各部门KPI绩效考核指标

各部门KPI考核指标汇总

分类指标名称指标定义考核依据

（股东大会审议通过的堇事会报告数量/董事会提交股

1决策层董事会工作报告通过率董事会

东大会审议的报告数量）X100%

2决策层对外协调及时性（已处理的对外协调事件/总对外协调事件）XI00%董事会

3决策层员工流失率一定周期内流失的员工人数/年度平均员工人数董事会

4决策层人才培养量（培养晋升人数/总员工人数）X100%董事会

5决策层核心员工保有率（所流失的核心人员/总核心人员数）X100%董事会

6决策层人力资源规划建设的完成度规划建设的完善度董事会

7决策层例会执行度（会议组织次数/要求组织次数）X100%董事会

8决策层各部门工作安排合理性一定周期内各部门工作变更的频率董事会

9决策层对内协调及时性（已处理的对内协调事件/总对内协调事件）XI00%董事会

内部管理信息系统建设完成

10决策层（实际完成量/计划完成量）X100%董事会

率

（实际汇编的管理制度/总共需汇编的管理制度数）

11决策层管理制度汇编计划完成率董事会

X100%

12决策层制度、文化执行统一性不符合集团文化的行为、现象次数及影响董事会

13决策层企业战略目标达成率（已完成的战略目标要求部分/计划完成的部分）x100%董事会

14决策层新产品、新项目销售收入一定周期内推出的新产品、新项目销售收入董事会

15决策层新产品、新项目推出数量一定周期内推出的新产品、新项目数量董事会

｛（本期利润总额一上期利润总额）/上期利润总

16决策层利润总额增加率董事会

额｝X100%

17决策层利润总额一定周期内完成的利润总额董事会

18决策层利润率（产品利润/产品销售收入）X100%董事会

19决策层市场占有率（产品销售收入/产品市场总份额）x100%董事会

20决策层市场拓展达成率（一定时期市场拓展数量/计划拓展数量）X100%董事会

本年度企业具备资质级别与上年度企业具备资质级别

21决策层企业资质增长度董事会

比较

22决策层品牌市场价值增长率（本年度品牌市场价值/上年度品牌市场价值）X100%董事会

23决策层资金周转率一定周期内流动资金的周转率董事会

一定周期内流动资金用于固定投资和弥补亏损的资金

24决策层资金沉淀率董事会

占用额占全部流动资金总和的比例

25决策层资产负债率（负债总额/资产总额）x100%董事会

26决策层主营业务收入经核定后的企业合并报表中的主要营业务收入额董事会

（考核期末当年主营业务收入/考核期前一年主营业务

27决策层主要收入增长率董事会

收入）X100%

28决策层投资收益率（税后利润/实收资本）x100%董事会

29决策层净资产回报率（净利润/资产总额）X100%董事会

30决策层集团利润贡献率（某分（子）公司利润总额/集团公司利润总额）x100%董事会

31决策层工程进度安排合理性一定周期内工程进度变更的频率董事会

32决策层施工质量达标率（一定周期内达标的施工件数/总施工件数）X100%董事会

33决策层分公司人才梯队建设率规定周期内分公司人才梯队的建设完成情况董事会

34决策层分公司正常运转率一定周期分公司正常运转率董事会

35决策层对分公司事务协调及时性（已处理的分公司事务协调事件/总协调事件）X100%董事会

（已建立、运行的制度流程/应建立、运行的制度流程数）

36决策层分公司制度、流程完善率董事会

X100%

37决策层费用预算达成率（实际费用/计划费用）x100%董事会

38决策层闲散资金运用收益率（闲散资金投资收益率/闲散资金总额）X100%董事会

39决策层融资计划完成率（实际完成融资计划/应完成融资计划）X100%董事会

公司整体财务计划及执行报（己完成合格计划及报告数量/应完成的计划及报告数

40决策层董事会

告完成率量）x|00%

