国际业务知识测试7附有答案

国际业务知识测试7[复制]基本信息：[矩阵文本题]*姓名：________________________部门：________________________员工编号:________________________单选题:货物贸易外汇管理分类为（）企业可以办理离岸转手买卖业务。[单选题]*B类C类A类(正确答案)以上都可以单选题:对于需凭《登记表》办理的货到付款业务，以下说法正确的是：（）[单选题]*银行应在监测系统查询并核对《登记表》电子信息，在付款时同步完成金额签注。银行应在监测系统查询并核对《登记表》电子信息，在付款时同步完成申报单号签注。银行应在监测系统查询并核对《登记表》电子信息，在付款时同步完成申报单号和金额的签注。(正确答案)凭《登记表》办理的业务可在任意银行网点办理。单选题:对于（）企业，单证审核后办理付汇前，未超过付汇额度的，应通过监测系统核查界面的“本次核注金额”和“本次核注币种”栏录入企业实际付汇金额与相应币种，供监测系统自动扣减对应“进可付汇额度”。超过付汇额度的，应凭《货物贸易外汇业务登记表》办理或提示企业到外汇局进行额度调整。[单选题]*A类B类(正确答案)C类辅导期单选题:对于B类企业货物贸易退汇收入，（）情况需要审核《登记表》。[单选题]*无法原路退汇退汇收入超过可收汇额度错汇退汇以上都是(正确答案)单选题:C类企业可办理下列（）项业务。[单选题]*90天（不含）以上远期信用证（含展期）90天（含）以下远期信用证（含展期）(正确答案)90天（不含）以上延期付款90天（不含）以上的托收单选题:B类企业不得办理（）以上的延期付汇，但在分类监管有效期内指标情况好转且没有发生违规行为的B类企业，自列入B类之日起6个月后，可经外汇局登记办理。[单选题]*20天（不含）30天（不含）60天（不含）90天（不含）(正确答案)单选题:B、C类企业的分类监管原则上有效期为（）。[单选题]*3个月半年一年(正确答案)两年单选题:银行为企业办理货物贸易外汇收支相关业务，应在（）查询企业贸易外汇收支名录及A/B/C分类状态[单选题]*业务办理的三个工作日内业务办理的五个工作日内业务办理的当时(正确答案)业务办理的两个工作日内单选题:以下说法哪种是错误的：（）[单选题]*代理进口业务项下，委托方可凭委托代理协议将外汇划转给代理方，也可由代理方购汇。单证应真实有效，要素齐全，不存在明显瑕疵和虚假及重复使用等情况。对B类企业，应当实施电子数据核查，在付汇额度内方可为其办理进预付业务。一份《货物贸易外汇业务登记表》可以在多家银行分支机构使用，可分次使用，可签注多笔付汇信息。(正确答案)单选题:下列（）情况退汇无需审核《登记表》。[单选题]*A类企业10万美元无法原路退汇B类企业退汇收入超过可收汇额度A类企业退汇日期与原付款日期间隔120天(正确答案)A类企业20万美元超过180天退汇判断题:银行办理货物贸易收汇业务时，需按照展业原则和相关外汇管理规定进行审核，确认资金的贸易性质以及交易的真实性、合理性和逻辑性，无法确认的应进一步与企业核实。[判断题]*对(正确答案)错判断题:银行办理货物贸易对外付汇业务，可按照展业原则，自主决定是否对相应进口报关电子信息办理核验手续；银行能确认企业对外付汇业务真实合法的，可不办理核验手续。[判断题]*对(正确答案)错判断题:银行办理50万美元以上的货物贸易进口付汇业务，必须进行报关单核验。[判断题]*对错(正确答案)判断题:银行按规定审核经常项目外汇收支时，可根据内控要求和实际业务需要，按照实质合规原则，自主决定是否在单证上签注收付汇金额、日期并加盖业务印章。[判断题]*对(正确答案)错判断题:银行按规定办理货物贸易收付汇单位与进出口单位不一致业务时，在涉外收支申报交易附言中标注“非报关人”字样。