电力工程公司废旧物资管理工作实施方案

电力工程公司废旧物资管理工作实施方案XX年XX月XX日第一部分报废审批管理一、库存物资报废审批（一）库存物资符合以下条件，并经专业技术部门鉴定后，可申请报废：１．淘汰产品，无零配件供应，不能利用；国家规定强制淘汰报废；技术落后不能满足生产需要。２．经鉴定存在严重质量问题或其他原因，不能使用。３．超过保质期的物资。（二）报废审批权限：１．同一物料小类的库存物资同一批次报废原值在１０万元及以上的，应以正式文件向省公司提出申请报告，详细说明库存物资报废原因、项目来源、库存时间、是否有管理责任及处理意见等，经省公司审核批准后执行。２．低于上述标准的积压、过期、淘汰等库存物资报废，由各单位进行审批和出具报废批复文件。（三）报废审批流程：１．各单位库存物资管理部门每季度对库存物资进行清查盘点，组织专业技术部门进行质量检测或技术鉴定，对经鉴定不可用的物资，填报库存物资报废审批表（附表１），办理报废批复手续。２．各单位库存物资管理部门取得报废批复文件后，将－３－报废批复文件及报废物资处置计划申请表（附表６）报省物资公司，省物资公司审核无误后报国家电网公司电子商务平台处置。３．各单位内部报废批复手续原则上应在１５日内完成，省公司主管部门审核批复手续原则上应在３０日内完成。二、属于固定资产的物资报废审批（一）报废审批权限：１．分公司固定资产单项原值１０万元及以上、子公司固定资产单项原值３０万元及以上、所有车辆等提足折旧的正常报废物资，各单位实物管理部门以正式文件向省公司申请报废，由资产实物管理部门批复；所有提前报废固定资产需报省公司财务部提请公司总经理办公会审议通过后批复。２．低于上述标准的固定资产物资报废，由各单位进行审批和出具报废批复文件。（二）报废审批流程：１．各单位实物资产管理部门组织技术鉴定，对经鉴定不可用的物资，实物资产使用保管单位（部门）填报固定资产报废审批表（附表２），办理报废批复手续。２．各单位实物资产使用保管单位（部门）取得报废批复文件后，将报废批复文件和报废物资处置计划申请表（附表６）等资料及废旧物资移交给本单位物资部门，本单位物资部门审核无误后报省物资公司，省物资公司审核无误后报国家电网公司电子商务平台处置。３．各单位内部报废批复手续原则上应在１５日内完成，－４－省公司主管部门审核批复手续原则上应在３０日内完成。三、属于大修等成本类项目产生的拆旧物资以及属于非固定资产、非库存的物资报废审批（一）报废审批权限：对于大修等成本类项目产生的拆旧物资以及属于非固定资产、非库存的物资报废，由各单位进行审批和出具报废批复文件。（二）报废审批流程：１．各单位实物资产管理部门组织技术鉴定，对经鉴定不可用的物资，项目管理实施单位（部门）填报工程（项目）物资报废审批表（附表３），办理报废批复手续。２．各单位项目管理实施单位（部门）取得报废批复文件后，将报废批复文件和报废物资处置计划申请表（附表６）等资料及废旧物资移交给本单位物资部门，本单位物资部门审核无误后报省物资公司，省物资公司审核无误后报国家电网公司电子商务平台处置。３．各单位内部报废批复手续原则上应在１５日内完成。四、工程施工过程中领用的新物资产生的边角废料、包装物等非固定资产物资报废审批（一）报废审批权限：１．单项工程施工过程中产生的同一物料小类的非固定资产物资同一批次报废原值在１０万元及以上的，项目管理部门应以正式文件向省公司项目管理部门提出申请报告，经省公司项目管理部门审核批准并出具报废批复文件后执行。－５－２．低于上述标准的物资报废，由项目所在单位进行审批和出具报废批复文件。（二）报废审批流程：１．各单位项目管理部门组织技术鉴定，对经鉴定不可用的物资，填报工程（项目）物资报废审批表（附表３），办理报废批复手续。２．