银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（银行管理基础）模拟试卷1（共115题）

银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（银行管理基础）模拟试卷1（共4套）（共115题）银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（银行管理基础）模拟试卷第1套一、单项选择题(本题共11题，每题1.0分，共11分。)1、商业银行保有一定量的高流动性资产，其主要目的是()。[2015年10月真题]A、为了取得较高盈利B、满足调节国际收支需要C、应付存款人提取存款D、满足货币发行需要标准答案：C知识点解析：商业银行的流动性是指商业银行满足存款人提取现金、支付到期债务和借款人正常贷款需求的能力。商业银行提供现金满足客户提取存款的要求和支付到期债务本息，这部分现金称为基本流动性。2、“以客户为中心”是发达国家商业银行各业务线的共同理念，具体要求个人客户的基础金融服务由()负责。A、商业银行业务B、财富管理业务C、零售业务D、金融市场业务标准答案：C知识点解析：发达国家商业银行的业务线大致上是按照客户的属性和需求来划分，“以客户为中心”是其共同的理念：个人客户的基础金融服务由零售业务负责，高端金融服务由财富管理业务负责，公司客户的基础金融服务由商业银行业务负责，高端金融服务由金融市场业务和投行业务负责，同时金融市场业务还承担着银行的流动性操作和自营投资业务。3、下列()不属于中国大型商业银行组织架构革新的历史进程。A、专业化改革阶段B、国有独资商业银行改革阶段C、国家控股的股份制商业银行改革D、综合化改革阶段标准答案：D知识点解析：随着中国金融体制改革的深化，中国大型商业银行的组织架构也在不断调整。从大型商业银行组织架构变革的历史进程来看，其架构革新具有明显的阶段性特征，大致经历了专业化改革阶段、国有独资商业银行改革阶段和国家控股的股份制商业银行改革阶段，形成了当前我国银行业组织架构的主流形式。4、()是商业银行生息资产中最重要的组成部分。A、贷款B、债券C、资金业务D、存放央行款项标准答案：A知识点解析：贷款是商业银行生息资产中最重要的组成部分，因而贷款结构通常是分析银行资产结构性时最重要的一个指标。5、()是商业银行最主要的资金来源，是银行持续经营的基础。A、债券B、贷款C、存款D、借款标准答案：C知识点解析：存款是银行最基本的负债业务之一，是商业银行最主要的资金来源，是银行持续经营的基础。6、“二八定律”是指()。A、占比为80％左右的低端客户，对银行盈利的贡献度达到80％左右B、占比为20％左右的低端客户，对银行盈利的贡献度达到80％左右C、占比为80％左右的高端客户，对银行盈利的贡献度达到20％左右D、占比为20％左右的高端客户，对银行盈利的贡献度达到80％左右标准答案：D知识点解析：客户结构是指不同类型的客户在银行总客户中的分布构成，在公司客户中，分为大客户与中小客户；在零售客户中，分为高净值客户与普通客户。根据“二八定律”，占比仅为20％左右的高端客户，其对银行盈利的贡献度达到80％左右。7、在资金投入环节，提高效率的重点是()。A、增大产出B、扩大资金来源C、降低资金成本D、规模产出标准答案：C知识点解析：在资金投入环节，提高效率的重点是降低资金成本，即在负债结构中加大零售存款和活期存款的比重，将存贷比提高到合理水平。8、股票的市场价格与其每股税后利润之比为()。A、换手率B、成交额C、买手与卖手D、市盈率标准答案：D知识点解析：市盈率，也被称为股价收益比率，定义为股票市场价格与其每股收益的比值，可表示为：市盈率(P／E)：股票价格(P)／每股收益(E)，它是股票市场中常用的衡量股票投资价值的重要指标。9、假定某股票当期的估价为12元，上一年度的每股税后利润为0．5元，则该股票的市盈率为()。A、6B、12C、2．5D、24标准答案：D知识点解析：市盈率(P／E)：股票价格(P)／每股收益(E)=12／0．5=24。10、某公司2015年度中旬公布了其财务数据，已知公司股票价格为24元／股，上年度每股收益为1．2元，未来年度每股收益预计为1．6元，则该公司的静态市盈率为()。A、20B、15C、14D、12标准答案：A知识点解析：市盈率(P／E)=股票价格(P)／每股收益(E)，它是股票市场中常用的衡量股票投资价值的重要指标。在计算市盈率时，股价通常取最新的收盘价；若每股收益取的是已公布的上年度数据，则计算结果为静态市盈率，若是按照对今年及未来每股收益的预测值，则得到动态市盈率。本题中，静态市盈率=24／1．2=20。11、假设某银行的所有资本为200亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为()。A、13．3％B、10．0％C、7．8％D、8．7％标准答案：A知识点解析：资本充足率(CAR)，是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，该指标反映一家银行的整体资本稳健水平。计算公式为：资本充足率=×100％。