企业合规师理论考试复习题及答案

企业合规师理论考试复习题及答案单选题1.（）是银行进行外汇买卖和外币兑换等业务发生的各种损失。A、营业费用B、手续费支出C、金融企业往来支出D、汇兑损失参考答案：D2.现场检查的流程中不包括（）。A、检查准备B、检查实施C、检查报告D、检查回顾参考答案：D3.在领导人合规治理中使用风险收益分析,其目的是（）.A、维护企业利益相关者的利益平衡B、计算风险投资收益C、说明违规决定不值当D、作为合规管理的可行性论证参考答案：C4.刑事合规指企业为了避免（）而制定并实施的企业内部的各项规章制度和防控措施是企业经营管理的活动之一。A、合规风险B、运营风险C、刑事风险D、法律风险参考答案：C5.内部审计是—项独立、客观的审查和咨询活动,其目的在于（）。A、减少企业的价值和经营风险B、降低企业的价值和风险承受度C、增加企业的价值和改进经营D、增加企业的价值和剩余风险参考答案：C6.监控是一个日常持续进行的风险监测、识别、审查和分析的过程,其具有一定的（）A、主观性B、易变性C、风险性D、时效性参考答案：D7.业务招待费的管理要求,以下说法正确的是:（）A、业务招待费在开支前可以先借支B、开展业务招待活动可根据活动内容安排近郊旅游C、开展业务招待,在满足工作的前提下尽量节约控制消费水平。报销内容应与业务招待活动内容一致不得弄虚作假D、可用于报销部门员工因私招待费用和个人消费费用参考答案：C8.（）是指企业建立的、由不同层次和不同形式的管理制度文件组成的企业合规管理活动的制度性、规范化安排。A、合规机制B、合规政策C、合规管理制度体系D、合规文化参考答案：C9.合规审查,除要建立合规审查的制度,还要（）。A、建立合规审查的标准化工具B、配备足够的检查人员C、提供足够的预算支持D、设置足够的激励措施参考答案：A10.良好的风险控制也包括良好的合规可以在（）。A、企业的利润和经营绩效上B、员工和企业领导的满意度中C、市场竞争力对手的重视程度中D、企业利益相关方的综合满意度上获得体现参考答案：D11.与客户（或他人））串通,参与（或配合）其利用银行资金从事不正当资金交易是公司授信业务中（））环节相关人员的责任行为。A、授信调查B、授信审查C、授信审批D、贷后管理参考答案：A12.合规管理的根本目标是（）。A、确保企业遵循规章制度B、确保企业依法经营C、确保企业有较高的利润水平D、确保企业建立良好的文化氛围参考答案：A13.审计人员的风险排列有两个关键要素是（）。A、当前有多少潜在的损失和损失实际发生的可能性有多大B、当前有多少潜在的损失和风险承受度C、当前有多少实际的损失和损失实际发生的严重性有多大D、当前有多少实际的损失和损失潜在发生的严重性有多大参考答案：A14.以下不属于公司廉洁声明的主要内容的是（）.A、公司与业务合作伙伴签署廉洁诚信承诺书,明确相关规则,对员工的不当行为提供内部举报渠道B、公司将严格遵守与合作伙伴签署的合同、协议和其他相关文件等对任何可能影响双方利益的信息及时向合作伙伴通报C、公司将积极建立公开透明的信息沟通机制相关信息（包括但不限于太力商城平台规则、产品返利政策产品价格政策等）通过大力商城或者其他渠道及时公布D、公司积极合法进行市场竞争参考答案：D15.综合性检查的现场检查的时间大约（）.A、7天B、2周C、3周D、1-2个月参考答案：D16.鼓励参与违规活动的员工迷途知返,对于参与违规案件人员的举报,建议根据案件实际情况,内部适度实施（）原则,有利于发现隐蔽的违规行为。A、首举不究B、完全豁免C、戴罪立功D、适度奖励参考答案：A17.以下违规问题点,属于红线问题的是:（）A、费用/资产采购未执行集中采购B、分公司或员工谋取私利不合规分货C、分公司报备虚假项目骗取货源D、由我司人员转交客户参考答案：D18.强化还是弱化第二道防线的决策依据主要是（）.A、成本的耗费B、第—道防线有足够的能力C、管理目标和管理内容要求D、合规文化塑造是否充分完善参考答案：C19.制度管理是合规管理的根本所在,以下不能体现制度管理重要的是（）。