《养老金融评论》内容概要-2024年第８期

2清华五道口养老金融50人论坛简介1《养老金融评论》简介方刊物，秉承“专业性、前瞻性、国际性”的学术理念播专业知识”为宗旨，重点反映论坛成员的学术成果与观点；跟来稿、订阅及索要过刊等事宜，请发邮件至编辑部工2 4 10 28 34 44 67 77 843资策略及业务资深顾问郑任远分析美国养老金体系发展对中国的启45），），67由共同基金（对应中国的公募基金）管理，规模约为5.1万亿美元；89业单位编外及民办非营利机构职工等，职业年金已基本实现全覆盖，但企业年金职工覆盖率有限，长期停留在6%左右。国家“十四五”体参与、运营管理等多个方面，彼此环环相扣，需系统分析和阐释；机制，深入探讨改革的内外部因素，从政策“设计-参与-运作-保障”社会经济环境变化推动英国养老金体系全面改革。20世纪后期退出政府的补充养老金计划，自行参加职业养老金或三是职业养老金计划存在管理漏洞，制度公信以及缴费分担比例与领取待遇方式如何确定等问题上基本达成一致价标准、建立英国国家就业储蓄信托计划（NationalEmploymentCustoms，HMRC）会将信息同步至养老金监管局（thePension雇主必须提交其评估雇员参与资格的正式说明和参与计划的详细信一是合规运作计划。《2017年养老金计划法案》进一步完善了36个。已获得授权的计划此后每年仍需向TPR提供年度监管报告，4.平台建设上注重参与便利性与投资服务有企业雇主提供低成本、便捷的参与通道。因此，英国政府在《2008有普惠性，每年向雇主征收的费率上限为0.3%，且对所有缴费会收取1.8%的一次性额外费用，二者合计后的综合费率约为0.5%，低于衡的情况，2012年后私营部门参与计划的雇员人数显著增加，增速）（），一是城镇职工基本养老保险财政可持续性及保障充足性面临挑镇职工基本养老保险于2014年开始收不抵支，当年赤字规模已达1300亿元。近年来，城镇职工基本养老保险的社会平均工资替代率2.推动我国企业年金制度自动加入机制改革的的制度参与门槛及成本一定程度上削弱了雇主建立计划的能力和意（3）计划运作上，优化集合计划发展模式，为改革提供优质载体英国自动加入机制实施取得显著成效的关键因素在于设置了门在参与和投资环节的程序与时间成本，计划的（4）系统建设上，健全功能版块及互联机制，为改革提供坚实也减轻了雇主与企业年金管理机构在为雇员经办没有建立职业养老金。2012年，英国职业养老金在私营部门中的覆在税优政策方面，2023年的养老金税优改革法案将英国民众每的国家职业储蓄信托计划（NEST）。NEST收取的管理费仅用于覆自动加入机制实施后建立的职业养老金计划大都采用缴费确定型（DC）管理模式，个人账户领完即止，在寿命延长的情况下，职确定型计划（DB）受职工年龄结构老化、资本市场波动等因素的影2021年，英国推出联合缴费确定型养老金（C），职工应对养老金长寿风险提供了新的解决方案。CDC采用集合运作品，为职业养老金管理长寿风险提供了完善20年前的“五一”国际劳动节，《企业年金试行办法》生效实施，我国企业年金的制度化发展正式启动。20年来，我国企业年金本文摘自《中国社会保障》2024年第6期。投资。2021年年末，美国私人养老金资产占美国家庭金融资产总额高的长期资金来源。2023年年末，美国私人养老金持有美国公募基美国缴费水平（12.4%）的两倍，在全球居于前列。之所以我国城镇太小，最低缴费年限也较短，其中，我国女工人法定退休年龄仅为节省用工成本，利用信息不对称，采用最低标准（即缴费基数下限）企业年金类型选择。在美国，只有大企业坚持采用待遇确定型劳动合同试用期满。自雇者设立小企业年金计划（包括一人计划），是“EET”，即税前缴费，个税递延；二是“TEE”，即税后缴费，一般来说，凡相信自己未来可能成为高收入者的人，大多愿意选择2013年，人力资源和社会保障部发行养老金产品，随着监管部我国养老金投资长期缺乏明确的业绩基准，2013年济安金信发），老金行业提供养老金投资的业绩基准。该指数起始运行时间为2011式和产品模式。2013年之前，我国养老金市场投资的模式全部是专户模式。为提高企业年金基金投资运营效率，2013年人力资源和社发〔2013〕23号）和《关于企业年金养老金产品有关问题的通知》（人社部发〔2013〕24号），将养老金产品纳入企业年金基金投资一支柱）和职业年金基金（属于第二支柱）的投资范围。2015年8的通知》，2020年《关于调整年金基金投资范围的通知》和《关于（1）股票型。投资股票、股票基金、混合基金的比例，合计高（2）混合型。投资股票、股票基金、混合基金的比例，合计不（3）普通固收型。投资各类固定收益资产合计比例高于产品资（4）货币型。投资于一年期以内（含一年）的银行存款、中央性管理、标准化投资的政策环境背景下，2021年，济安金信参考成养老金产品评级的数据来源于市场上各企业年金投管人公开披件1）养老金产品发行方式为公开发行，剔除非公开发行产品；本研究中的养老金产品管理人指具有企业年金投资管理资格的金信对满足存续期要求的养老金产品管理人按养老金产品类型进行养老金产品管理人评级的数据来源于市场上各企业年金投管人公开披露的养老金产品数据信息和人力资源和社会保障部公开披露股票型、混合型、普通固收型养老金产品管理人评级周期为36 参与公开评级的四类养老金产品的业绩情况具有养老金产品市场的型、积极型和激进型共五个不同风险偏好的年金计划资产配置组合。提高到40%，中国企业年金指数相应地增加一个风险型（权益上限财产以投资组合为单位按照公允价值计算应当符合法律法规相关规的等级评价体系；依据基金类型适度引导价值投资理（1）定期调整。根据济安金信对公募基金评价频率，中国企业（2）临时调整。当样本基金有特殊事件发生时，指数将进行样力资源和社会保障部开始公开披露企业年金基金投资的详细业绩数据，为了验证评级的有效性，本研究统计了2017—2021年和年化业绩）在0.94%和1.29%之间，大约差一个百分点（见图3）。导读：养老金融观点集萃栏目是养老金融领域相关文章的摘录，以及由阳义南独著的《养老消费金融激发老年人消费取以家庭为基础的居家养老、7%的老人采取社区养老、32%的老人机构养老，社区养老作用发挥不多，大多数行动不便但又不愿意去机构养老者主要通过家庭雇佣保姆等方式来进行居家养老。“数智康养平台+银发经济园区”组成了面向城市发展银发经济数智康养平台充分利用现有的公共社会资源和城市软硬件设施长期照护为身体功能障碍缺乏自我照护能力的老年人提供健康2022年国家卫生健康委等部门印发的《“十四五”健康老龄化以某地级市的长护险筹资和待遇给付为例来看长护险的运行方可以实现社会效益和经济效益双赢。实际上，2022年原中国银行保大部分老年人的收入主要来源于多年工作积累的财富及领取的养老消费金融是指金融机构为满足老年人生活需求及消费行为所提保险拥有对风险管理、财富管理、养老健康等资源的整合能力，金融顾问到家庭医生，再到养老管家，打造“综合金融+医疗健康”服务