（已完成的财务制度、规章、规程/应完成的财务制度、

41决策层财务系统完善率董事会

规章、规程）XI00%

42决策层计划的完成率（实际完成率/计划目标）X100%董事会

43决策层突发事件处理有效率（有效处理突发事件数/总突发事件数）X100%董事会

44决策层运营安全事故率运营事故发生的次数董事会

公司制度、运营流程的建立及

45决策层制度、流程建立是否完善董事会

实施

1财务类资金统筹合理性一定周期内因资金调度不到位而引起资金断流的次数董事会

2财务类资金收益率（闲散资金投资收益额/闲散资金总额）XI00%董事会

3财务类资金成本率（资金使用成本金额/总调拨资金数）X100%财务部

4财务类支票开据准确率（1-开据支票出错数量/开据发票总数量）X100%财务部

5财务类账目核算准确率（1-帐目核算出错数/核算帐目总数）xl00%财务部

（1-未及时完成核算帐目数/应完成核算帐目总数）

6财务类账目核算及时性财务部

X100%

7财务类账款核对准确率（1-账款核对出错数/总核对数）X100%财务部

8财务类月度报表汇总准确率（准确月度报表数量/提交月度报表总数量）xlOO%财务部

9财务类员工工资发放出错率（错误发放工资次数/发放工资总次数）xl00%财务部

10财务类原材料信息汇总及时率（及时汇总信息数/应汇总信息总数）X100%财务部

11财务类预算完成率（已完成的预算控制项/总要求的预算控制项）XI00%董事会

12财务类应收帐款坏帐率（应收帐款形成坏款额/应收帐款总额）X100%财务部

13财务类应收款数据反馈准确性一定周期内应收款数据提供不准确的次数财务部

（己采用的风险评估提案数量/总提交的风险提案数）

14财务类应收款风险评估提案采信率财务部

xl00%

一定周期内未在规定时间内完成应收款催收处理的次

15财务类应收款处理及时性财务部

数

（提出应收帐款问题数量/实际存在应收帐款问题数量）

16财务类应收款报告完整率财务部

xl00%

17财务类银行月报表编制准确率（1-编制出错数量/编制总数量）X100%财务部

18财务类银行月报表编制及时率（1-未及时编制数量/应编制总数量）xl00%财务部

19财务类银行收付准确率（1-一定周期内收付出错次数/总收付次数）X100%财务部

20财务类银行收付出错率（一定周期内收付出错的次数/总收付次数）XI00%财务部

21财务类银行结算准确性一定周期内财务部门银行结算出错次数财务部

22财务类验货准确率（1•■验货出错次数/验货总次数）xl00%财务部

23财务类信用事件发生次数一定周期内发生的信用事件数董事会

24财务类销售合同审核准确率（1-销售合同审核出错数量/总审核销售合同数量）X100%财务部

（按时完成的销售报表数量/应提交的销售报表数量）

25财务类销售报表及时率财务部

xl00%

26财务类销售报表出错率（查出有误的销售报表数量/提交的销售报表总数）x100%财务部

27财务类项目申报资料准备完整率（完整提交的资料数量/总共应提交的资料数量）X100%申报记录

28财务类项目申报资料准备及时性一定周期内未及时提交项目申报费料的数量申报记录

29财务类项口报表编制准确率（1-编制出错数量/编制总数量）X100%财务部

30财务类项目报表编制及时率（1-未及时编制报表数量/编制报表总数量）X100%财务部

31财务类现金收付准确率（1-现金收付出错次数/现金收付总次数）X100%财务部

32财务类现金回笼及时性一定周期内现金未及时回笼的数量财务部

一定周期内财务部发生现金入库、支出、保管的安全事

33财务类现金管理安全性董事会

故次数

一定周期内通过其它部门或事件发现公司的财务问题，

34财务类揭示各种财务问题及时性财务部

但未及时、准确揭示的次数

（按时完成的成本统计报表数量/应提交的成本统计报