A、制度是现代组织管理的核心途径和手段B、内部制度是内外合规需求的汇集与集中体现,内外部的合规需求都需要整合在组织业务流程、管理流程和作业规则之上C、合规需求只有固化为组织制度,才可以保证自动重复执行,实现持续合规D、依靠员工的自主判断和自觉行为可以实现合规管理参考答案：D20.制定合规制度时,应重点把握合规制度的目的,合规类规章制度应具备A、并非监管规定的机械转化B、可转化性C、可复制性D、与监管制度完全—致参考答案：A21.合规文化通常由贯穿于整个组织的价值观、道德规范、信仰和行为构成,与组织的结构和控制系统相互作用,产生有利于实现组织的（）和合规目标的—系列行为准则。A、使命、规划B、愿景、目标C、规划、目标D、使命、愿景参考答案：D22.公司某区域销售人员利用职务便利和客户信任获得客户账户密码及USkey,代客交易,盗用客户返利:同时,还利用代客下单为由,要求客户将货款打至个人账户,截留客户资金,该行为（）。A、利用职务便利为个人谋利,被发现就自认倒霉B、不但违反公司制度,而且触犯刑法,涉嫌盗窃罪C、只要归还客户资金就没事D、偷偷摸摸的做不被发现就行参考答案：B23.关于风险评估方法的描述不正确的是（）.A、主观直觉判断B、专家意见法（Delphi）法C、年度损失暴露计算法D、加权平均法参考答案：D24.合规管理成效分析核心内容是（）。A、合规风险控制B、管理绩效评价C、需要的合规义务D、合规管理政策参考答案：B25.合规管理流程是指（）.A、业务部门嵌入合规要求后的工作流程B、人力资源部的合规流程C、使合规义务圆满履行的工作流程D、合规管理有效性评价的流程参考答案：C26.关于如何建立第—道防线的描述不正确的是（）。A、了解企业战略目标及可能影响企业达标的风险B、考核风险C、对相关风险作出评估D、决定转移、避免或减低风险的策略参考答案：B27.合规考核的适用范围为:（）。A、仅限于公司全体员工B、仅限于公司关键岗位员工C、仅限于公司各级组织和全体员工D、仅限于公司正式员工参考答案：C28.建立健全（）机制,将（）作为规章制度制定重大事项决策、重要合同签订、重大项目运营等经营管理行为的必经程序及时对不合规的内容提出修改建议,未经（）不得实施。A、合规检查B、合规审查C、合规评价D、合规评估参考答案：B29.买卖合同的合规审核中,须审查标的物的技术标准。审查时明确质量标准是（）还是（）。A、国家标准;行业标准B、企业标准;行业标准C、国家标准;企业标准D、企业标准;习惯标准参考答案：A30.公司授信不良资产责任认定工作遵循"有责必究、尽职免责、客观公正、（）"的原则。A、逐笔调查B、实事C、依法依规D、认责有据参考答案：D31.合规风险度量的意义在于（）.A、经营风险控制B、强化合规文化的塑造C、业务活动中合规风险的预警D、监管合规义务的履行参考答案：C32.保证合规目标达成的良好控制的核心步骤是（）。A、建立规则B、反复宣讲和培训C、实施绩效考核明确奖惩D、找出合规风险点设计对应的控制策略参考答案：C33.下列哪—项不属于或有事项（）A、债务担保B、未决诉讼C、重组义务D、不附追索权的商业承兑汇票贴现参考答案：D34.检查通知通常应在（）发送被检查单位。A、检查过程后B、检查开始前C、检查结束前D、以上说法都不对参考答案：B35.合规管理运行第—种模式的风险预警发生在（）.A、事先B、事中C、事后D、全过程各个阶段参考答案：A36.合规宣传应与业务本身紧密结合,突出业务活动中的合规风险,得到员工尤其是（）的认同。A、高级管理人员B、业务—线员工C、支持部门员工D、合规部门员工参考答案：B37.可用作为合规管理部工作绩效考核的是（）.A、总体控制目标B、体系工作目标C、总体控制目标以及体系工作目标D、人力资源部制定的其他考核目标参考答案：B38.商鞅立木的故事应用合规管理中,强调了（）。A、诚信的重要性B、立了规则要决定是否执行C、经济利益奖励是必要的D、运动体现在规则中参考答案：A39.（））初始确认时,相关交易费用直接计入当期损益。A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产B、持有至到期投资C、应收款项类投资D、可供出售金融资产参考答案：A40.