[判断题]*对(正确答案)错判断题:因合同变更等原因导致企业提前购汇后未能对外支付的进货款，企业只能保留在其经常项目外汇结算账户中。[判断题]*对错(正确答案)判断题:以信用证、保函、托收等汇款以外的结算方式办理涉外付款业务时，应当填写纸质《境外汇款申请书》或相应电子单据。[判断题]*对错(正确答案)判断题:已开办出口收入存放境外业务的企业被列为B类的在分类监管有效期内，企业出收入不得存放境外账户，不得用境外账户对外支付。[判断题]*对(正确答案)错判断题:一笔涉外收付款包含两种或两种以上交易性质的，申报原则为“进出口核查项下优先，金额从大”。[判断题]*对(正确答案)错判断题:一般情况下，境内机构不得收取、提取外币现钞。[判断题]*对(正确答案)错判断题:选择网上申报方式的申报主体不可以通过纸质申报方式完成涉外收入申报。[判断题]*对错(正确答案)判断题:销售免税商品不可以外币标价和结算。[判断题]*对错(正确答案)判断题:我行经办人员在申报平台完成报送数据校验后，即已完成报送，无需“形成文件”。（）[判断题]*对错(正确答案)判断题:网上申报由客户在数字外管平台自行申报数据即可完成，无需我行复核。（）[判断题]*对错(正确答案)判断题:外汇衍生品业务经办机构为境外机构投资者办理外汇衍生品业务应当遵守实需交易原则。[判断题]*对(正确答案)错判断题:外汇局对货物贸易外汇收支企业分类结果进行动态调整，B、C类企业的分类监管有效期原则上为一年。[判断题]*对(正确答案)错判断题:外汇局办理应急业务时，对于非名录登记业务，应按有关规定审核相关材料，待货贸系统恢复正常后进行补登记。[判断题]*对错(正确答案)判断题:外币现钞结汇金额达到规定入境申报金额的，银行还应审核企业提交的经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》（正本）。[判断题]*对(正确答案)错判断题:同一笔离岸转手买卖业务在同一银行不同网点办理收支结算，不属于特殊离岸转手业务。[判断题]*对(正确答案)错判断题:同一笔离岸转手买卖业务原则上应在同一家银行，采用同一币种（外币或人民币）办理收支结算。[判断题]*对(正确答案)错判断题:通过银行进行国际收支统计申报中，对机构申报主体填写的纸质《组织机构基本情况表》，境内银行和机构申报主体应妥善留存纸质原件或原件的电子扫描件/拍照件备查，期限为5年。[判断题]*对错(正确答案)判断题:通过银行进行国际收支统计申报，于申报主体通过境内银行提供的电子凭证或“数字外管”平台互联网版进行国际收支统计申报的，需要使用或打印留存涉外收付纸质凭证。[判断题]*对错(正确答案)判断题:所有企业办理外汇收支业务，均需办理名录登记。[判断题]*对错(正确答案)判断题:市场采购贸易项下委托第三方报关出口的市场主体，只能由第三方报关者办理收汇，不能以其自身名义办理收汇。[判断题]*对错(正确答案)判断题:实践中，可按照驾照来认定是否为中国居民。[判断题]*对错(正确答案)判断题:申报主体只能通过境内银行填写涉外收付纸质凭证或者通过境内银行提供的电子凭证办理国际收支统计申报。[判断题]*对错(正确答案)判断题:申报主体通过境内银行提供的电子单据或国家外汇管理局国际收支网上申报系统（企业版）进行国际收支统计申报，仍须再填写涉外收付纸质申报凭证。[判断题]*对错(正确答案)判断题:《涉外收入申报单》中的“收入款金额”等于结汇金额、现汇金额和其他金额之和。[判断题]*对错(正确答案)判断题:企业可根据其真实、合法的进付汇需求，提前购汇存入其经常项目外汇结算账户。[判断题]*对(正确答案)错判断题:企业经常项下人民币结算资金需要自动入账的，境内银行可直接为其办理入账，无需再进行相关贸易真实性审核。