北交所辅导测试一附答案

北交所辅导测试一[复制]您的姓名：[填空题]*_________________________________151.根据《公司法》，上市公司设（），负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务等事宜。[单选题]A.证券事务代表B.董事会秘书(正确答案)C.总经理秘书D.法律部152.根据《公司法》，公司董事的下列行为中，不违反忠实义务的是（）。[单选题]A.擅自披露公司商业秘密B.将公司资金以个人名义开立账户存储C.按照公司章程的规定，将公司资金借贷给他人(正确答案)D.将属于公司的商业机会，转移至自营或者他人经营的公司153.根据《公司法》，以下人员可担任公司董事职务的是（）。[单选题]A.限制民事行为能力人B.因贪污被判处刑罚，执行期未逾3年C.担任破产清算的公司董事，自该公司破产清算完结之日起已满4年(正确答案)D.个人所负数额较大的债务到期未清偿154.根据《公司法》，上市公司董事、高级管理人员可以（）。[单选题]A.将公司资金用于个人消费或投资B.将公司资金以其个人名义开立账户存储C.擅自披露公司秘密D.在合法合规的情况下将个人资金借贷给他人(正确答案)155.根据《公司法》，关于公司董事、高级管理人员的行为，下列不属于法律禁止的是（）。[单选题]A.挪用公司资金B.擅自披露公司秘密C.将公司资金以其个人名义或者其他个人名义开立账户存储D.按照公司章程的规定，或者经股东会、股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他人(正确答案)156.根据《公司法》，股份有限公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的（）。[单选题]A.10%B.25%(正确答案)C.30%D.50%157.根据《公司法》，股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证是（）。[单选题]A.股票(正确答案)B.公司债券C.永续债D.存托凭证158.根据《公司法》，下列关于股份有限公司股份发行的说法，正确的是（）。[单选题]A.股票的发行价格可以按票面金额，也可以低于票面金额B.股份的发行实行公开、公平、公正的原则C.不同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同D.公司发行的股票可以为记名股票，也可以为无记名股票(正确答案)159.根据《公司法》，股份有限公司向发起人、法人发行的股票，应当为（）。[单选题]A.记名股票(正确答案)B.无记名股票C.优先股股票D.存托凭证160.根据《公司法》，下列关于公司公积金的说法，错误的是（）。[单选题]A.公积金可以弥补公司的亏损B.公积金可以扩大公司生产经营C.公积金不可以转为增加公司资本(正确答案)D.资本公积金不得用于弥补公司的亏损161.根据《公司法》，公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法经（）审计。[单选题]A.公司财务部门B.会计师事务所(正确答案)C.主管部门D.公司登记机关162.根据《公司法》，公司的（）不得用于弥补公司的亏损。[单选题]A.资本公积金(正确答案)B.法定公积金C.法定公益金D.任意公积金163.根据《公司法》，下列不得参与公司分配利润的股份是（）。[单选题]A.QFII股东持有的公司股份B.沪港通股东持有的公司股份C.因实行股权激励而回购的公司股份(正确答案)D.限售股股东持有的公司股份164.根据《公司法》，下列关于公司合并或者分立时有关登记的说法，错误的是（）。[单选题]A.公司合并或者分立，登记事项发生变更的，应当依法向公司登记机关办理变更登记B.公司解散的，应当依法办理公司注销登记第62页/共173页C.设立新公司的，应当依法办理公司变更登记(正确答案)D.公司增加或者减少注册资本，应当依法向公司登记机关办理变更登记165.根据《公司法》，下列关于公司分立的有关说法，错误的是（）。[单选题]A.公司分立，其财产作相应的分割B.公司分立，应当编制资产负债表及财产清单C.公司应当自作出分立决议之日起十日内通知债权人，并于三十日内在报纸上公告D.公司分立前的债务应由分立后的公司提供相应的担保(正确答案)166.根据《公司法》，公司分立时应当编制（）及财产清单。[单选题]A.利润表B.现金流量表C.资产负债表(正确答案)D.净资本计算表167.根据《公司法》，发行公司债券的申请经（）核准后，应当公告公司债券募集办法。[单选题]A.公司登记机关B.国务院授权的部门(正确答案)C.证券业协会D.财政部门168.根据《公司法》，股份有限公司控股股东是指其持有的股份占股本总额（）以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足（D），但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。[单选题]A.20%，20%B.30%，30%C.40%，40%D.50%，50%(正确答案)169.根据《公司法》规定，公司发起人、股东在公司成立后，抽逃出资的，由公司登记机关责令改正，处以所抽逃出资金额（）的罚款。[单选题]A.百分之五以上百分之十五以下(正确答案)B.百分之二以上百分之十以下C.百分之五以上百分之二十以下D.百分之十以上百分之二十以下170.根据《民法典》，营利法人的执行机构作出决议的会议表决方式违反法人章程，营利法人的出资人（）。[单选题]A.可以要求执行机构重新审议该决议B.可以拒绝该决议的生效C.可以请求人民法院撤销该决议(正确答案)D.可以要求该营利法人返还出资171.根据《民法典》，营利法人的出资人滥用出资人权利造成法人或者其他出资人损失的，应当依法承担（）。[单选题]A.