所以该银行资本充足率为：200／1500×100％=13．3％。二、多项选择题(本题共11题，每题1.0分，共11分。)12、从管理会计角度划分，可将银行组织架构分为()。标准答案：A,B知识点解析：商业银行根据不同的标准可以划分为不同的种类：①从企业法人角度划分，商业银行的组织架构可划分为统一法人制组织架构和多法人制组织架构；②从内部管理模式划分，商业银行的组织架构可划分为以区域管理为主的总分行型组织架构，以业务线管理为主的事业部制组织架构和矩阵型组织架构；③从管理会计角度划分，可将银行机构分为成本中心和利润中心两大类。13、下列对不同企业法人下的组织机构的说法，正确的有()。标准答案：A,B,C知识点解析：D项，统一法人制组织架构下，总部与分支机构之间是直接的隶属关系，分支机构在法律上不具备独立的法人资格，经营上接受总部的管理和指导；而在多法人制组织架构下，集团总部下设立若干子公司，子公司在法律上是具有法人地位的企业，母公司和子公司之间主要是资本上的联接关系。E项，银行多通过多法人制组织架构来拓展新兴业务领域、发展全球布局。14、以区域管理为主的总分行型组织架构的特点包括()。标准答案：A,B,E知识点解析：C项，全行所有业务划分为若干业务线，总行按业务线设立若干事业部，行使本业务线的经营决策权、业务管理权、资源调度权和绩效考核权是以业务线管理为主的事业部制组织架构的特点之一；D项，层层设置职责相同的职能部门，在一定程度上增加了管理费用是以区域管理为主的总分行型组织架构的缺点。15、下列对矩阵型组织架构的说法，正确的有()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：E项，矩阵型组织架构的主要特点是：在总行和分支机构之间设立若干区域总部；总行与区域总部按相同序列设立若干事业部，区域总部的事业部接受区域总部领导人和总行相同事业部领导人的双重领导。16、以业务线管理为主的事业部制组织架构中，事业部的功能有()。标准答案：A,B,C,E知识点解析：以业务线管理为主的事业部制组织架构中，全行所有业务划分为若干业务线，总行按业务线设立若干事业部，行使本业务线的经营决策权、业务管理权、资源调度权和绩效考核权。在这种组织架构中，事业部不仅集业务拓展、业务管理、业务处理三大功能于一身，而且可以支配本业务线的所有人力、财力、物力资源，独立性自主性较强。17、银行的成本中心涵盖的机构包括()。标准答案：A,B,C知识点解析：在银行组织架构的内部管理上，按照管理会计角度划分，将银行机构分为成本中心和利润中心两类，其中成本中心涵盖管理部门、运作中心、培训机构等机构，利润中心包括独立核算的分支机构、产品线和子公司等。18、建立垂直化风险管理体系包括()。标准答案：A,C,D,E知识点解析：建立垂直化风险管理体系包括：①建立垂直化的组织运作机制；②将风险管理职能进一步向总行本部集中，减少不必要的中间层级，逐步形成横向延展、纵向深入的扁平化矩阵模式；③提高风险管理的专业化水平，在总行本部设立专业化评估中心和审批中心；④建立重大风险事项管理和应急处理机制，实现对全行风险的统筹和集约化管理。19、流程银行的特征包括()。标准答案：A,B,C,E知识点解析：现代管理学研究表明，业务流程是银行的生命线。流程银行具有以下特征：①以客户为中心；②以业务线垂直运作和管理为主；③前中后台相互分离、相互制约，以流程落实内控；④实施以业务单元纵向为主的矩阵考核方式；⑤中后台集中式运作和管理；⑥业务流程实现信息化、自动化、标准化和智能化。20、银行业的规模效益体现在()。标准答案：A,B,C,D,E知识点解析：银行业是一个具有较强规模效益的行业，这种规模效益体现在资产规模、市场份额、存贷款规模、客户规模以及收入等方面。21、下列关于银行市值的说法，不正确的有()。标准答案：B,D知识点解析：B项，总市值等于发行总股份数乘以股票市价；D项，以A股为基准的市值(美元)=(A股股价×A股股数+H股股价×H股股数／港元对人民币汇率)／人民币对美元汇率。22、银行生息资产包括()。标准答案：A,C,E知识点解析：生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同业款项等指标的总称。BD两项属于银行的负债。三、判断题(本题共6题，每题1.0分，共6分。)23、20世纪80年代以前，发达国家商业银行的组织架构模式一般是总分行都以职能型架构为主的总分行型组织架构。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：20世纪80年代以前，发达国家商业银行的组织架构模式一般是总行以职能型架构为主，分支行是“块块”形式为主的总分行型组织架构，与我国目前的大型银行主流组织架构相似。24、美国花旗银行、摩根大通和和中国的大型银行均采用以客户为中心的矩阵型组织架构。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：我国目前的大型银行组织架构采用总行以职能型架构为主，分支行是“块块”形式为主的总分行型组织架构。