算帐单交服务员传输给客人结算。9、检验现金真伪。10、唱收现金数，把客人付讫现金数输入电脑，并打印在帐单上。然后将帐单客人联及找零交服务员给客人收执。11、将帐单其它联存放好，以待班次结束时汇编报表。12、将每一帐单所收现金数额填在营业点日报表现金栏里，然后将全部现金汇总结出总数和报表查对。信用卡授权程序l、客人所持信用卡如超限消费应向信用卡企业或银行申请授权。2、购货或消费金额超出发卡行和商户所签协议中要求限额应授权。3、信用卡后面无持卡人预留署名或预留署名和签购单署名不符应授权、持卡人居民身份证和本人不相符或居民身份证姓名、性别和信用卡上不符应授权。4、信用卡有涂改或损坏现象应授权。5、发觉持卡人一天内数次购物消费，金额均靠近要求限额应授权。6、对持卡人其它方面有怀疑应授权。7、向银行授权可经过EDC电子结算系统，特殊情况可拔通电话或传真，需向银行授权机构汇报以下内容：特约商户帐号及名称；信用卡卡号及会员姓名；信用卡使用期；该项交易消费金额；持卡人居民身份证号码；交易性质等；8、如获授权，征信员会给该卡一核准授权号码，请将该号码填写于信用卡签购单上指定空格内。9、未获核准授权或银行授权机构不予授权回复，不能办理信用卡消费结帐。散客签字消费程序1、客人要求签字挂帐时，收款员或服务员要请客人拿出房卡和钥匙牌检验离店日期，房号和姓名是否正确。2、营业点服务员把客人签好姓名、房号帐单同其房卡，钥匙牌审核无误后，把帐单送还收款员。3、收款员立即经过电脑终端核查客人姓名、房号、无误后，把挂帐信息输入总台，如电脑拒绝，则应立即让服务员请客人用其它方法结帐，过后，把帐单客人联送总台，插入该客人帐袋。4、没有终端网点，则把签字消费帐单逐一记入“赊欠单核收表”，留下帐单“留存联”，把帐单其它两联和“核收表”一同送总台，并让收单人在“核收表”上签收。5．因多种原因不能立即传输，则应电话通知总台挂帐消费信息，以免发生跑、漏帐现象。单位、团体签字转帐程序l、当客人以单位名义或团体要求签字消费时，核查是否许可其签字，待查无误，方可签字消费。2、客人须要在帐单上用正楷字写姓名及付款单位、地址、电话、证件号码及署名。3、检验署名和预留署名是否一致。4、如订单上写明此团酒水另计，须问清陪同是入帐或客人现付，如报帐应要求陪同在帐单上签字注明。5、旅行团签单须写明团名及团体代号及陪同、领队署名。6、全部报单位帐帐单，订单及附件全部要齐全，然后交给稽核，审核后转财务应收员，并有书面交接统计。退司机餐费程序l、当客人需要提取一定数额现金支付不能一起消费司机时，餐厅服务员依据要求开立订单，注明提取金额。2、营业点收款员应依据订单借助收银机打印一份退现减单。3、请餐厅领班以上管理人员在帐单上签认，并请收款人在帐单上写下姓名、单位、电话号码。4、唱付客人所收现款。5、把此笔退款加入该批客人消费总帐上，一同结算。退现部分不加收服务费。营业发票使用程序l、当客人要求开具营业专用发票时，请客人拿出消费点帐单，按帐单金额开具发票。2、发票客人联交客人，原帐单则附在发票留存联后，作为发票附件。3、开具发票不得超出营业范围，不得代她人或其它单位开具发票。4、发票必需顺号使用，写错作废必需顺号贴在存根上不得撕掉。5、发票必需专员管理、登记、领用，并定时接收税务机关审查。6、发票核领、核销由审计部门办理，发觉问题立即汇报。审核营业点帐款程序l、将每个营业点收款员报送报表和其开立帐单财务联进行复核。2、按不一样结算方法分类帐单并打出总数，和电脑收入汇报和收款员做收入日报表查对一致。