[判断题]*对错(正确答案)判断题:企业分支机构申请办理、变更和注销名录登记手续，按照现行企业法人要求办理，提供自身《营业执照》正本或副本，但无需提供企业法人《营业执照》。[判断题]*对(正确答案)错判断题:企业办理退汇业务收支时，如果退汇日期与原收付日期间隔在180天以内的，无需审核相关交易单证。[判断题]*对错(正确答案)判断题:贸易新业态市场主体可通过银行电子单据办理国际收支申报或数字外管平台（ASONE）企业版网上办理涉外收入申报。[判断题]*对(正确答案)错判断题:跨境业务是指境内外机构、境内外个人发生的跨境本外币收支活动和境内外汇经营活动。[判断题]*对(正确答案)错判断题:跨境贸易人民币结算项下涉及的居民对非居民的人民币负债包括与跨境贸易人民币结算相关的远期信用证、海外代付、协议付款、预收延付等。[判断题]*对(正确答案)错判断题:客户收到一笔外汇，其来源申报在“421010-个人间捐赠及无偿援助（赡家款）”，对应的结汇资金属性是“131职工报酬和赡家款”。（）[判断题]*对(正确答案)错判断题:境内居民通过境内银行与境外非居民发生的收入和支付款项，由境内居民分别按照其资金来源和资金用途性质进行申报。[判断题]*对(正确答案)错判断题:境内居民通过境内银行与境外（包括居民和非居民）发生的收付款、境内银行应在基础信息中的“对方付款人/收款人名称”前添加“（JN）”（半角大写英文字符）字样。[判断题]*对错(正确答案)判断题:境内机构可以按照《中华人民共和国外汇管理条例》和其他相关规定，向境外直接投资企业提供商业贷款或融资性对外担保。[判断题]*对(正确答案)错判断题:境内机构、境内个人的外汇收入必须调回境内。[判断题]*对错(正确答案)判断题:境内非居民是指通过境内银行在境内办理涉外收付款业务的非中国居民。[判断题]*对(正确答案)错判断题:金融机构基于实需原则为客户办理外币对衍生品业务，反向平仓、差额结算产生的损益，不可以为客户办理相应的结售汇。[判断题]*对错(正确答案)判断题:解付银行／结汇中转行审核发现有误，应于五个工作日内将《涉外收入申报单》退回申报主体，或者与申报主体核实后直接在原《涉外收入申报单》上进行修改（纸质凭证须在修改处签章）。[判断题]*对错(正确答案)判断题:汇出汇款业务和信用证付款业务的国际收支申报，客户可以自行网申。（）[判断题]*对错(正确答案)判断题:“付款人国别（地区）及代码”是指该笔收入的付款人当时所在的国家或地区。[判断题]*对错(正确答案)判断题:符合异常外币现钞提取特征的业务，网点应不论提钞金额大小均审核用途材料，有用途材料的方可办理，否则都应拒绝受理。[判断题]*对(正确答案)错判断题:发生涉外收入业务的机构申报主体，可通过“数字外管平台互联网版进行涉外收入网上申报，选择网上申报的机构申报主体无法继续通过纸质申报或电子凭证申报方式完成涉外收入申报。[判断题]*对错(正确答案)判断题:发生涉外收入的申报主体，应在解付银行解付之日（T）或结汇中转行结汇之日（T）后五个工作日（T+5）内进行该款项的申报。[判断题]*对(正确答案)错判断题:发生涉外付款的申报主体，应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款／承兑通知书》的同时办理该款项的申报。[判断题]*对(正确答案)错判断题:对于资金性质不明确的外汇收支业务，银行应要求境内机构和境内个人提交交易单证进行合理审核。[判断题]*对(正确答案)错判断题:对于在柜面直接办理购付汇全流程业务的，应核对《购汇申请书》和《境外汇款申请书》资金用途填写是否一致，确保购付汇资金用途一致。[判断题]*对(正确答案)错判断题:对于原始币种不足0.5货币单位的涉外收付款，除“999998-无实际资金收付的轧差结算”及“999999-有实际资金收付的集中或轧差结算”外，需要报送基础信息和申报信息。