25、在实际管理中，特别是大型商业银行多根据行政区划将分支机构划分为一级分行、二级分行、县支行、网点(二级支行)等相应层级。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：根据监管部门要求，国内银行可分为总行、分行和支行三个层级。但在实际管理中，特别是大型商业银行多根据行政区划将分支机构划分为一级分行、二级分行、县支行、网点(二级支行)等相应层级。26、国际上流程先进的商业银行大部分采用以业务线平行运作和管理为主的模式。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：国际上流程先进的商业银行几乎无一例外地采用以业务线垂直运作和管理为主的模式，即总分行之间实行上下垂直的一体化的运行和管理，业务线具有相对独立的事权、人权和财权。27、银行市值的大小反映了银行经营效率的高低。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：总市值等于发行总股份数乘以股票市价，它是衡量银行规模的重要综合性指标。28、中国的银行业目前实施混业经营。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：中国的银行业目前依然实施分业经营，各银行不能经营其他非银行类金融业务，如证券、保险等。银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（银行管理基础）模拟试卷第2套一、单项选择题(本题共9题，每题1.0分，共9分。)1、我国某银行会计报告提供的相关资料如下：贷款余额为40亿元，其中，正常类贷款为30亿元，关注类贷款为5亿元，次级类贷款为3亿元，可疑类贷款为1．5亿元，损失类贷款为0．5亿元；长期次级债为2亿元；贷款损失准备金金额为6亿元。该银行拨备覆盖率是()。A、15％B、20％C、60％D、120％标准答案：D知识点解析：贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。根据计算公式可得：拨备覆盖率=贷款损失准备÷不良贷款×100％=6÷(3+1．5+0．5)×100％=120％。2、截止2016年年末，某城市商业银行对公存款余额为276亿元，储蓄存款余额为229亿元，贷款余额为375亿元。该银行的存贷比是()。A、67．5％B、68．51％C、72．12％D、74．26％标准答案：D知识点解析：根据存贷比的计算公式，可知：存贷比=总贷款÷总存款×100％=375÷(276+229)×100％=74．26％。3、已知某银行不良贷款余额占总贷款余额的30％，另外，已知该公司的拨备覆盖率为50％，那么该公司的拨贷比为()。A、15％B、30％C、50％D、60％标准答案：A知识点解析：不良贷款率=×100％=不良贷款率×拨备覆盖率=30％×50％=15％。4、()旨在确保商业银行在设定的严重流动性压力情景下，能够保持充足的、无变现障碍的优质流动性资产，通过变现这些资产来满足未来30日的流动性需求。A、流动性覆盖率B、存贷比C、流动性比例D、贷款拨备率标准答案：A知识点解析：流动性覆盖率是指确保商业银行在设定的严重流动性压力情景下，能够保持充足的、无变现障碍的优质流动性资产，并通过变现这些资产来满足未来30日的流动性需求。计算公式为：流动性覆盖率=×100％。5、已知某银行拥有现金等流动性资产30万元，预计未来30日将会购买价值30万元机器设备(用现金支付)，同时将有20万元的现金收入。预计未来60天的总现金流人为45万元，总流出为50万元。则该银行的流动性覆盖率为()。A、60％B、100％C、300％D、6000％标准答案：C知识点解析：流动性覆盖率=×100％，优质流动性资产是指在无损失或极小损失的情况下可以容易、快速变现的资产。未来30日现金净流出量是指在设定的压力情景下，未来30日的预期现金流出总量减去预期现金流入总量。所以，该银行的流动性覆盖率=30÷(30一20)×100％=300％。6、在商业银行流动性风险管理中，流动性比例为流动性资产余额与()之比。A、流动性负债余额B、负债总额C、贷款余额D、风险资产总额标准答案：A知识点解析：衡量流动性的主要指标有：流动性比例、存贷比、流动性覆盖率和净稳定资金比例。其中，流动性比例是最常用的财务指标，它用于测量企业偿还短期债务的能力。计算公式为：流动性比例=×100％。7、我国信用风险监测指标中的单一集团客户授信集中度一般不应高于()。A、10％B、15％C、20％D、50％标准答案：B知识点解析：单一集团客户授信集中度又称单一客户授信集中度，为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15％。计算公式为：单一集团客户授信集中度=×100％。8、已知某银行当期营业利润为3000万元，提取的拨备准备为1200万元，那么该银行的拨备前利润为()万元。A、1200B、1800C、3000D、4200标准答案：D知识点解析：拨备前利润=当期营业利润+当期提取拨备=3000+1200=4200(万元)。