各单位项目管理实施单位取得报废批复文件后，将报废批复文件和报废物资处置计划申请表（附表６）等资料及废旧物资移交给本单位物资部门，本单位物资部门审核无误后报省物资公司，省物资公司审核无误后报国家电网公司电子商务平台处置。３．各单位内部报废批复手续原则上应在１５日内完成。五、废旧物资报废严禁先处置后履行报废审批手续的行为。第二部分拆除回收管理一、在初步设计和施工方案编制时，项目建设管理单位编制项目废旧物资拆除回收计划表（附表４）包括废旧物资回收种类、规格型号、理论回收数量、回收比例、回收方式），编制拆除和回收过程的费用预算。二、在初步设计和施工方案审查时，项目管理部门对项目废旧物资拆除回收计划和费用预算进行审查，审查时应明确废旧物资回收种类、规格型号、理论回收数量、回收比例、回收方式（回收入库或现场临时保管）及相关要求，审查意－６－（（见在会议纪要中予以明确。报省公司项目管理部门审查的项目，省公司项目管理部门对固定资产的拆除回收计划进行审查，其余物资由各单位项目管理部门审查拆除回收计划。三、项目废旧物资拆除回收计划变更，必须以项目相关的变更文件为依据，并报原审查项目管理部门审批。四、废旧物资由项目建设管理单位负责组织施工单位拆卸。五、现场临时保管的（在废旧物资拆除回收计划审查纪要中明确回收方式为现场临时保管），主要适用于不方便入库保管的大型设备物资。现场临时保管的废旧物资原则上应在取得报废批复文件后和向省物资公司报送处置计划前完成拆除工作，最迟应在拍卖前完成。项目管理实施单位（部门）负责物资拆除后的现场临时保管，应做好拆卸、搬运、现场盘点和数量核实工作，足额回收，不得发生拆除物资丢失和损坏。六、回收入库的，建设管理单位／部门按照审批后的废旧物资拆除计划、技术鉴定结果、报废审批手续，将拆除后的废旧物资负责组织运输至资产所属单位物资部门的指定地点，并提供完整的回收移交清单（其内容应与废旧物资拆除回收计划的回收种类、规格型号和数量一致），双方办理交接手续。在未办理交接手续之前，由建设管理单位／部门负责保管；实物交接后，由各单位物资部门负责保管。七、废旧物资入库移交时，各单位物资部门按照废旧物－７－资入库移交单（附表５），经实际过磅或盘点后，双方对实际交接数量签字确认。完成交接手续后，物资部门建立废旧物资保管台帐。八、废旧物资入库回收时，必须有相应的技术鉴定结果和废旧物资拆除回收计划。若为报废物资，必须有相应的报废审批手续；若为可再利用退役资产，必须提供相应的可再利用的技术鉴定结果资料；资料不全的，物资部门应拒绝接收。九、为防止废旧物资回流进入电网，变压器等重大废旧设备在移交给回收商前，必须由资产所属单位组织进行拆解处理。十、在废旧物资拆除时，实物资产管理部门（单位）需拍摄物资拆除前后对比照片或影像留档。对涉及电费结算的计量器具，实物资产管理部门（单位）应留存半年以上，并对底度、金额等计量、计费信息拍照留档。十一、废旧物资按照项目初步设计或施工方案审查会议纪要明确的拆除回收计划进行足额回收，不能作价抵偿施工拆除相关费用。废旧物资回收种类、型号规格、回收比例、回收方式及相关要求应在项目施工合同中予以明确。十二、废旧物资拆除回收计划、物资拆除前后对比照片或影像资料、废旧物资回收移交单等资料作为项目管理的重要资料，列入项目结算、决算审核和项目审计范围，不具备相关资料的不能进行项目结算、决算，不得拨付工程款。－８－第三部分废旧物资处置管理一、公司废旧物资处置遵循“统一管理、集中处置”的原则，在国家电网公司电子商务平台实施网上竞价处置。二、各单位物资部门（省公司直管工程由建设管理中心）根据实际交接数量向省物资公司报送废旧物资处置需求计划，省物资公司收集、汇总废旧物资处置需求计划，编制省公司废旧物资处置计划并上报国家电网公司。