国际汇兑实务 课件 6个人外汇业务培训(外管政策)

个人外汇业务培训

2024/7/191主要政策:1、个人外汇管理政策中的一些基本概念2、个人结售汇外汇管理政策3、个人汇款外汇管理政策2024/7/192

基本概念—身份确认中华人民共和国居民身份证军人身份证件武装警察身份证件境内个人境外护照港澳居民往来内地通行证台湾居民往来大陆通行证境外个人2024/7/193基本概念——身份确认关键词1：身份证关键词2：中国护照关键词3：双重身份2024/7/194

基本概念—交易性质经常项目交易资本项目交易2024/7/195经常项目经营性外汇进出口商品交易所对应的外汇收支非经营性外汇基本概念—交易性质服务贸易、收益、无偿转让等所对应的外汇收支2024/7/196个人外汇管理政策要点资本项目两个处理原则：1.业务备案2.外汇局核准2024/7/197

个人结汇外汇管理政策经常项目—经营性外汇比照公司结售汇业务2024/7/198年度总额内：身份证件超过年度总额境内个人境外个人个人结汇外汇管理政策提供外汇资金来源证明提供结汇后人民币资金用途证明经常项目—非经营性外汇2024/7/199相关链接境内个人单方面转移项下：捐赠、赡家款、遗产继承服务贸易项下：保险、专利、咨询收益项下：职工报酬、境外投资收益个人结汇外汇管理政策2024/7/1910个人结汇外汇管理政策直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明、境外给付人收入证明雇佣合同、境外收入证明遗产继承法律文书或公证书2024/7/1911相关链接境外个人房租类支出：租赁合同、发票或支付通知生活消费类支出：合同或发票就医、学习等：收费证明其他：证明材料个人结汇外汇管理政策2024/7/1912境外个人购买境内商品房结汇业务

个人结汇外汇管理政策境外人士港澳台人士身份证明、房产合同、房地产主管部门证明文件身份证明、房地产主管部门证明文件、房产合同、一年期以上居留证明2024/7/1913

单笔等值5万美元以上的结汇所得人民币须直接划转交易对方账户个人结汇外汇管理政策2024/7/1914境内个人累计购汇总额≤等值5万美元：身份证件累计购汇总额＞等值5万美元：身份证件、证明材料个人售汇外汇管理政策经常项目—非经营性外汇2024/7/1915个人售汇外汇管理政策本人因私护照（带有效签证）、境外学校录取通知书、境外学校学费证明或生活费证明2024/7/1916境外个人合法人民币收入购汇：身份证件、证明材料原兑换未用完人民币兑回外币现钞个人售汇外汇管理政策一般情况：身份证明、水单小额情况：身份证明2024/7/1917

个人汇款外汇管理政策无原则性的合规性审核要求汇入汇款根据个人身份、资金形态、汇出金额等，有相应的合规性审核要求汇出汇款2024/7/1918

个人汇款外汇管理政策汇出汇款—境内个人购汇汇出按购汇要求办理2024/7/1919

个人汇款外汇管理政策汇出汇款—境内个人储蓄账户资金汇出当日累计≤5万美元：身份证件＞5万美元：身份证件、有交易金额的真实性凭证2024/7/1920

个人汇款外汇管理政策汇出汇款—境内个人手持外币现钞汇出当日累计≤1万美元：身份证件＞1万美元：身份证件、海关申报单或外币现钞提取凭证、有交易金额的真实性凭证2024/7/1921

个人汇款外汇管理政策汇出汇款—境外个人购汇汇出按购汇要求办理2024/7/1922

个人汇款外汇管理政策汇出汇款—境外个人储蓄账户资金汇出直接办理2024/7/1923

个人汇款外汇管理政策汇出汇款—境外个人手持外币现钞汇出当日累计≤1万美元：身份证件＞