9、已知某银行2015年总收入为8000万元，总借款项的借款利息汇总为450万元，其他成本为4500万元，另外，该银行的经济资本为5000万元，那么其风险调整后资本回报率为()。A、9％B、61％C、70％D、160％标准答案：B知识点解析：×100％，所以该银行的风险调整后资本回报率=(8000—450—4500)÷5000×100％=61％。二、多项选择题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)10、下列关于定活比的说法，正确的有()。标准答案：A,B,D,E知识点解析：C项，由于活期存款的付息率低于定期存款，故定活比高的银行其相应的资金成本就更高。11、银行的非利息收入包括()。标准答案：A,B,C知识点解析：收入结构主要表现为净利息收入与非利息收入。非利息收入主要包括收费收入、投资业务收入和其他中间业务收入等，它对资本消耗低，风险也易于控制。12、下列对成本收入比的说法，正确的有()。标准答案：A,B知识点解析：C项，人工成本的控制不能简单地压缩和降低，而是应该一方面把人工成本占总成本的比例控制在一个合理的或行业平均水平，另一方面保持营业收入的上升超过人工成本的上升；D项，对于处于成长阶段的银行来说，人工成本还会逐步上升；E项，银行是一个劳动密集型产业，人力资源的开发和配置是支持银行业务的主要因素。13、银行的效率指标包括()。标准答案：A,C知识点解析：BD两项属于银行的市场指标；E项属于银行的安全性指标。14、下列对市盈率和市净率的说法，正确的有()。标准答案：B,C,E知识点解析：A项，市盈率反映了股票的风险高低程度，在股价一定时，每股收益水平越高，市盈率水平越低，则股票风险就越小，反之则风险越高；D项，银行净资产的多少是由上市银行经营状况决定的，上市银行的经营业绩越好，其资产增值越快，股票净值就越高，因此股东所拥有的权益也越多。一般来说，市净率较低的股票，投资价值较高，相反，则投资价值较低。15、下列哪些指标可用来考核商业银行经营的安全性?()标准答案：A,B知识点解析：CDE三项是商业银行流动性分析指标。16、不良贷款包括()。标准答案：C,D,E知识点解析：不良贷款是指在评估银行贷款质量时，把贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。17、对银行安全性指标，下列说法正确的有()。标准答案：A,C,D知识点解析：B项，当银行的盈利总体较好时，可以增提拨备，应对未来可能的不良反弹，这一举措直接反映为当期拨备覆盖率的上升；E项，拨贷比=拨备覆盖率×不良贷款率，在目前中资银行拨备覆盖率普遍达标的情况下，拨贷比与不良贷款率存在高度正相关。18、影响贷存比变化的因素有()。标准答案：A,B,C,D,E知识点解析：影响贷存比变化的主要因素包括国家对银行贷存比的上限管理、国家针对贷款增速实施的宏观调控政策、存款由于利率变动或居民拓宽投资理财渠道而增减(如居民将存款更多地投向股市会提升银行贷存比)，以及各家银行不同的资产质量状况和经营策略等因素。19、根据下列哪些数据显示，甲银行能够保持较好流动性?()标准答案：B,C知识点解析：A项，商业银行的流动性覆盖率应当不低于100％；B项，商业银行的净稳定资金比例应当不低于100％；C项，商业银行的流动性比例应当不低于25％；D项，非利息收入是结构指标；E项，人均净利润是效率指标。三、判断题(本题共7题，每题1.0分，共7分。)20、不良贷款率是评价银行信贷资产安全状况的重要指标。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：不良贷款率指银行不良贷款占总贷款余额的比重。不良贷款率是评价银行信贷资产安全状况的重要指标。不良贷款率高，说明收回贷款的风险大，反之说明收回贷款的风险小。21、存贷比是衡量银行安全性的主要指标。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：存贷比是衡量银行流动性风险的主要指标。22、贷存比高表明银行资金利用率高，但同时也意味着流动性风险大。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析23、单一集团客户授信集中度不应高于15％。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：单一集团客户授信集中度又称单一客户授信集中度，为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15％。24、最大十家客户贷款比率=对最大十户借款客户贷款总额÷总资本收入×100％。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：最大十家客户贷款比率==100％。25、平均总资产回报率=净利润／净资产平均余额。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：平均净资产回报率=净利润／净资产平均余额；平均总资产回报率=净利润／总资产平均余额。