[判断题]*对错(正确答案)判断题:对于原涉外收入业务中境内收款人未入帐的退款，境内收款人无需就该笔资金的汇入进行涉外收付款申报，经办银行应删除该笔款项的基础信息和申报信息，并在系统中说明删除原因。[判断题]*对(正确答案)错判断题:对非现场核查与现场核查中发现的违反国际收支统计申报有关规定的行为，外汇局国际收支统计部门可采取约见谈话、发送风险提示函、通报等方式督促核查对象整改。[判断题]*对(正确答案)错判断题:电子单证形式包括系统自动生成的电子单证、纸质单证电子扫描件等。[判断题]*对(正确答案)错判断题:除“999998-无实际资金收付的轧差结算”及“999999-有实际资金收付的集中或轧差结算”外，对于原始币种不足0.5货币单位的涉外收付款无需办理国际收支统计间接申报，即无需报送基础信息和申报信息。[判断题]*对(正确答案)错判断题:不结汇中转行在以原币方式向解付银行／结汇中转行划转涉外收入款项时，应将原始信息及时、准确、完整地逐笔传送到解付银行／结汇中转行，该原始信息应能够表明该笔款项为境外款项。[判断题]*对(正确答案)错判断题:资本金账户接收到的境内原币划转资金，银行应与开户主体核对资金来源和用途是否与账户收入范围相符，对于与收入范围不符的资金应原路汇回。[判断题]*对(正确答案)错判断题:境外机构银行结算账户不得用于办理现金业务，确有需要的，需经中国人民银行批准。[判断题]*对(正确答案)错判断题:每人每年只能办理等值5万美元的购汇和结汇（）[判断题]*对错(正确答案)判断题:可委托除近亲属外的其他人办理结售汇业务吗（）[判断题]*对(正确答案)错判断题:境外个人享有等值5万美元年度便利化购汇额度（）[判断题]*对错(正确答案)判断题:境内个人是否可以凭外汇用途资料一次性将个人外汇账户内等值5万美元以上外汇汇出境外用于经常项目支出（）[判断题]*对(正确答案)错判断题:境内个人年度便利化额度内购汇用途有限制吗（）[判断题]*对(正确答案)错判断题:境内个人可以到境外购买人寿险等投资分红型保险吗（）[判断题]*对错(正确答案)判断题:父母可以用自己的账户办理购汇用于子女留学吗（）[判断题]*对(正确答案)错判断题:货物贸易外汇收入是否必须要先进入出收入待核查账户（）[判断题]*对错(正确答案)判断题:对于超180天或无法原路退回的货物贸易退汇业务，银行是否必须凭登记表办理（）[判断题]*对错(正确答案)判断题:B、C类企业出口收入可以存放境外吗（）[判断题]*对错(正确答案)多选题:留学及教育相关旅行的交易代码区分为（）。*一年以上(正确答案)三年以上一年及一年以下(正确答案)三年及三年以下多选题:可以从以下哪些方面进行个人外汇业务核查（）*核对汇入汇款交易附言与结汇资金属性是否一致(正确答案)核对汇出汇款交易附言与购汇资金属性是否一致(正确答案)境内个人办理购汇业务时，不得用于境外买房、证券投资、购买人寿保险和投资性返还分红类保险等尚未开放的资本项目(正确答案)个人购汇出现“金融和保险服务”等特殊交易属性的业务，需要联系客户做进一步了解其购汇用途真实性情况(正确答案)多选题:可办理外汇账户内资金境内划转的近亲属包括（）。*配偶、父母、子女(正确答案)兄弟姐妹(正确答案)祖父母、外祖父母(正确答案)孙子女、外孙子女(正确答案)多选题:境外旅游可以购买国外哪些保险（）。*短期人身意外险(正确答案)人寿保险疾病保险(正确答案)返还分红类保险多选题:境外个人若想不占用额度办理年度便利化额度内的经常项目结汇，需凭（）在银行办理。*本人有效身份证件(正确答案)护照有交易额的结汇资金来源材料有交易额的结汇资金用途材料(正确答案)多选题:境外个人购汇业务审核原则及要点，下述错误的是（）。