民事责任(正确答案)B.刑事责任C.行政责任D.民事附带刑事责任172.根据《民法典》，营利法人的出资人滥用法人独立地位和出资人有限责任，逃避债务，严重损害法人债权人的利益的，应当（）。[单选题]A.以出资额为限对法人债务承担责任B.对法人债务承担连带责任(正确答案)C.依据公司章程的规定对法人债务承担责任D.依据发起人协议的约定对法人债务承担责任173.根据《民法典》，无处分权人将不动产或者动产转让给受让人的，关于受让人一般可取得该不动产或者动产所有权的情形，不包括（）。[单选题]A.受让人受让该不动产或者动产时是善意的B.转让的不动产或者动产不需要登记的已经签署协议(正确答案)C.转让的不动产或者动产依照法律规定应当登记的已经登记D.以合理的价格转让174.根据《民法典》，下列关于不动产或动产权利的说法，错误的是（）。[单选题]A.所有权人对自己的不动产或者动产，依法享有占有、使用、收益和处分的权利B.所有权人有权在自己的不动产或者动产上设立用益物权和担保物权C.用益物权人、担保物权人行使权利，不得损害所有权人的权益D.法律规定专属于国家所有的不动产和动产，组织或者个人经授权方可取得所有权(正确答案)175.根据《民法典》，以建筑物抵押的，该建筑物占用范围内的建设用地使用权（）。以建设用地使用权抵押的，该土地上的建筑物（）。[单选题]A.一并抵押，一并抵押(正确答案)B.一并抵押，另行办理抵押C.另行办理抵押，一并抵押D.另行办理抵押，另行办理抵押176.根据《民法典》，下列关于所有权人对自己的不动产或动产共有的说法，正确的是（）。[单选题]A.共同共有人对共有的不动产或者动产按照份额享有所有权B.共有人管理共有的不动产，没有约定的，各共有人都有管理的权利和义务(正确答案)C.处分共有的动产，除另有约定外应当经占份额半数以上的按份共有人或者全体共同共有人同意D.没有约定或者约定不明确的，按份共有人不得随时请求分割共有不动产177.根据《民法典》，营利法人从事经营活动，应当遵守商业道德，维护交易安全，接受政府和社会的监督，承担（）。[单选题]A.盈利责任B.管理责任C.社会责任(正确答案)D.合规责任178.根据《民法典》，营利法人的权力机构作出决议的会议召集程序违反法律的，营利法人的出资人可以请求人民法院撤销该决议，营利法人依据该决议与善意相对人形成的民事法律关系（）。[单选题]A.依据决议的撤销而撤销B.经营利法人追认不受影响C.经善意相对人追认不受影响D.不受影响(正确答案)179.甲公司发行股票，在招股说明书中编造重大虚假内容，数额巨大、后果严重。根据《刑法》，下列说法正确的是（）。[单选题]A.对甲公司判处罚金，对责任人员不予处罚B.对甲公司不予处罚，对甲公司直接负责的主管人员或其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役C.对甲公司判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以上有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金D.实际控制人组织实施编造重大虚假内容行为的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金(正确答案)180.根据《刑法》，在招股说明书等发行文件中隐瞒重要事实发行股票，数额巨大，（）。[单选题]A.处有期徒刑或者拘役B.处有期徒刑C.处有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金(正确答案)D.处有期徒刑，并处罚金181.根据《刑法》，下列关于欺诈发行证券罪的说法，正确的是（）。[单选题]A.在发行文件中披露错误信息，即构成欺诈发行证券罪B.构成该罪，数额特别巨大的，处有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金C.控股股东指示实施欺诈发行证券罪相关行为的，不以欺诈发行证券罪处罚D.单位犯该罪的，除对单位处以罚金外，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，需依规处罚(正确答案)182.根据《证券法》，下列关于欺诈发行证券的法律责任的说法，错误的是（）。[单选题]A.发行人在其公告的证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，尚未发行证券的，责令改正，给予警告，不处以罚款(正确答案)B.发行人在其公告的证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，已经发行证券的，处以非法所募资金金额10%以上1倍以下的罚款C.发行人在其公告的证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处以100万元以上1000万元以下的罚款D.发行人的控股股东组织、指使发行人在其公告的证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容的，没收违法所得，并处以违法所得10%以上1倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足2000万元的，处以200万元以上2000万元以下的罚款183.根据《刑法》，关于欺诈发行股票、债券罪，下列说法错误的是（）。[单选题]A.本罪侵犯的客体是复杂客体，即国家对证券市场的管理秩序以及投资者的合法权益B.本罪在客观上必须具有在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法等发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的行为C.本罪的主体只能是单位(正确答案)D.