26、经风险调整的资本回报率(RAROC)可广泛用于商业银行的目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等方面。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：风险调整后资本回报率(RAROC)在银行盈利能力分析中的应用日益广泛，它既考虑预期损失，也考虑非预期损失，更真实地反映了收益水平，在银行的实际收益与所承担的风险之间建立了直接联系，是银行进行价值管理的核心指标。银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（银行管理基础）模拟试卷第3套一、单项选择题(本题共14题，每题1.0分，共14分。)1、我国某银行会计报告提供的相关资料如下：贷款余额为40亿元，其中，正常类贷款为30亿元，关注类贷款为5亿元，次级类贷款为3亿元，可疑类贷款为1．5亿元，损失类贷款为0．5亿元；长期次级债为2亿元；贷款损失准备金金额为6亿元。该银行拨备覆盖率是()。A、15％B、20％C、60％D、120％标准答案：D知识点解析：贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。根据计算公式可得：拨备覆盖率=不良贷款损失准备÷不良贷款余额×100％=6÷(3+1．5+0．5)×100％=120％。2、下列不属于流动性分析指标中合规性监管指标的是()。A、流动性覆盖率B、存贷比C、流动性比例D、风险调整后资本回报率标准答案：D知识点解析：D项属于盈利性指标。3、截止2016年年末，某城市商业银行对公存款余额为276亿元，储蓄存款余额为229亿元，贷款余额为375亿元。该银行的存贷比是()。A、67．5％B、68．51％C、72．12％D、74．26％标准答案：D知识点解析：根据存贷比的计算公式，可知：存贷比=总贷款÷总存款×100％=375÷(276+229)×100％=74．26％。4、已知某银行不良贷款余额占总贷款余额的30％，另外，已知该公司的拨备覆盖率为50％，那么该公司的拨贷比为()。A、15％B、30％C、50％D、60％标准答案：A知识点解析：不良贷款率=×100％，拨备覆盖率=×100％，拨贷比=×100％=不良贷款率×拨备覆盖率=30％×50％=15％。5、()旨在确保商业银行在设定的严重流动性压力情景下，能够保持充足的、无变现障碍的优质流动性资产，通过变现这些资产来满足未来30日的流动性需求。A、流动性覆盖率B、存贷比C、流动性比例D、贷款拨备率标准答案：A知识点解析：流动性覆盖率是指确保商业银行在设定的严重流动性压力情景下，能够保持充足的、无变现障碍的优质流动性资产，并通过变现这些资产来满足未来30日的流动性需求。计算公式为：流动性覆盖率=×100％。6、已知某银行拥有现金等流动性资产30万元，预计未来30日将会购买价值30万元机器设备(用现金支付)，同时将有20万元的现金收入。预计未来60天的总现金流入为45万元，总流出为50万元。则该银行的流动性覆盖率为()。A、60％B、100％C、300％D、600％标准答案：C知识点解析：流动性覆盖率=×100％，优质流动性资产是指在无损失或极小损失的情况下可以容易、快速变现的资产。未来3013现金净流出量是指在设定的压力情景下，未来30日的预期现金流出总量减去预期现金流入总量。所以，该银行的流动性覆盖率=30÷(30-20)×100％=300％。7、在商业银行流动性风险管理中，流动性比例为流动性资产余额与()之比。A、流动性负债余额B、负债总额C、贷款余额D、风险资产总额标准答案：A知识点解析：衡量流动性的主要指标有：流动性比例、存贷比、流动性覆盖率和净稳定资金比例。其中，流动性比例是最常用的财务指标，它用于测量企业偿还短期债务的能力。计算公式为：流动性比例=×100％。8、已知某商业银行总资产为2．5亿元，总负债为2亿元。其中，流动性资产为0．5亿元，流动性负债为1．5亿元。则该银行流动性比例为()。A、20％B、25％C、33．3％D、80％标准答案：C知识点解析：流动性比例是最常用的财务指标，它用于测量企业偿还短期债务的能力。计算公式为：流动性比例=×100％。所以，该银行流动性比例=0．5÷1．5×100％=33．3％。9、我国信用风险监测指标中的单一集团客户授信集中度一般不应高于()。A、10％B、15％C、20％D、50％标准答案：B知识点解析：单一集团客户授信集中度又称单一客户授信集中度，为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15％。计算公式为：单一集团客户授信集中度=×100％10、已知某银行本期税后净利润为2000万元，计划分配给优先股股东的股息约为300万元，该银行发行的普通股有200万股，优先股为50万股，则其每股收益为()元／股。A、6．8B、8C、8．5D、10标准答案：C知识点解析：每股收益即EPS，指税后利润与股本总数的比率。计算公式为：每股收益=该比率反映了银行每一股份创造的税后利润。若银行只有普通股时，净收益是税后净利，股份数是指流通在外的普通股股数。