3、检验收款员帐单是否连号使用，使用帐单有没有缺号。4、抽查收款员开立帐单是否符合要求，并和后附订单内容一致。5、检验减单手续是否完备，有没有营业点主管以上人员认可签字。6、把审核好营业点收入日报表、来宾赊欠单按不一样付款方法整理归类并打出总数，加以平衡。7、依据复核过“营业点收款员收入明细表”编制“试算平衡表”。8、依据“试算平衡表”，填写“夜间稽核试算平衡汇报”。审核总台帐款程序l、将收款员送至报表，帐单进行审核。2、检验“总台收款员收入明细表”分栏累计数，是否和所附帐单累计数一致。3、检验房费结帐数是否按标准结帐，结帐时给减免，是否有凭证，手续是否健全。4、检验现金、票证实收数是否和“收款员收入日报表”一致，及电脑打印汇报一致。5、依据复核过“总台收款员收入明细表”汇编“试算平衡表”。6、依据“试算平衡表”，填写“夜间稽核试算平衡汇报”同前。编制营业日报表及其附表程序l、依据编制好试算平衡表逐项填制营业日报表。2、“试算平衡表”上全部部门“来宾欠款数”就是“营业日报表”中“夜间稽核试算平衡汇报”中“本日发生欠款”。3、当日试算平衡表上上日实际来宾分房帐余额是前一天“夜间稽核试算平衡汇报中“本日标准应收款”。4、“试算平衡表”中“来宾分户帐结帐数”就是“试算平衡汇报”“本日住客分户帐结帐数”。5、“试算平衡表”中“来宾预付款”数就是“附表二”中“试算平衡汇报”“本日来宾预付款”数。6、当日过房租并结算全部来宾帐余额累计数等于“试算平衡汇报”计算出“本日标准应收款”数，即表示试算平衡。并可开始编制“营业日报”。7、依据“夜间稽核试算平衡表”各部门收入累计（扣除服务费、押金）填制“营业日报表”，并和本月实际、计划上年同期进行比较、分析。8、依据前厅夜间报来“客房营业日报表”填入“营业日报表”“客房出租情况”。9、依据“试算平衡表”中各部门服务费、押金收入编制营业日报表附表。10、依据“试算平衡表”中各餐饮网点收入情况及其它小部门收入情况编制“营业日报（附表一）”同时和本月实际、计划、上年同期比较、分析。11、依据“试算平衡表”中收款员结帐收入预付款等收入情况编制“营业日报表附表二、三”、“本日收入及结算情况”，方便财务部经理立即了解帐未收回等相关情况。同时对收款员长、短款也应一一统计。夜间稽核工作程序1、按时签到上岗。2、和总台收款人员做好交接班工作，帐、款当面点清。3、将遗留下来未记帐工作认真、仔细地统计到对应客人总帐单上，并输入电脑。4、全部当日业务记帐完成，核实房态、房价，确保无误后，在电脑中过房租。5、特殊房价要核查有没有正当凭证，并结算每一客帐余额，同时还需将帐单数统计到“来宾分户帐明细表”中，方便统计住店来宾应收款额。6、复核全部贷方业务是否符合相关要求和财务手续，发觉问题如实上报。7、检验营业点收款员开立帐单是否和后附订单一致，价格计算是否正确。8、拷贝电脑磁盘，并打印电脑汇报。9、审核营业点收款、总台收款报表、客帐记帐营业明细表，并和电脑汇报一致。10、试算平衡后，编制“营业日报表”及其附表。11、整理，保留各收款点帐单、票证、汇报等。12、在电脑打出“超限汇报”并于次日交收款主管处理，决定是否发催款信等。13、处理当班时来宾结帐，外币兑换业务。14、下班前把“营业日报表”分送相关部门：总经理室、计财部、餐饮部、客房部、市场营销部等。15、做夜审工作笔记，把发觉问题及处理结果统计好，把没有处理问题写清楚，交收益主管处理。16、做好交接班工作。电脑管理程序1、检验电脑房值班人员值班纪录，了解电脑系统“一天”运行情况（包含程控电话交换机接口）。