《财务实训教程-智能财务共享》 课件 费用共享

费用报销介绍目录CONTENT01费用报销的内容02费用报销的场景03费用报销的内控要点04费用报销与费用预算关联05费用管理的层级与目标06费用共享的目标PART1费用报销的内容费用报销的内容员工费用部门日常费用员工费用主要包含：差旅费、业务招待费、日常费用、福利费等办公费用办公费用主要包含：会务费、会议培训费、咨询费等费用管理的使用者企业全员报销助理财务人员业务前台业务主管财务后台提交主管审批：审核业务合理性财务审批：审核真实、合法、符合制度PART2费用报销的场景费用报销的四大场景员工直接报销业务发生时，员工垫资；业务发生后，员工报销；跨组织报销报销人单位与费用承担单位不同先申请再报销企业为达到费用事前控制的目的，要求在某些业务报销之前需先申请才能办理。员工借款报销业务发生前，员工借款；业务发生时，员工付款；业务发生后，员工报账冲借款/还款/报销员工直接/借款报销业务员多端录入报销单据财务初审合规与预算控制冲借款提交报销单据业务领导审批是否冲借款财务复审资金支付跨组织报销：多组织承担费用B公司A公司借：费用1000贷：现金1000借：费用500贷：现金500承担组织会计主体口径利润中心口径可报销当时指定分摊可事后按一定规则分摊归口管理部门会议费报销单报销人：张三报销金额：1500承担公司承担部门承担金额A公司B公司A1部门B1部门1000500先申请再报销手工支付、网银支付、委托结算中心支付报销费用申请预算预占预算预占费用预算，费用申请和报销流程企业年初做了全面预算，在具体业务发生时，需每次申请明细的费用额度。企业做的全面预算或费用预算中未包括的费用，需要另行申请。PART3费用报销的内控要点费用报销的内控要点权限制度说明流程报销标准业务规则什么人可以做什么、不可以做什么？报销制度报销内容是否符合报销标准？与具体业务结合的工作指引；对于各报销内容的解释说明？什么业务内容或业务内容组合是正确的？是否自动找到正确的人审批业务？PART4费用报销与费用预算关联费用预算产品概述费用管理是企业日常经营管理的一项重要工作，在企业生产经营中起着重要的作用。费用控制的实施直接影响到企业生产经营效率的高低，关系到企业生存和发展的能力，对其经营目标产生重大影响。因此，如何建立合理的费用管理模式，进行有效的费用管理，从而用较低的费用获取最大的效益，成为现代企业经营管理必须予以重视的问题。目前，大多数企业在费用管理方面重点关注：费用预算控制体系费用预算解决方案帮助企业搭建从预算编制—费用申请—费用控制—费用审批—财务确认—费用分析全闭环的费用控制体系，有效控制费用支出，系统在费用支出申请、审批、支付的各个环节提供预算数据和实际数据对比，并提供多种控制维度和控制方法，根据费用管理制度要求灵活实现费用管控，实现降本增效的效果。PART5费用管理的层级与目标费用管理的层级与目标PART6费用共享的目标费用共享的目标全集团费用报销统一标准化：制度流程化、流程标准化业务的信息流、实物流、价值流同步创新集团财务管理模式，促进管理转型会计核算的自动化和标准化差旅费用报销问题梳理及需求目录CONTENT01问题梳理02需求假设03业务单据列表问题梳理0102030405各公司报销标准不统一，各自为政整个业务审批与财务处理信息共享性差手工处理核算量大，差错频出，耗用大量精力，核算质量有待提升核算由人工进行处理，自动化程度低，核算标准化有待加强同一业务不同人员、不同时间，可能出现处理方式的不一致差旅费报销痛点需求假设-共同建立财务共享服务中心后，尽量保持现状业务流程的稳定性根据传递到FSSC的业务单据，确定流程中业务单位与FSSC的边界，该业务单据都需要经过FSSC的审核或初审FSSC接收业务单据所随附的原始凭证，均由制单人在制单后立即扫描上传；此后需要审核该业务单据的环节，均同时审核该业务单据的原始单据影像保留在业务单位的工作，流程和职责不变，但原业务单位财务部的工作除财务经理职责外均由业务财务承担案例企业鸿途集团的所有收付款，均以网银（银企直联）方式完成案例企业鸿途集团最终选择的是单共享中心模式只使用了NCC系统中已经预置的、业务单元编码为1003的“鸿途财务共享服务中心”业务单据列表序号名称是否进FSSC是否属于作业组工作流程设计工具1差旅费报销单YY工作流差旅费用报销现状目录CONTENT01差旅费用报销流程现状02现状流程演练PART1差旅费用报销流程现状费用报销的内容集团内部各公司的差旅费报销与核算的整体流程各有不同，示例如下：业务吐槽：审批环节多，财务要求多，返单修改耽误时间；财务抱怨单据流和信息流不统一；领导无奈财务信息不及时；管控流程不统一；费用管理的使用者管控流程不统一，标准不统一PART2现状流程演练现状流程演练要求活动1：根据鸿途集团费用报销现状流程进行角色扮演。活动2：用Visio绘制案例企业差旅费报销现状流程图。