如果银行还有优先股，应从税后净利中扣除分派给优先股股东的利息。所以该银行每股收益=(2000-300)／200=8．5(元／股)。11、已知某银行2015年总收入为8000万元，总借款项的借款利息汇总为450万元，其他成本为4500万元，另外，该银行的经济资本为5000万元，那么其风险调整后资本回报率为()。A、9％B、61％C、70％D、160％标准答案：B知识点解析：，所以该银行的风险调整后资本回报率=(8000-450-4500)÷5000×100％=61％。12、2015年末，假设某商业银行相关指标为：人民币流动性资产余额125亿元，流动性负债余额500亿元；人民币贷款余额4000亿元，其中，不良贷款余额为100亿元；提留的不良贷款损失准备为100亿元。该行流动性比例为()。A、2．0％B、20．0％C、2．5％D、25．0％标准答案：D知识点解析：流动性比例是最常用的财务指标，它用于测量企业偿还短期债务的能力。计算公式为：流动性比例=×100％。题中，人民币流动性资产余额125亿元，流动性负债余额500亿元，因此，流动性比例=125／500×100％=25．0％。13、2015年末，假设某商业银行相关指标为：人民币流动性资产余额125亿元，流动性负债余额500亿元；人民币贷款余额4000亿元，其中，不良贷款余额为100亿元；提留的不良贷款损失准备为100亿元。该行不良贷款率为()。A、2．0％B、20．0％C、2．5％D、25．0％标准答案：C知识点解析：不良贷款率指银行不良贷款占总贷款余额的比重。题中，不良贷款余额为100亿元，人民币贷款余额4000亿元，因此，不良贷款率=100／4000×100％=2．5％。14、2015年末，假设某商业银行相关指标为：人民币流动性资产余额125亿元，流动性负债余额500亿元；人民币贷款余额4000亿元，其中，不良贷款余额为100亿元；提留的不良贷款损失准备为100亿元。该行拨贷比为()。A、2．0％B、2．5％C、20．0％D、25．0％标准答案：B知识点解析：拨贷比=×100％。故题中贷款损失准备为100亿元，人民币贷款余额4000亿元，因此贷款拨备率=100／4000×100％=2．5％。二、多项选择题(本题共11题，每题1.0分，共11分。)15、银行生息资产包括()。标准答案：A，C，E知识点解析：生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同业款项等指标的总称。BD两项属于银行的负债。16、下列关于定活比的说法，正确的有()。标准答案：A，B，D，E知识点解析：C项，由于活期存款的付息率低于定期存款，故定活比高的银行其相应的资金成本就更高。17、银行的非利息收入包括()。标准答案：A，B，C知识点解析：收入结构主要表现为净利息收入与非利息收入。非利息收入主要包括收费收入、投资业务收入和其他中间业务收入等，它对资本消耗低，风险也易于控制。18、下列对成本收入比的说法，正确的有()。标准答案：A，B知识点解析：C项，人工成本的控制不能简单地压缩和降低，而是应该一方面把人工成本占总成本的比例控制在一个合理的或行业平均水平，另一方面保持营业收入的上升超过人工成本的上升；D项，对于处于成长阶段的银行来说，人工成本还会逐步上升；E项，银行是一个劳动密集型产业，人力资源的开发和配置是支持银行业务的主要因素。19、银行的效率指标包括()。标准答案：A，C知识点解析：BD两项属于银行的市场指标；E项属于银行的安全性指标。20、下列对市盈率和市净率的说法，正确的有()。标准答案：B，C，E知识点解析：A项，市盈率反映了股票的风险高低程度，在股价一定时，每股收益水平越高，市盈率水平越低，则股票风险就越小，反之则风险越高；D项，银行净资产的多少是由上市银行经营状况决定的，上市银行的经营业绩越好，其资产增值越快，股票净值就越高，因此股东所拥有的权益也越多。一般来说，市净率较低的股票，投资价值较高，相反，则投资价值较低。21、下列哪些指标可用来考核商业银行经营的安全性?()标准答案：A，B知识点解析：CDE三项是商业银行流动性分析指标。22、不良贷款包括()。标准答案：C，D，E知识点解析：不良贷款是指在评估银行贷款质量时，把贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。23、对银行安全性指标，下列说法正确的有()。标准答案：A，C，D知识点解析：B项，当银行的盈利总体较好时，可以增提拨备，应对未来可能的不良反弹，这一举措直接反映为当期拨备覆盖率的上升；E项，拨贷比=拨备覆盖率×不良贷款率，在目前中资银行拨备覆盖率普遍达标的情况下，拨贷比与不良贷款率存在高度正相关。24、影响贷存比变化的因素有()。标准答案：A，B，C，D，E知识点解析：影响贷存比变化的主要因素包括国家对银行贷存比的上限管理、国家针对贷款增速实施的宏观调控政策、存款由于利率变动或居民拓宽投资理财渠道而增减(如居民将存款更多地投向股市会提升银行贷存比)，以及各家银行不同的资产质量状况和经营策略等因素。25、根据下列哪些数据显示，甲银行能够保持较好流动性?