2、常常检测系统供电、每六个月检验一次接地等是否正常。3、立即安排多种参数修改，如房价、服务费、菜单等。每次修改以后应做好统计及备份工作。4、建立电脑房技术员和全部操作人员保密等级，并设定对应密码，如有些人员变动，应立即删改。5、帮助财务部经理建立后台总帐系统参数，未经财务部经理同意，不得改变科目，分类和设置等，全部后台系统参数及财务情况，也不得向任何人透露。6、全部系统操作手册、维修手册等随机技术书籍，应统一编号，妥善保管，随查随取。全部工作底表，系统原始盘片或磁带应保留完好，具体统计在案。7、立即复制多种备份数据磁盘和其它存档资料磁盘，并放入防火防磁专用柜中保留。8、碰到不可预见性故障发生，应该采取应急方法，组织排除故障，故障排除后应用备份数据，立即恢复系统运行。9、负责和供货商或代理商联络，处理软、硬件维护，升级。并包含多种备件供货等事宜。电脑技术操作程序l、主机房温度应控制在l8－－25度，湿度55％－－75％。2、用主管工作站（MWS）检验各收银机目前工作状态，系统汇报等。3、检验电脑和电话接口过帐是否正常。4、检验系统供电和不间断电源（UPS）供电情况。5、将所检验结果和全天系统运行情况具体如实地写入值班日志。6、帮助收款主管及会计部门查帐工作。7、改动系统参数需事先经财务部经理同意后方可实施，并做好变更统计。8、和夜间稽核员共同完成夜间稽核工作。9、每个月最终一天需做月结和清机。10、夜间稽核结束后，将全部汇报集中送相关部门。11、不得向任何人透露财务汇报内容。物资采购申请程序1、直拨厨房鲜活食品，由厨房天天下午按核定时间，填写好订单送采购组，将有特殊要求内容在订单上注明。2、仓库补充物品，应按核定最低、最高库存量及采购周期，由仓库人员填写申请计划。3、各部门采购物资必需查明仓库储存量，然后写采购申请单。4、专用物品如需加工订做，应由使用部门提前三个月提交申请，加注具体说明和加工要求。5、固定资产采购，必需在预算要求范围内，填写好申请单，承交采购组。6、进口物资采购，必需填写申请单并附加具体说明报总经理同意。7、工程改造项目和计划内大修理或应急处理，应由使用部门或工程部申报，报总经理同意。8、应急采购，休息日或很情况下小型采购项目，申购部门须提交书面申请，经总经理或授权人同意后，可先采购后补办手续。采购报价、确定程序l、采购经理根据采购申请单要求、编号、登记分配给具体经办采购员。2、采购员收到申购单后，在要求时间内提供三家以上供货商地址、电话、报价单。3、采购经理依据采购员提供供给商资料，确定最低价格供给商。4、鲜活食品每十天进行一次定价，每个供给商应先报价。采购、审计分别派人对市场调查，提供书面价格资料，最终由财务、餐饮、采购共同确定价格。5、对于新品种除按正常采购申报外，还须提供样品、试验汇报，经总经理授权确定后，方可洽淡。6、工程改造、装修经审批立项后，由专员负责选择推荐施工单位并提供两家以上报价，经同意后方可进行。采购审批程序l、使用部门采购申请必需经部门经理签字审批后，报采购部。2、采购部接到各类申请单，在完成报价后，经采购主管审批签字后，再报计财部。3、财务部经理接到申请单后审查价格，并依据库存、预算等情况签批。4、财务部经理审批后，报总经理审批，然后再到采购部进行采购。5、饭店对外签定各类协议应逐层审批，并将推荐供给商书面报价单和协议文本附后。6、紧急采购物品，使用部门必需书面汇报，经总经理同意后，方可先购置，后补办相关手续。采购物品结算程序l、市内采购物品在要求结算金额以上，领取转帐支票；要求结算金额以下，领取现金。