三、废旧物资处置前，实物资产管理部门应当确认废旧物资的权属，若不属于本公司权属或权属不清的，应当按照公司程序处置后将处置价款单独列账，以防范他人主张权利时损害公司权益的法律风险。拟处置单项固定资产废旧物资净值１０万元以上、单批次非固定资产废旧物资原值１０万元以上的，相关单位财务部门应在废旧物资竞价处置前组织完成废旧物资的价值评估并报省公司备案，竞价底价不得低于评估价值。其他废旧物资处置则由本单位财务、物资、纪监、审计、实物管理等部门人员联合评估价值并确定底价。四、废旧物资处置需求单位上报的废旧物资处置计划申请表应如实描述废旧物资相关信息与特征，必须保证账实相符。对缺失主要零、部件或对最终价格存在重大影响的因素，废旧物资处置需求单位必须在处置计划申请表备注中标注清楚。五、为了防止回收商之间恶意串通等不正当行为的发生，各单位原则上不组织回收商现场查看废旧物资实物，回－９－收商可根据需要自行前往现场查看。六、废旧物资处置过程必须严格按照省公司安全生产的有关规定进行操作。七、各单位物资部门在废旧物资处置工作中要严格执行国家及四川省有关废旧物资回收政策和规定，做到程序合规、资料齐全、账目清楚。八、机动车辆报废按国家和四川省有关法规执行。九、涉密计算机以及涉及省公司系统重要商业秘密的计算机、笔记本电脑、服务器、数码复印机和移动硬盘等废旧物资，由实物资产使用保管单位（部门）按国家和公司有关规定在处置前对存储介质销毁处理。十、废弃危险品和化学品在处置时应依照《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《危险化学品安全管理条例》等国家法律、法规、规章执行。十一、各单位应做好废旧物资保管工作，确保废旧物资不丢失、不损坏，保证废旧物资的数量、质量与竞价文件描述一致。十二、各单位每处理完一批废旧物资，由各单位物资部门（省公司直管工程由省物资公司）负责将变卖处置记录、《废旧物资买卖合同》和主业财务的《收款凭证》等资料整理组卷归入本单位档案室，以备检查。各单位物资部门每季度汇总、统计、分析本单位实施废旧物资处置情况，编制上报报废物资处置情况统计表（附表７）。－１０－第四部分合同签订履行与处置资金管理一、各单位物资部门根据废旧物资竞价成交通知书组织成交回收商签订废旧物资销售合同，省公司直管工程由省物资公司负责组织成交回收商签订废旧物资销售合同。废旧物资销售合同使用国家电网公司统一合同文本。二、各单位物资部门负责及时回收处置资金，全额汇入各单位基本账户，不得以任何方式截留。省公司直管工程由省物资公司负责回收处置资金，回收资金冲抵工程成本。三、废旧物资处置资金管理应执行“收支两条线”原则，同时纳入各单位月度现金流量预算管理。四、各单位应在全额收取废旧物资销售合同货款后，物资部门根据收款票据组织回收商进行废旧物资实物交接，严禁未全额收取货款而进行废旧物资实物交接。交接（检斤称重）结果各方签字确认，作为变更合同的重要依据。１．对于集中处置的仓库内存放的废旧物资，在监察人员见证下，由仓库保管员与回收商共同盘点、称重交接；２．现场存放的废旧物资交接应在监察人员见证下，由各单位物资部门、实物资产使用保管单位（部门）、回收商在现场共同盘点、称重，据实交接。第五部分检查考核对于发生以下情况的单位，省公司将对该单位进行通报并纳入企业负责人年度业绩考核：１．由于报废审批、处置计划上报等手续办理不及时，造－１１－成废旧物资在库保管超过半年的；２．由于账实不符造成废旧物资合同无法履行的；３．由于未能及时完成废旧物资拆除工作造成废旧回收商无法回收、废旧物资合同无法履行的；４．由于保管不善造成废旧物资丢失损坏、废旧物资合同无法履行的；５．未全额收取货款就进行废旧物资实物交接的情况。－１２－加强废旧物资管理工作实施意见附表２０１５年５月－１３－附表１库存物资报废审批表（参考样式）申请单位名称：