35财务类提交核算统计报表及时率财务部

表数量）X100%

（杳出有误的成本统计报表数量/提交的成本统计报表总

36财务类提交核算统计报表出错率财务部

数）x100%

37财务类提成计算准确率（提成计算准确次数/计算总次数）xlOO%财务部

38财务类送单准确率（1-送单出错数/送单总数）xlOO%财务部

39财务类送单及时率（1-未及时送单次数/应送单总次数）xlOO%财务部

40财务类税销比下降率｛（上期税销比-本期税销比/上期税销比）｝x100%财务部

41财务类税销比（企业实际纳税额/销售收入）xlOO%财务部

42财务类上游部门支持度一定周期内被非正常调查次数董事会

43财务类商品明细帐出错率（商品明细帐出错数量/商品明细帐总数量）xlOO%财务部

44财务类商品库存记录出错率（商品库存记录出错数量/商品库存记录总数量）x100%财务部

45财务类融资总额•定周期内企业运用各种方式向机构或个人筹集资金董事会

的总额

（按时完成的融资资料表数量/应提交的融资资料数量）

46财务类融资资料提交及时率董事会

X100%

（查出有误的融资资料表数量/提交的融资资料总

47财务类融资资料出错率董事会

数）x100%

48财务类融资周期完成某项融资项口所需要的时间董事会

49财务类融资手续办理及时率（1-未及时办理融资手续的次数/应办理总次数）X100%董事会

（规定时间内完成的融资额/规定时间内计划融资额）

50财务类融资任务按时完成率董事会

X100%

51财务类融资计划完成率（实际完成融资计划/应完成融资计划）X100%董事会

（通过审核的融资计划书数量/提交的融资计划书总数）

52财务类融资计划书通过率董事会

x|00%

53财务类融资分析报告提交及时率（报告提交及时次数/报告提交总次数）X100%董事会

54财务类融资费用率（实际融资费用/计划融资费用）XI00%董事会

55财务类融资成本降低率（预算成本-实际成本/预算成本）X100%董事会

人力资源

56财务类人才培养量一定周期内人才培养的数量

部

57财务类日常记帐准确率（1-日常记账出错次数/记账总次数）XI00%财务部

58财务类日常记账出错率（记帐出错的次数/记帐总次数）xlOO%财务部

59财务类日常核算工作准确率（准确核算次数/总核算次数）X100%财务部

60财务类认证发票准确率（1-认证发票出错的数量/发票总数量）xlOO%财务部

61财务类凭证审核准确率（1-凭证审核出错数量/审核总数量）X100%财务部

62财务类凭证审核完成率（一定周期内己完成审核的凭证数/总凭证数）xlOO%财务部

63财务类凭证记帐准确率（1-周期内凭证记帐出错次数/总凭证数）xlOO%财务部

64财务类凭证编制及时性一定周期内未及时完成编制的凭证数量财务部

65财务类票据准确性一定周期内票据出错数量数财务部

人力资源

66财务类部门培训小时数一定周期内部门人员培训的小时数

部

67财务类年检办理及时性一定周期内年检处理未在规定时间内完成的次数董事会

人力资源

68财务类内部协作满意度（内部协作满意人数/内部协作总人数）xlOO%

部

69财务类纳税申报、缴纳准确率（1-纳税申报、缴纳出错次数/应缴纳次数）XI00%申报记录

70财务类纳税申报、缴纳及时率（1-纳税申报、缴纳及时次数/应缴纳次数）xlOO%申报记录

71财务类明细帐整理准确率（准确整理的明细帐数量/总明细帐数量）xlOO%财务部

72财务类零钱兑换及时性一定周期内零钱兑换不及时导致延误收银效率的次数财务部

73财务类临时交办事情完成率（实际完成临时交办事情数/要求完成事情数）xl00%直接上级

74财务类扣款出错率（扣款出差次数/扣款总次数）xlOO%财务部

75财务类开单准确率（开单准确次数/总开单次数）x100%财务部