2、采购员办理结算时须提供发票、验收单、入库单，连同领用支票存根到财务部报帐。3、采购员领取现金和支票应先填写“现金申请单”、“支票申请单”，经采购经理、财务部经理同意后方可领用。4、外埠采购结算由采购员凭采购单、送货单、验收单、发票到计财部办理汇款手续。5、按协议要求付款须填写“订货协议用款申请表”，表中填列标、协议总价、需要付款数额，并将协议及“采购单”附后。6、一切物品必需统一结算，计财部依据资金情况，安排付款。提货工作程序l、做好出外提货准备工作，听侯经理安排当日工作任务。2、负责去外面仓库及车站码头办理提货和物资在途押运工作。3、立即到车站、码头等地办妥提货手续，按提货单名称、件数、包装数量、验收时如发觉来货有差错时，应做好现场统计，立即向运输部门问询情况，并做好回来具体向相关人员汇报汇报。4、在提货时，指挥搬运人员文明装卸，并做好各方面统计工作。5、督促并指挥搬运人对物资轻拿、轻放、监装监卸，确保物资不在运输中丢失。合理堆放，节省仓位。6、领取多种提货通知单，预先做好提货前单据印章准备，提回物资交领用部门办好一切交接手续。物品验收程序l、依据采购员填制入库单数量和其它相关凭证，查对入库物品数量。2、检验物品是否包装完整，怕冻物品有没有防冻衬垫，易碎物品是否破碎，易耗物品有没有防虫药品。3、检验物品有没有外观缺点和异状。如生霉、起锈、氧化、老化、脱漆、受潮、虫蛀、溶化、挥发、渗漏、变形、油污、混浊、发脆、破损等同时要检验商品规格，使用效能，含水率等。4、酒水和饮料，对酒瓶要抽样检验，瓶盖封口是否完好，瓶上商标是否完整清洁，酒瓶摇动后气泡大小是否一致。罐装软饮料要查看有没有凹凸、冒漏情况。5、冷冻肉类，应有完整包装，包装箱上应有国家或厂家检验过标志而且有数量、名称、供给厂商名称。6、水产类必需含有应有新鲜度，手指触摸富有弹性。7、南北干货，必需有原有食品特殊气味，没有霉点。8、罐头食品必需注意食品生产期或失效期，生产期要越近越好外形要完整，不凹凸。9、蔬菜必需注意其新鲜程度，洁净、无虫害过。萝卜土豆不可软绵绵或发过牙。10、水果必需注意其新鲜程度、洁净、无虫害过。11、在检验中发觉物品数量、质量、包装不符合要求时，应作出具体统计，并将有问题物品另行堆放，采取方法并预防扩大损失，接着立即通知采购部察看，立即作出处理。12、填制鲜活食品验收单，由厨师、验货人、送货人签字后，送会计组报帐。13、能够点数物品必需逐项清点（如箱数和件数）。14、能够过称物品必需逐项称（如肉类）15、抽查装箱物品，确保每箱全部装满而且质量相同。16、将清点或过称数字和随货发票上数量或重量对照检验。17、如物品短少或质量不符合要求，则编制说明书，说明退货原因，由取回货物或确定货物短少送货人签字。18、专用设备、工具等验收应请工程部门或使用部门经理或指定人员参与验收并签字确定。仓库保管程序l、按时抵达工作岗位，抵达岗后巡视仓库，检验是否有可疑迹象，发觉情况立即汇报。2、认真做好仓库安全、整齐工作、打扫仓库、打开窗户、注意防潮湿，并记下仓库湿度、温度，检验火灾危险隐患。3、检验当日工作计划，进行收、发货工作。4、收货时，对进仓货物必需严格依据申购单按质，按量验收，并依据发票名称规格、型号、单位、数量、价格、金额填写验收单或收据，不符合货物要退回，严格把好质量关。5、验进仓货物，如发觉不符合要求，需填写验收报损单，呈成本主管、财务部经理审批，交相关采购员提出处理意见。6、验收后物资，必需按类别、性质，固定位置堆放。注意流通，做到整齐、美观。