企业合规的内源性需求的驱动力主要来自于（）。A、经营风险控制B、领导人的权威体现C、外部合规要求在企业内部的反映D、增加员工凝聚力和荣誉感参考答案：A41.（）是银行发放各类贷款所取得的利息。A、投资收益B、手续费收入C、汇兑收益D、利息收入参考答案：D42.下列哪项属于侵犯著作权罪（）A、国家工作人员利用职务上的便利,挪用公款归个人使用,进行非法活动B、投标人相互串通投标报价,损坏招标人或者其他投标人利益C、违反保密义务或者违反权利人有关保守商业秘密的要求,披露、使用或者允许他人使用其所常报的商业秘密的D、未经著作权人许可,复制发行,描过信息网络向公众传播其文字作品,音乐、美术、视听作品、计算机软件及法律、行政法规规定的其他作品的参考答案：D43.（）对董事会负责,接受董事会和总裁室的领导,全面负责企业的合规管理工作,领导合规管理部门。A、总裁B、合规负责人C、合规部门总经理D、合规部门员工参考答案：B44.内部审计是对企业中各类业务和控制进行（）,以确定是否遵循公认的方针和程序,是否符合规定和标准,是否有效和经济地使用了资源,是否在实现组织目标。A、系统评价B、客观评价C、独立评价D、综合评价参考答案：C45.合规体系建设报告应该由（）.A、企管部门完成B、内部审计部门完成C、业务部门完成D、合规管理部门或合规管理牵头部门完成参考答案：D46.审计部门的（）是合规管理部门识别和收集合规风险信息、梳理合规风险点的重要来源和依据。A、现场审计B、事后调查C、合规专项审计D、合规审计结果参考答案：D47.合规是（）的,合规管理是（）的。A、主动;主动B、主动;被动C、被动;被动D、被动;主动参考答案：D48.国资委要求企业对于重大合规事件（）。A、向利益相关者通报B、向所有员工通告C、—次性的向国资委报告D、对合规事件及进展与处置过程分别向国资委报告参考答案：D49.对触碰高压线问题的负有直接责任的员工.处理标准正确的为:（）。A、扣减1个月奖金或佣金B、扣减3个月奖金或佣金C、扣减3个月奖金或佣金且全国通报批评D、降职撒职,直至解除劳动合同。涉及违法犯罪的,根据国家相关规定移送司法机关。参考答案：D50.《巴塞尔新资本协议》在最低资本要求的基础上,提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定,形成了资本监管的"三大支柱"。以下哪项不属于“三大支柱”（）。A、最低资本要求B、市场约束C、外部监管D、安全运营参考答案：D51.甲是银行员工,他在自己的办公室向朋友乙推荐非法"理财产品",以下禁止性规定,甲违反的是（）A、）严禁利用职务之便,索取、收受贿赂或违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费以及本单位规定的其他可能影响公正执行公务的财物B、严禁利用职务、工作之便,冒用单位名义,利用办公场地,从事非法金融活动或谋取非法利益C、）严禁利用内部交易信息为自己或他人谋取利益、将内部信息以明示或暗示的形式告知他人D、严禁盗窃、出卖、泄露和违规查询、修改客户（单位和自然人）信息参考答案：B52.对企业领导人（实际控制人）的合规管理的困难性在于（）.A、企业领导人过度追求利润B、企业领导人是规则建立的决定者C、企业领导人是规则的蒙蔽者D、企业领导人是规则的盲从者参考答案：B53.风险分析的三个阶段不包括（）A、风险识别B、风险衡量C、风险评估D、风险应对参考答案：B54.（）是按照款项实际收到或付出的日期和金额来确定本期效益和费用的原则。A、收付实现制B、权责发生制C、应收应付款D、应计制参考答案：A55.以下违规问题点,属于高压线的是:（）A、参与倒买倒卖各种商品,获取差价和利益B、新品上市前,样机,/商品机提前到店,造成提前器出或销售C、市场费用预决算未经审批D、未经授权,超越职权范围,以公司名义考察、出席公众活动参考答案：A56.无类似先例的全新业务、产品、流程、制度,一般应先至少试行（）个月,试行期间需密切关注试行情况,对于出现紧急情况的处置,及时提供合规支持。