76财务类开单及时率（开单及时次数/总开单次数）*100%财务部

77财务类结算延迟资金量一定周期内延迟结算的资金数额财务部

一定时间内财务部门为公司各部门结算时超出正常时

78财务类结算延迟天数财务部

间的累计天数

（1-一定周期内结算手续办理未及时次数/办理总次

79财务类结算手续办理及时率财务部

数）xlOO%

80财务类结算手续办理出错率（一定时期结算手续办理出错次数/办理总次数）X100%财务部

81财务类结算档案管理规范性一定周期内出现结算档案丢失、缺失、出错的数量财务部

82财务类记账准确率（1-记账差错次数/总记账次数）X100%财务部

83财务类记帐及时率（记帐及时次数/总记帐次数）x100%财务部

84财务类货款支付准确率（货款支付准确次数/支付总次数）X100%财务部

85财务类会计业务电算化率（已用电子化会计种类/会计种类之和）xl00%财务部

86财务类凭证、帐表完整性一定周期内缺失、遗失的凭证、帐表的数量财务部

87财务类合同/档案保管完整性一定周期内合同、档案缺失、遗失的数量财务部

人力资源

88财务类关键人才流失率（部门关键人才流失数/部门关键人才数）xlOO%

部

89财务类固定资产盘查准确率（准确盘查次数/总盘查次数）xlOO%财务部

90财务类固定资产盘查及时率（及时盘查次数/总盘查次数）xl00%财务部

91财务类公司票据规范率（一定周期内符合规范的票据数/总票据数）xlOO%财务部

1（上期发生的费用-本期发生的费用）/上期发生的费

92财务类费用降低率财务部

用｝xlOO%

93财务类费用报销准确性一定周期内费用报销出错次数财务部

一定周期内各种费用报销违反公司财务报销制度的次

94财务类费用报销合规性财务部

数

（一定周期内出错的费用报销次数/总费用报销次数）

95财务类费用报销出错率财务部

xl00%

96财务类发票开据准确性一定周期内发票开据出错的数量财务部

97财务类发票管理出错率（发票出错数量/发票总数）xl00%财务部

98财务类发票购买及时性一定周期内购买发票延误的次数财务部

99财务类对账信息记录完整率（信息记录完整数量/信息总数）xl00%财务部

100财务类对账及时率（1-对账未及时次数/对账总次数）xlOO%财务部

101财务类对账出错率（对账出错次数/对账总次数）xl00%财务部

（按时完成的外交统计报表数量/应提交的外交统计报

102财务类对外提交统计报表及时率财务部

表数量）xl00%

（查出有误的外交统计报表数量/提交的外交统计报表总

103财务类对外提交统计报表出错率财务部

数）x100%

104财务类对内账务及时率（1-对内账务未及时上交数量/对内账务总数量）xlOO%财务部

105财务类对内账务准确率（1-对内账务出错数量/对内账务总数量）xlOO%财务部

106财务类财务监督有效性一定周期内不按规定进行财务操作的次数董事会

107财务类档案管理达标率（已达标档案类别/全部档案类别）xlOO%财务部

108财务类单据审核准确率（1-审核单据出错次数/单据总数量）x100%财务部

109财务类贷款资料准备准确率（1-资料出错次数/资料总数）xlOO%财务部

110财务类贷款资料准备及时率（1-准备未及时次数/准备总次数）xlOO%财务部

111财务类出口退税准确率（1-出口退税出错次数/出口退税总次数）xlOO%财务部

112财务类出口退税及时率（1-出口退税未及时次数/出口退税总次数）xl00%申报记录

113财务类成本预算控制完成率（成本预算控制未超支部门数/总部门数）xlOO%财务部

114财务类成本预算准确率（（成本预算额-实际成本额）/实际成本额｝xlOO%财务部

115财务类成本核算准确率（1-成本核算出错次数/总核算次数）x100%财务部