本罪在主观上只能由故意构成184.根据《刑法》，单位犯欺诈发行股票、债券罪的，（）。[单选题]A.仅对单位判处罚金B.仅对直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚C.对单位判处罚金或对直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚D.对单位判处罚金并对直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚(正确答案)185.下列关于欺诈发行股票、债券罪的犯罪构成的说法，错误的是（）。[单选题]A.欺诈发行股票、债券罪的犯罪主体主要是单位B.欺诈发行股票、债券罪的主观方面表现为故意或过失(正确答案)C.欺诈发行股票、债券罪侵犯的客体是复杂客体，即国家对证券市场的管理秩序和投资者的合法权益D.自然人在一定条件下也能成为欺诈发行股票、债券罪的犯罪主体186.《刑法（2020修正）》规定，在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法等发行文件中（）或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券、存托凭证或者国务院依法认定的其他证券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额特别巨大、后果特别严重或者有其他特别严重情节的，处五年以上有期徒刑，并处罚金。[单选题]A.隐瞒重要事实(正确答案)B.隐瞒经营事实C.泄露本公司所知其他公司商业秘密D.贬低其他同类公司经营成果187.根据《刑法》，依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，严重损害股东或者其他人利益，或者有其他严重情节的，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处（）以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节特别严重的，处（C）有期徒刑，并处罚金。[单选题]A.一年，一年以上三年以下B.三年，三年以上五年以下C.五年，五年以上十年以下(正确答案)D.十年，十年以上二十年以下188.根据《刑法》，下列关于违规披露、不披露重要信息罪的说法，正确的是（）。[单选题]A.该罪的犯罪主体可以为任一营利法人B.只要实施了向股东提供隐瞒重要事实的财务会计报告等行为即构成该罪C.依法负有信息披露义务的公司实际控制人隐瞒相关事项，导致公司发生本罪情形的，构成本罪(正确答案)D.犯本罪的控股股东、实际控制人是单位的，仅对单位判处罚金189.根据《刑法》，违规披露、不披露重要信息罪的犯罪主体，不包括（）。[单选题]A.任一营利法人(正确答案)B.依法负有信息披露义务的公司C.指使实施相关行为，依法负有信息披露义务公司的控股股东D.隐瞒相关事项，导致该罪行为发生的依法负有信息披露义务公司的实际控制人答案：A190.《刑法（2020修正）》规定，依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供（），或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，严重损害股东或者其他人利益，或者有其他严重情节的，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节特别严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。[单选题]A.虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告(正确答案)B.虚假的或者隐瞒重要事实的法律意见书C.虚假的或者隐瞒重要事实的上市保荐书D.虚假的或者隐瞒重要事实的招股说明书191.根据《刑法》，下列关于隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪的说法，正确的是（）。[单选题]A.只要发生隐匿依法应当保存的会计凭证、会计账簿、财务会计报告的行为，处十年以下有期徒刑或者拘役B.销毁依法应当保存的会计凭证、会计账簿、财务会计报告，情节严重的，不论故意或过失均构成该罪C.隐匿依法应当保存的会计凭证，情节严重的，处有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金(正确答案)D.单位犯该罪的，仅需对单位判处罚金，对其直接负责的主管人员不予处罚192.根据《刑法》，隐匿依法应当保存的会计凭证，情节严重的，构成（）。[单选题]A.妨害清算罪B.隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪(正确答案)C.虚假破产罪D.非法牟利罪193.根据《刑法》，单位隐匿依法应当保存的会计凭证，情节严重的，对单位判处罚金，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员（）。[单选题]A.不再另行处罚B.处有期徒刑或者拘役C.处有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金(正确答案)D.处有期徒刑，并处罚金194.根据《刑法》，隐匿或者故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计账簿、财务会计报告，情节严重的，（）。[单选题]A.处有期徒刑或者拘役B.处有期徒刑C.处有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金(正确答案)D.处有期徒刑，并处罚金195.根据《刑法》，下列关于