填好货卡，把货卡挂放在显眼位置。7、熟悉货物，明确负责保管货物范围。8、认真、具体地填写帐册，争取做到当日帐目当日清。9、检验当日工作、整理好、当日单据。下班前关好门窗、电源才能离开。10、每个月25日在财务人员帮助下进行物资盘点，做到帐、物、卡三相符，并将做到盘点表交财务及相关部门。仓库发料程序1、通常向仓库领取物资，由部门按需要编制领料计划。领料计划由部门经理审批，于每个月22日前报会计组。2、物资领用，必需填写物资领用单，由部门经理签字（不得使用图章），经同意后方可送仓库审发，领料单必需一类一单，一式四联。3、仓库依据领料计划立即同意领用单发货，无计划领用需临时申请并经总经理同意方可领用。4、仓库对任何部门均应按正式发料单发货，严禁先出货，后补手续错误做法，严禁白条发货。5．仓库应按优异先出法发放物资，易锈、易坏先出和近期要失效先出，避免损失。6、立即将天天发出材料登记在帐簿上，确保帐物相符。帐簿设置程序l、开立帐簿。根据用途不一样，分为总分类帐、明细分类帐（分别简称总帐、明细帐〕和辅助帐三种。2、建立总帐。总帐根据《企业会计制度》要求各个会计科目进行分类，以会计科目表次序开立帐户。3、建立明细帐。依据登记内容和提供资料需要不一样，分为分户明细帐和序时明细帐。分户明细帐依据会计科目标不一样，可按细目分户，或按单位名称或人名分户。序时明细帐应采取订本式帐簿。4、设置“辅助帐”又称为“备查登记簿”或“备查簿”，是一个用来补充登记非正式帐簿，如为了加强无价财产管理，对名家字画进行登记帐簿。这种帐簿格式能够依据实际需要来设计，也能够利用三栏式明细帐。科目名称及编号以下：科目编号科自名称科目编号科目名称一、资产类二、负债类1001现金2101短期借款1002银行存款2111应付票据1009其它货币资金2121应付帐款1101短期投资2131预收帐款1102短期投资跌价准备2141代销商品款1111应收票据2151应付工资1121应收股利2153应付福利费1122应收利息2161应付股利1131应收帐款2171应交税金1133其它应收款2176其它应交款1141坏帐准备2181其它应付款1151预付帐款2191预提费用1161应收补助款2201待转资产价值1201物资采购2211估计负债1211原材料2301长久借款1221包装物2311应付债券1231低值易耗品2321长久应付款1241自制半成品2331专题应付款1243库存商品2341递延税款1244商品进销差价三、全部者权益类1251委托加工物资3101实收资本（或股本）1261委托代销商品3103已归还投资1271受托代销商品3111资本公积1281存货跌价准备3121盈余公积1291分期收款发出商品3131本年利润1301代摊费用3141利润分配1401长久股权投资四、成本类1402长久债券投资4101生产成本1421长久投资减值准备4105制造费用1431委托贷款4107劳务成本1501固定资产五、损益类1502累计折旧5101主营业务收入1505固定资产减值准备5102其它业务收入1601工程物资5201投资收益1603在建工程5203补助收入1605在建工程减值准备5301营业外收入1701固定资产清理5401主营业务成本1801无形资产5402主营业务税金及附加1805无形资产减值准备5405其它业务支出1815未确定融资费用5501营业费用1901长久待摊费用5502管理费用1911待处理财产损益5503财务费用5601营业外支出5701所得税5801以