116财务类成本分析合格率（合格的报告数/提交的报告数）xlOO%董事会

117财务类成本分析完整率（完整的成本分析数/提交的报告数）xl00%董事会

118财务类成本分析及时率（按时完成的报告数量/应提交的报告数量）X100%董事会

119财务类产品核算准确率（1••核算出错次数/核算总次数）XI00%财务部

120财务类产品核算完成率（产品核算完成数量/应核算总数量）xlOO%财务部

（已完成推行的财务制度、流程/应完成的财务制度、流

121财务类财务制度、流程完善率董事会

程）xlOO%

122财务类财务预警及时性一定周期内未及时提出预警导致发生的财务事故数董事会

123财务类财务体系规范化目标达成率（规范化目标达成数/计划实现目标总数）x100%董事会

124财务类财务数据准确率（1-数据出错项/总要求数据项）xlOO%财务部

125财务类财务数据录入准确率（1-数据录入出错次数/录入总次数）xlOO%财务部

126财务类财务数据录入及时率（1-数据录入未及时次数/应录入总次数）xlOO%财务部

（在规定时间内数据的反馈次数/总要求反馈次数）

127财务类财务数据反馈及时率财务部

xlOO%

128财务类财务审核准确率（财务审核准确数据/总审核数据）x]00%财务部

（在规定时间内审核的财务数据/应审核的财务数据）

129财务类财务审核及时率财务部

xlOO%

（在规定时间内提交并通过的财务控制计划数/总共应

130财务类财务控制计划提交及时率董事会

提交的财务控制计划数）xlOO%

（一定周期内对总公司其它部门、各分子公司进行财务

131财务类财务监督完成率董事会

操作规范化监督指导的次数/应监督指导次数）xlOO%

（已完成的财务计划、策略数/应完成的财务计划、策略

132财务类财务计划及策略制定完成率董事会

数）xlOO%

133财务类财务核算完整率（按要求实际完成核算项/要求完成核算项）xlOO%财务部

（1-未及时提交分析报告数量/应完成的报告数量）

134财务类财务分析报告及时率董事会

xl00%

135财务类财务分析报告采纳率（已采纳的报告意见数/所提交的报告意见数）xlOO%董事会

136财务类财务操作合规性一定周期内出现的不符合财务制度规范的操作次数财务部

（按时完成的财务报表数量/应提交的财务报表数量）

137财务类财务报表及时率财务部

xlOO%

138财务类财务报表出错率（财务报表出错数量/提交财务报表总数）xl00%财务部

人力资源

139财务类部门员工培训达标率（培训达标人数/总培训人数）xl00%

部

人力资源

140财务类部门员工流失率（一定周期内部门人员流失数/部门总人数）X100%

部

141财务类部门管理费用控制｛（实际费用-预算费用）/预算费用｝xl00%董事会

142财务类部门工作计划完成率（已完成部门工资计划/计划完成部门工作计划）X100%财务部

143财务类科目汇总表编制及时性一定周期内未及时编制科口汇总表的数量财务部

144财务类报税及时性一定周期内未及时报税的次数报税记录

145财务类按揭手续办理完整率（实际完成程度/规定完成程度）xl00%财务部

146财务类按揭手续办理及时率（1-未及时办理按揭手续的次数/需办理总次数）X100%财务部

I营销类疑难问题处理及时性一定周期内未及时受理业务的次数销售部

2营销类信息传递及时性一定周期内未及时传递信息的次数销售部

3营销类转介绍客户数一定周期内转介绍客户的数量销售部

4营销类客户信息更新及时性一定周期内未及时更新客户信息的次数销售部

5营销类客户回访次数一定周期内回访的客户数量销售部

（己执行的公司催办查办事件数/公司催办查办事件总

6营销类公司催办查办事件执行率销售部

数）XI00%

客户所需各类数据提供及时

7营销类一定周期内未及时提供客户所需各类数据的次数