A、1-3B、3-6C、6-9D、9-12参考答案：B57.企业建立的第一道防线,企业需要把评估风险与内控措施的结果进行记录和存档,对内控措施的（）不断进行测试和更新。A、时效性B、有效性C、适用性D、试用性参考答案：B58.下列各项中,正确反映变量抽样法的基本步骡的是（）。A、确定总体和抽样单元——确定抽样参数——确定样本量——选取样本进行测试——评价抽样结果推断总体B、确定总体和抽样单元——确定样本量——确定抽样参数——选取样本进行测试——评价抽样结果推断总体C、确定总体和抽样单元——确定抽样参数——选取样本进行测试——确定样本量——评价抽样结果推断总体D、确定样本量——确定总体和抽样单元——确定抽样参数——选取样本进行测试——评价抽样结果推断总体参考答案：A59.（）负责评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况,以及相关人员的专业技能和资源充分性。A、董事会B、内审部C、风险部D、财务部参考答案：B60.（））是成本管理的重要内容,是提高效益的关键环节。A、营业支出管理B、利息支出管理C、营业费用管理D、主营业务成本管理参考答案：A61.自查发现、主动揭露案件的,应当给予（）处理。A、从重B、从轻C、免责D、豁免参考答案：B62.案件中不涉嫌触犯刑法,但存在其他违反法律法规、监管规章及规性文件、自律性组织制定的有关准则以及本行部规章制度的行为,且该违规行为与案件发生存在联系的直接责任人指的是（）。A、作案人员B、管理责任人C、相关违规行为的实施人或参与人D、监督责任人参考答案：D63.严禁长款隐匿,短款自补不报,或以长补短,属于（）十禁行为之一。A、放款操作B、会计经理C、柜员D、客户经理参考答案：C64.企业应当赋予合规负责人实权和独立于管理层的（）,并给其配备充足的资源,以令其可以有效施行合规体系。A、审计权B、管理权C、自治权D、运营权参考答案：C65.合规管理工作是由合规管理部门牵头开展,而合规绩效考核应该是由（）牵头,（）协助配合。A、人力资源管理部门;被考核部门B、人力瓷源管理部门;合规管理部门C、合规管理部门;被考核部门D、合规管理部门;人力资源管理部门参考答案：B66.内部控制主要解决的问题是（）。A、依法经营B、经营风险控制C、企业的持续发展D、执行力参考答案：D67.企业应当结合自身发展价值观,将合规考核纳入企业绩效考核管理体系中,有效协调（）与合规管理之间的关系,帮助员工建立正确的业务发展目标。A、绩效考核B、业务拓展C、财务管理D、违规处罚参考答案：B68.通过多层次、立体式、常态化的（）,逐步形成台规文化氛围,确保相关合规要求得以贯彻落实。A、合规培训B、业务学习C、检查监督D、人员轮岗参考答案：A69.业务部门发生违规事件,合规管理部负连带责任的意义在于（）。A、加大问责的力度B、强调遵守规章制度C、促进改善合规风险监控D、增大业务部门的心里压力参考答案：C70.合规管理部利用外部压力传导来进行有效合规管理的前提条件是（）。A、企业利益相关者的利益平衡B、保护政府的权威性C、增加部门的权威性D、坚信合规义务的遵循有利于企业的健康发展参考答案：D71.绩效棱镜模型可用来作为企业合规管理总体控制模型是因为（）。A、主要涉及依法经营B、主要涉及资金风险控制C、体现了供应商和经销商的要求D、反映了主要利益相关者的诉求参考答案：D72.通过采用一定的方法,分析企业的资产负债表、利润表、现金流星表等财务报表,来识别企业的潜在风险,这种方法称为（）。A、财务报表分析法B、流程图分析法C、事故树分析法D、核对表分析法参考答案：A73.在企业办公场所设立举报箱,充分考虑和理解举报人员的安全防范（）,可以考虑分别设立实名举报箱和匿名举报箱。A、心理B、手段C、条件D、能力参考答案：A74.现代商业的竞争已从"企业与企业之间的竞争"”,过渡到”（）之间的竞争”,任何一个商业主体的核心竞争力不再仅仅是其生产的产品或提供的服务,而是通过其产品和服务建立起来的稳定而庞大的集合。A、核心竟争力B、企业文化C、企业多元化发展D、商业网络参考答案：D75.