第5章-商业银行2

第5章商业银行编写组【学习目标】通过本章的学习，使学生了解商业银行的产生发展历程及其组织机构，掌握商业银行的各种主要业务和经营过程中所遵循的“三性”原则，以及商业银行资产负债比例管理方法，理解“三性”原则之间的相互关系，并让学生了解商业银行的风险及风险管理的内容。【本章内容】5.1商业银行的产生和发展5.2商业银行的性质、职能和组织制度5.3商业银行的主要业务5.4商业银行的经营管理与风险管理

【本章重点】商业银行的主要业务【本章难点】商业银行的经营管理与风险管理【本章引例】巴林银行的破产与金融衍生产品巴林银行集团是英国伦敦城内历史最久、名声显赫的商人银行集团，素以发展稳健，信誉良好而驰名，其客户也多为显贵阶层，包括英国女王伊丽莎白二世。该行成立于1762年，当初仅是一个小小的家族银行，逐步发展成为一个业务全面的银行集团。巴林银行集团的业务专长是企业融资和投资管理，业务网络点主要在亚洲及拉美新兴国家和地区，在中国上海也设有办事处。到1993年底，巴林银行的全部资产总额为59亿英镑，1994年税前利润高达1.5亿美元。1995年2月26日巴林银行因遭受巨额损失，无力继续经营而宣布破产。从此，这个有着233年经营史和良好业绩的老牌商业银行在伦敦城乃至全球金融界消失。目前该行已由荷兰国际银行保险集团接管。【本章引例】巴林银行破产的直接原因是新加坡巴林公司期货经理尼克·里森错误地判断了日本股市的走向。1995年1月份，里森看好日本股市，分别在东京和大阪等地买了大量期货合同，指望在日经指数上升时赚取大额利润。谁知天有不测风云，日本阪神地震打击了日本股市的回升势头，股价持续下跌。巴林银行最后损失金额高达14亿美元之巨，而其自有资产只有几亿美元，亏损巨额难以抵补，这座曾经辉煌的金融大厦就这样倒塌了。那么，由尼克·里森操纵的这笔金融衍生产品交易为何在短期内便摧毁了整个巴林银行呢？我们首先需要对金融衍产品（亦称金融派生产品）有一个正确的了解。金融衍生产品包括一系列的金融工具和手段，买卖期权、期货交易等都可以归为此类。具体操作起来，又可分为远期合约、远期固定合约、远期合约选择权等。这类衍生产品可对有形产品进行交易，如石油、金属、原料等，也可对金融产品进行交易，如货币、利率以及股票指数等。【本章引例】理论上讲，金融衍生产品并不会增加市场风险，若能恰当地运用，比如利用它套期保值，可为投资者提供一个有效的降低风险的对冲方法。但在其具有积极作用的同时，也有其致命的危险，即在特定的交易过程中，投资者纯粹以买卖图利为目的，垫付少量的保证金炒买炒卖大额合约来获得丰厚的利润，而往往无视交易潜在的风险，如果控制不当，那么这种投机行为就会招致不可估量的损失。新加坡巴林公司的里森，正是对衍生产品操作无度才毁灭了巴林集团。里森在整个交易过程中一味盼望赚钱，在已遭受重大亏损时仍孤注一掷，增加购买量，对于交易中潜在的风险熟视无睹，结果使巴林银行成为衍生金融产品的牺牲品。[问题]透过巴林银行倒闭事件，我们应怎样看待衍生金融工具？

5.1商业银行的产生和发展

5.1.1现代商业银行的产生5.1.2商业银行的发展1）商业银行的发展路径英国式融通短期资金发展路径：（2）德国式综合性银行发展路径：2）商业银行经营发展趋势（1）银行经营智能化：（2）经营方式网络化（3）机构网点虚拟化：（4）业务综合化和全能化：（5）金融活动全球化：（6）组织体系集中化：

5.2商业银行的性质、职能和组织制度

5.2.1商业银行的性质1）商业银行是企业2）商业银行是经营货币商品的特殊企业3）商业银行是特别的金融企业。4）商业银行是金融体系的主体。5.2.2商业银行的职能1）信用中介职能2）支付中介职能3）信用创造职能4）金融服务职能5.2.3商业银行的组织制度1）单一银行制2）分支行制3）银行控股公司制4）跨国银行制

5.3商业银行的主要业务

负债业务1）商业银行的自有资本2）存款负债（1）活期存款（2）定期存款（3）储蓄存款3）借款负债（1）向中央银行借款（2）同业拆借（3）转贴现和转抵押（4）回购协议（5）发行金融债券借款（6）国际金融市场借款资产业务1）贷款（1）按贷款期限，商业银行的贷款可以分为活期贷款和定期贷款（2）按贷款的保障性，可分为信用贷款，保证贷款和抵押贷款（3）按贷款的风险度，可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款（4）按偿还方式，可分为一次性偿还贷款和分期偿还贷款2）投资3）票据贴现中间业务1）结算业务2）银行卡业务3）代理业务4）信息咨询业务5）租赁及信托业务表外业务1）表外业务的概念2）表外业务的内容（1）贸易融通业务（2）金融保证业务（3）与市场价格有关的表外业务

5.4商业银行的经营管理与风险管理商业银行的经营管理1）商业银行的经营管理原则（1）盈利性原则（2）安全性原则（3）流动性原则2）资产负债管理理论及方法（1）资产负债管理理论（2）资产负债综合管理的主要方法①缺口管理法②比例管理法5.4.2风险管理1）商业银行经营的主要风险（1）商业银行风险的含义（2）商业银行风险产生的原因（3）商业银行风险的种类①信用风险②国家转移风险③利率风险④外汇风险⑤流动性风险⑥内部风险⑦法律风险⑧声誉风险2）风险控制（1）风险准备（2）风险回避（3）风险抑制（4）风险分散（5）风险转移（6）风险补偿（7）风险保险【本章小结】1.商业银行是金融业中历史最悠久、对社会经济生活影响最大、具有综合性多功能的金融机构，也是各国金融体系的主体。商业银行具有信用中介、支付中介、信用创造和金融服务等职能。2.商业银行的业务分为负债业务、资产业务、中间业务和表外业务四大类。负债业务形成商业银行主要的资金来源。资产业务是商业银行对资金加以运用，以获取收益的业务。中间业务指商业银行以中介人的身份代理客户办理各种事项并收取手续费的业务。中间业务一般不需银行垫付资金并承担风险。表外业务是那些在银行资产负债表中没有反映，但能给银行带来额外收益与额外风险的业务。【本章小结】3.商业银行的经营管理理论经历了从单纯资产管理，到单纯负债管理，再到资产负债综合管理的过程。当前世界各国都实行资产负债综合管理，其具体管理方法主要有缺口管理法和比例管理法，应用较广泛的（包括我国在内）是比例管理法。4.商业银行的经营管理应遵循的基本原则是安全性、流动性与盈利性，三者之间的关系体现了商业银行经营中风险与收益的平衡。5.在商业银行的业务经营过程中，还应注重加强风险管理，在分析风险产生的原因及对风险种类划分要基础是采取相应的政管理策略，以争取在竞争中立于不败之地。【课堂讨论题】商业银行的中间业务及表外业务是否会成为商业银行的主要获利手段，而贷款业务则退居其后？复习思考题1.商业银行的功能是什么？2.简述商业银行的运行特