差旅费用报销项目成果项目成果需求分析方案设计技术实现123差旅费用报销流程现状差旅费用报销流程问题梳理差旅费用报销FSSC建设的需求差旅费用报销方案设计差旅报销系统流程配置差旅报销系统操作差旅报销系统操作-预警型项目成果通过前面章节的学习，请分别从“需求分析、方案设计、技术实现”三个方面，总结出您的学习成果。方案设计需求分析技术实现项目成果详细内容……

需求分析——学习成果总结项目成果

方案设计——学习成果总结详细内容……项目成果

技术实现——学习成果总结详细内容……收单机器人业务介绍收单机器人介绍到智能设备上投递报销单原始单据手机取件码（被驳回的单据）从退单口取回原始单据开箱取件请求从取件箱取回原始单据收纳盒中缓存收单查验后放入暂存格完结状态的单据从暂存格自动移动到归档箱检查本机是否存在该申请单的存在拍照、身份验证后打开取件箱门获取数据访问命令颁发数据访问令牌、有效时限根据申请单号/发票号查询申请单详情返回申请单详情信息同步收单信息返回同步结果同步单据审批（审批中、驳回、完结）返回同步结果同步单据取件状态（原件已取回）返回同步结果同步整箱单据号码（原件整箱取件）返回同步结果收单机器人-应用价值大幅提升审核质量OCR二次验符：确保原始发票与填报一致增值专票：实现抵扣联投递的检查业务合规性：各项费控合规校验全覆盖，360度无死角审核与友报账无缝融合，实施简单、易用快速、便捷对接友报账或其他费控系统不改变现有工作流程成效立竿见影大幅提高工作效率费用报销单符核效率提高90%以上沟通效率提升80%以上账务处理效率提升90%以上内审工作效率提升60%以上解放财务人员生成费用大数据，方便领导决策解放费用会计，人力投入转移到高附加价值的工作实现财务团队由核算会计向管理会计转型。收单机器人-服务价值5472智能初审能大幅降低退单率，降低沟通成本，减少邮寄量全票种OCR识别，发票二次校验，大大减轻收单、审单的工作量，杜绝错票、替票，降低收单风险实现报销审批流与纸质票据投递流全线上监控，解除流转风险自动归档，方便后续业务处理财务省心公司管理层安心降低人工成本降低管理成本降低内控风险提高工作效率和员工满意度拥抱时代变革，提前进入数字化3.0时代员工顺心24小时不间断全自动服务便捷收单，及时退单提升报销体验，缩短报销周期，全过程监控无断点与友报账无缝融合，报销贴心服务每一天53825472智能收单机器人型号60CZ50A收单机器人业务现状及问题员工业务主管财务出纳报销审批财务审核支付打印报销单黏贴投递投递线上流程线下流程收单稽核智能收单机器人-现状报账场景融合-高效低错、流程优化财务影像件审核，只对异常投递的单据进行人工审核，其余都可借助智能收单设备进行业务初审（即投即审，无等待）报销人智能填报业务领导移动审批费用会计审核异常报销单财务经理/总监抽查复核报销单出纳付款核算会计记账报销人打印报销单粘贴发票投递归档会计取件归档智能收单机器人：收单、票审、查验、分拣、业务初审、归档、任务推进一站式服务财务见票审核，逐单进行发票和单据对照，校验发票真伪，进行业务规则审核（浪费了大量的等待票据到位时间）费控管理：发票管理与稽核痛点分析票据整理难：贴票、整票、贴票、整票…….一天就这样过完了！

不知进度：线上审批通过，线下单据也已提交，财务复核进度如何了？票据丢失风险：发票缺一张？什么时候丢的？我都提交了呀？我是员工，我很烦我是财务，我很难单据审核难：员工提交的报销单那么多，这一张一张复核真的太费劲，这个发票怎么和系统影像不一致啊，让我赶紧问问！

丢票风险无从追溯：单据、凭证、发票丢失？什么时候丢的全然不知，是没递交还是递交后丢了？票据校验压力大：发票需要校验的内容太多：真伪、重复、抬头、税号、开票项目、发票章、业务真实性等“系统”让财务更难了：报销系统解决了一部分难题，核对工作量能不能再帮忙减减啊。今晚又要加班了！哎，我真的太难了！

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