()标准答案：B，C知识点解析：A项，商业银行的流动性覆盖率应当不低于100％；B项，商业银行的净稳定资金比例应当不低于100％；C项，商业银行的流动性比例应当不低于25％；D项，非利息收入是结构指标；E项，人均净利润是效率指标。三、判断题(本题共6题，每题1.0分，共6分。)26、存贷比是衡量银行安全性的主要指标。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：存贷比是衡量银行流动性风险的主要指标。27、贷存比高表明银行资金利用率高，但同时也意味着流动性风险大。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析28、单一集团客户授信集中度不应高于15％。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：单一集团客户授信集中度又称单一客户授信集中度，为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15％。29、最大十家客户贷款比率=对最大十户借款客户贷款总额÷总资本收入×100％。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：最大十家客户贷款比率==100％。30、平均总资产回报率=净利润／净资产平均余额。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：平均净资产回报率=净利润／净资产平均余额；平均总资产回报率=净利润／总资产平均余额。31、经风险调整的资本回报率(RAROC)可广泛用于商业银行的目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等方面。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：风险调整后资本回报率(RAROC)在银行盈利能力分析中的应用日益广泛，它既考虑预期损失，也考虑非预期损失，更真实地反映了收益水平，在银行的实际收益与所承担的风险之间建立了直接联系，是银行进行价值管理的核心指标。银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（银行管理基础）模拟试卷第4套一、单项选择题(本题共13题，每题1.0分，共13分。)1、根据《中华人民共和国商业银行法》，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于()。[2015年10月真题]A、70％B、25％C、80％D、75％标准答案：B知识点解析：流动性比例是最常用的财务指标，它用于测量企业偿还短期债务的能力。计算公式为：流动性比例=×100％。一般说来，流动性比例越高，企业偿还短期债务的能力越强。商业银行的流动性比例应当不低于25％。2、“以客户为中心”是发达国家商业银行各业务线的共同理念，具体要求个人客户的基础金融服务由()负责。A、商业银行业务B、财富管理业务C、零售业务D、金融市场业务标准答案：C知识点解析：发达国家商业银行的业务线大致上是按照客户的属性和需求来划分，“以客户为中心”是其共同的理念：个人客户的基础金融服务由零售业务负责，高端金融服务由财富管理业务负责，公司客户的基础金融服务由商业银行业务负责，高端金融服务由金融市场业务和投行业务负责，同时金融市场业务还承担着银行的流动性操作和自营投资业务。3、摩根大通银行将零售业务分为常规的零售业务、信用卡和汽车贷款两大条线，形成“零售金融服务”、“信用卡和汽车贷款”等六大业务板块。这种组织架构()。A、采用“大个金”和“大公金”两大业务板块B、根据客户需求层次来组合业务板块C、根据业务线职能设置组织架构模式D、根据业务线职能设置组织架构，提供综合性服务标准答案：C知识点解析：摩根大通银行根据业务线职能设置组织架构模式。这种模式下的业务板块分得更为细致，根据业务线职能设置组织架构，提供专业化服务。4、下列()不属于中国大型商业银行组织架构革新的历史进程。A、专业化改革阶段B、国有独资商业银行改革阶段C、国家控股的股份制商业银行改革D、综合化改革阶段标准答案：D知识点解析：随着中国金融体制改革的深化，中国大型商业银行的组织架构也在不断调整。从大型商业银行组织架构变革的历史进程来看，其架构革新具有明显的阶段性特征，大致经历了专业化改革阶段、国有独资商业银行改革阶段和国家控股的股份制商业银行改革阶段，形成了当前我国银行业组织架构的主流形式。5、建立垂直化的组织运作机制中，垂直管理路线应为()。A、董事会风险执行委员会→总行风险管理委员会→总行风险管理部→分行风险管理委员会→基层行风险管理部B、董事会风险执行委员会→总行风险管理委员会→总行风险管理部→分行风险管理部→基层行风险管理部C、总行风险管理委员会→董事会风险执行委员会→总行风险管理部→分行风险管理部→基层行风险管理部D、董事会风险执行委员会→总行风险管理部→总行风险管理委员会→分行风险管理部→基层行风险管理部标准答案：B知识点解析：建立垂直化的组织运作机制要求实行董事会风险执行委员会→总行风险管理委员会→总行风险管理部→分行风险管理部→基层行风险管理部的垂直管理线路，上级风险管理机构负责对下一级风险机构负责人的任职资格、任职期限及任职绩效进行审批、考核。