年

月

日备注：１、本表一式三份，申报单位财务部门、专业技术部门和物资实物保管（管理）部门意见各存一份。２、物资入库分类为新采购入库、项目剩余物资退库、退役资产入库。３、入库来源为物资对应的项目名称。－１４－序号序号物料编码物资名称规格型号制造厂家计量单位数量入库时间物资入库分类入库来源账面价值（元）预计收回残值（元）报损原因责任人赔偿（元）备注１２３合计国家电网公司（省公司）审批情况本单位申报情况公司意见：（单位公章）年月日财务部门意见：负责人：经办人：年月日物资部门意见：负责人：经办人：年月日专业技术部门技术鉴定审核意见：负责人：审核人：年月日单位领导意见：（单位公章）年月日财务部门意见：负责人：经办人：年月日专业技术部门技术鉴定意见：负责人：鉴定人员：年月日物资实物保管（管理）部门意见：负责人：经办人：年月日附表２－１固定资产报废审批表（参考样式）申请单位名称：

年

月

日－１５－资产编码资产编码固定资产名称规格型号制造厂商设备铭牌号计量单位数量启用日期预定使用年限资产座落地点资产原值已提折旧已提减值准备资产净值报废原因：残值处理及资产更新方案：国家电网公司（省公司）审批情况本单位申报情况公司意见：（公章）年月日财务部门意见：（公章）负责人：经办人：年月日实物管理部门技术鉴定审核意见：（公章）负责人：审核人：年月日单位领导意见：（单位公章）年月日财务部门意见：负责人：经办人：年月日实物管理部门技术鉴定意见：负责人：鉴定人员：年月日使用保管单位意见：（单位公章）负责人：经办人：年月日附表２－２固定资产局部报废审批表（参考样式）申请单位名称：

年

月

日－１６－资产编码资产编码固定资产名称规格型号制造厂商设备铭牌号计量单位数量启用日期预定使用年限资产座落地点资产原值已提折旧已提减值准备资产净值报废原因：报废设备占固定资产实物量比例：其中重要组成设备占固定资产实物量比例（１）：（２）：（３）：（４）：报废设备清单附后残值处理及资产更新方案：报废设备占固定资产实物量比例：其中重要组成设备占固定资产实物量比例（１）：（２）：（３）：（４）：报废设备清单附后国家电网公司（省公司）审批情况本单位申报情况公司意见：（公章）年月日财务部门意见：（公章）负责人：经办人：年月日实物管理部门技术鉴定审核意见：（公章）负责人：审核人：年月日单位领导意见：（单位公章）年月日财务部门意见：负责人：经办人：年月日实物管理部门技术鉴定意见：负责人：鉴定人员：年月日使用保管单位意见：（单位公章）负责人：经办人：年月日附表３工程（项目）物资报废审批表（参考样式）申请单位名称：

年

月

日本表一式三份，申报单位财务部门、专业技术部门和物资实物保管（管理）部门意见各存一份。－１７－序号序号工程名称物料编码物资名称规格型号制造厂家计量单位数量账面价值（元）预计收回残值（元）报废原因１２３合计国家电网公司（省公司）审批情况本单位申报情况公司意见：（单位公章）年月日财务部门意见：负责人：经办人：年月日实物管理部门技术鉴定审核意见：负责人：审核人：年月日单位领导意见：（单位公章）年月日财务部门意见：负责人：经办人：年月日专业技术部门技术鉴定意见：负责人：鉴定人员：年月日物资实物保管（管理）部门意见：负责人：经办人：年月日附表４废旧物资拆除回收计划表编制单位：工程名称：审核人：

编制人：

日期：工程编号：注：１、计量单位按照ＥＲＰ系统物料主数据中的物资计量单位计量，设备按单台件编写，填写信息应齐全、完整。２、回收方式为回收入库或现场临时保管两种。现场临时保管主要适用于不方便入库保管的３５ＫＶ及以上变压器、铁塔等大型设备物资。计划变更原因：审批意见：审批人（签字盖章）：－１８－

申请人（签字盖章）：序号物资名称型号规格制造厂家计量单位数量资产单位资产坐落地点资产运行编号资产卡片编号购建日期投运日期拆除范围拆除时间安排回收方式理论回收数量回收比例备注序号物资名称型号规格制造厂家计量单位数量资产单位资产坐落地点资产运行编号资产卡片编号购建日期投运日期拆除范围拆除时间安排回收方式理论回收数量回收比例备注附表５废旧物资入库移交单编制单位：工程名称：移交单位：移交方签字：

接收单位：接收方签字：

日期：工程编号：移交方审核：注：入库移交单一式三份，移交方、接收方、工程管理部门各一份。－１９－序号序号物资名称型号规格制造厂家计量单位理论回收数量实收数量资产单位资产坐落地点资产运行编号固定资产卡片