*个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户、或按规定携带出境存入本人外汇储蓄账户的银行应审核购汇人与存款账户所有人是否一致，非本人储蓄账户可入账(正确答案)携带外币出境的银行须按照外币现钞管理及外币携带出境的相关规定办理个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户，不可携带出境。(正确答案)多选题:境外个人超过年度便利化额度的经常项目结汇业务，审核材料可以包括（）。*经房屋管理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知。(正确答案)生活消费类支出的合同或发票。(正确答案)境内医院、学校的收费证明。(正确答案)其它支出的真实性相关证明、支付凭证。(正确答案)多选题:境外个人办理不占用年度便利化额度的经常项目结汇，凭本人有效身份证件及有交易额的结汇资金用途材料在银行办理，银行可自主把握凭证审核要求，以下说法正确的是：（）*房租类支出：房屋管理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知(正确答案)生活消费类支出：合同或发票(正确答案)就医、学习等支出：境内医院（学校）收费证明(正确答案)单笔等值5万美元以上的，应将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户(正确答案)多选题:境内个人在我行办理购汇并支付境外学费，以下描述正确的有：（）*我行可以购汇的币种是港币、美元、日元、新加坡元、欧元、加元、英镑。境内个人可以在我行柜面、手机银行、个人网上银行、STM智慧柜员机等渠道办理占用便利化额度购汇和发起境外汇出汇款申请。(正确答案)境内个人可以凭居民身份证、学费支付通知单、入学通知书（新入学提供）在我行柜面办理不占用便利化额度购汇和发起境外汇出汇款申请。(正确答案)境内个人必须先使用完占用便利化额度购汇，才可以使用不占用便利额度购汇。多选题:境内个人向境外支付（）费用单笔等值5万美元（不含）以上的无需办理和提交税务备案表。*留学(正确答案)旅游(正确答案)探亲(正确答案)咨询服务管理费多选题:境内个人凭以下材料可以在银行办理不占用年度便利化额度的经常项目结汇。*人民币资金用途材料有交易额的结汇资金来源材料(正确答案)本人有效身份证件(正确答案)原购汇凭证多选题:境内个人凭以下材料可以在银行办理不占用年度便利化额度的经常项目购汇。*本人有效身份证件(正确答案)有交易额的购汇资金用途材料(正确答案)人民币资金来源材料有交易额的外汇资金来源材料多选题:境内个人经常项目购汇，不占用额度办理的，应审核有交易额的购汇资金用途材料，具体审核要求可由银行自主把握，下列审核正确的是（）*境外培训购汇：审核本人因私护照及有效签证（或签注）和境外培训费用证明(正确答案)自费出境学习学费或生活费：本人因私护照及有效签证（或签注）、境外学校录取通知书、境外学校相应年度或学期学费证明或生活费用证明(正确答案)境外直系亲属救助：本人有效身份证件、有权部门或公证机构出具的直系亲属关系证明、有关救助（发生疾病、死亡和意外灾难等情况）的相关证明材料(正确答案)境外咨询：本人有效身份证件、书面申请、合同（协议）、发票（支付通知）、税务凭证(正确答案)多选题:境内个人购汇用途不得用于哪些项目？（）*境外买房(正确答案)证券投资(正确答案)购买人寿保险(正确答案)购买投资性返还分红类保险(正确答案)多选题:境内个人办理购汇业务，应（）、（）、（）填写《个人购汇申请书》，并承担相应法律责任。*真实(正确答案)快速准确(正确答案)完整(正确答案)多选题:境内个人办理不占用年度便利化额度的赡