6、银行资产结构主要指的是各()占总资产的比重。A、生息资产B、流动资产C、固定资产D、存款业务标准答案：A知识点解析：生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同业款项等指标的总称。资产结构主要指的是银行各类生息资产(包括贷款、债券、资金业务等)占总资产的比重。7、()是商业银行生息资产中最重要的组成部分。A、贷款B、债券C、资金业务D、存放央行款项标准答案：A知识点解析：贷款是商业银行生息资产中最重要的组成部分，因而贷款结构通常是分析银行资产结构性时最重要的一个指标。8、()是商业银行最主要的资金来源，是银行持续经营的基础。A、债券B、贷款C、存款D、借款标准答案：C知识点解析：存款是银行最基本的负债业务之一，是商业银行最主要的资金来源，是银行持续经营的基础。9、“二八定律”是指()。A、占比为80％左右的低端客户，对银行盈利的贡献度达到80％左右B、占比为20％左右的低端客户，对银行盈利的贡献度达到80％左右C、占比为80％左右的高端客户，对银行盈利的贡献度达到20％左右D、占比为20％左右的高端客户，对银行盈利的贡献度达到80％左右标准答案：D知识点解析：客户结构是指不同类型的客户在银行总客户中的分布构成，在公司客户中，分为大客户与中小客户；在零售客户中，分为高净值客户与普通客户。根据“二八定律”，占比仅为20％左右的高端客户，其对银行盈利的贡献度达到80％左右。10、在资金投入环节，提高效率的重点是()。A、增大产出B、扩大资金来源C、降低资金成本D、规模产出标准答案：C知识点解析：在资金投入环节，提高效率的重点是降低资金成本，即在负债结构中加大零售存款和活期存款的比重，将存贷比提高到合理水平。11、假定某股票当期的估价为12元，上一年度的每股税后利润为0．5元，则该股票的市盈率为()。A、6B、12C、2．5D、24标准答案：D知识点解析：市盈率(P／E)=股票价格(P)／每股收益(E)=12／0．5=24。12、某公司2015年度中旬公布了其财务数据，已知公司股票价格为24元／股，上年度每股收益为1．2元，未来年度每股收益预计为1．6元，则该公司的静态市盈率为()。A、20B、15C、14D、12标准答案：A知识点解析：市盈率(P／E)=股票价格(P)／每股收益(E)，它是股票市场中常用的衡量股票投资价值的重要指标。在计算市盈率时，股价通常取最新的收盘价；若每股收益取的是已公布的上年度数据，则计算结果为静态市盈率，若是按照对今年及未来每股收益的预测值，则得到动态市盈率。本题中，静态市盈率=24／1．2=20。13、假设某银行的所有资本为200亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为()。A、13．3％B、10．0％C、7．8％D、8．7％标准答案：A知识点解析：资本充足率(CAR)，是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，该指标反映一家银行的整体资本稳健水平。计算公式为：资本充足率=×100％。所以该银行资本充足率为：200／1．500×100％=13．3％。二、多项选择题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)14、从管理会计角度划分，可将银行组织架构分为()。标准答案：A，B知识点解析：商业银行根据不同的标准可以划分为不同的种类：①从企业法人角度划分，商业银行的组织架构可划分为统一法人制组织架构和多法人制组织架构；②从内部管理模式划分，商业银行的组织架构可划分为以区域管理为主的总分行型组织架构，以业务线管理为主的事业部制组织架构和矩阵型组织架构；③从管理会计角度划分，可将银行机构分为成本中心和利润中心两大类。15、下列对不同企业法人下的组织机构的说法，正确的有()。标准答案：A，B，C知识点解析：D项，统一法人制组织架构下，总部与分支机构之间是直接的隶属关系，分支机构在法律上不具备独立的法人资格，经营上接受总部的管理和指导；而在多法人制组织架构下，集团总部下设立若干子公司，子公司在法律上是具有法人地位的企业，母公司和子公司之间主要是资本上的联接关系。E项，银行多通过多法人制组织架构来拓展新兴业务领域、发展全球布局。16、以区域管理为主的总分行型组织架构的特点包括()。标准答案：A，B，E知识点解析：C项，全行所有业务划分为若干业务线，总行按业务线设立若干事业部，行使本业务线的经营决策权、业务管理权、资源调度权和绩效考核权是以业务线管理为主的事业部制组织架构的特点之一；D项，层层设置职责相同的职能部门，在一定程度上增加了管理费用是以区域管理为主的总分行型组织架构的缺点。17、下列对矩阵型组织架构的说法，正确的有()。标准答案：A，B，C，D知识点解析：E项，矩阵型组织架构的主要特点是：在总行和分支机构之间设立若干区域总部；总行与区域总部按相同序列设立若干事业部，区域总部的事业部接受区域总部领导人和总行相同事业