实践中,因慈善捐赠不存在（）,更易沦为受商业贿赂侵蚀的重灾区。A、信息公开B、流程监管C、相应对价D、主体监督参考答案：C76.（）是组织成员在长期发展过程中形成、传承、积淀的依法合规、遵章守纪的思想观念、价值标准、道德规范和行为方式的集合。A、合规管理B、企业文化C、合规文化D、企业合规参考答案：C77.风险分析的目的是确认包括（）在内的风险性质和特征。A、风险等级B、风险水平C、风险要素D、风险来源参考答案：B78.合规管理计划的制定框架是（）.A、企业保证合规的前提条件B、企业领导合规意志的体现C、企业合规管理计划制定的模式D、企业合规管理计划实施的依据参考答案：C79.列关于构成市场风险的因素不正确的是（）。A、因买卖或投资金融产品而产生的风险B、因资产与负债错配、或原材料与产成品价格不能同步浮动而产生的风险C、资金流动性风险D、系统的非法接入与使用而引致损失的风险参考答案：D80.公司财务人员发现客户使用《私户打款委托书》明确授权之外的账户进行交易的,应该（）。A、客户要求就可以使用该账户交易B、直接使用该账户进行交易C、找客户理论D、与客户沟通确认,并要求客户提供新的《私户打款委托书》参考答案：D81.员工应当培养正直的品行,将（）的核心价值观贯穿于职业行为的始终。A、诚信B、创新C、协作D、卓越参考答案：A82.信息是企业重要的（）,有着广泛的含义和应用范围。A、有形资产B、无形资产C、流动资产D、固定资产参考答案：B83.检查实施的主要流程包括:检查通知、（）、现场检查、检查结论、离场会。A、进场会B、检查培训C、督导整改D、追究责任参考答案：A84.（）是合规风险控制的系统性手段,是最高效率的可持续风险控制方式,（）管理也是合规管理人员的核心阵地。A、制度体系完善、制度B、管理机制完备、机构C、合规管理制度、制度D、合规管理人员专业素养、人员素质参考答案：A85.下列哪项不属于营运能力比率（）.A、存货周转率B、应收账款周转率C、总资产周转率D、资产负债率参考答案：D86.如下方法可以实现业务过程的透明化（）.A、依法合规经营B、巡视、检查C、业务进展报告D、业务过程数字化参考答案：D87.合规义务的遵循性要求,必须作为（）。A、合规管理的唯—性目标B、合规管理的特别要求C、合规管理的建议工作目标D、合规管理的重要指标参考答案：D88.合规管理体系建设不包括（）。A、合规文化培育B、合规管理制度C、合规管理评价D、企业人员达到—定数量参考答案：D89.培育合规文化、强化合规管理是企业稳健经营的必然要求,而其中（）是组织可持续发展的基石。A、企业管理B、企业文化C、企业制度D、企业合规参考答案：D90.合规管理的"三道防线"共同组成了企业合规风险管理的防线系统。以下说法正确的是（）。A、“三道防线"依次是指业务部门、合规管理职能机构、内部审计职能机构B、“三道防线"依次是指合规管理职能机构、业务部门、内部审计职能机构C、“三道防线"依次是指内部审计职能机构、合规管理职能机构、业务部门D、以上都不对参考答案：A91.坚持（）,要本着为自己的职业生涯和家庭负责的态度,做到清正廉洁,坚守底线。A、感恩奉献B、廉洁自律C、团队协作D、精细认真参考答案：B92.总部单项合同满（）金额以上,需由采购中心组织采购。A、3000元B、5000元C、8000元D、10000元参考答案：B93.事后的合规风险预警其意义在于（）。A、防止企业领导人过度追求利润B、警示相关人员重视风险加强管理C、是危机处置的必要步骤D、可以证明合规管理的绩效参考答案：B94.合规管理目标包括（）.A、经营绩效和员工绩效考核目标B、人员脱岗率和有效工时C、成本控制和销售收入目标D、合规体系总体目标和其中的工作目标参考答案：D95.《商业银行合规风险管理指引》中规定商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规（）管理体系。A、风险B、培训C、运营D、组织参考答案：A96.合规管理计划中"利益相关者的要求"是合规管理及早要完成的工作,这是因为（）。A、涉及利益相关者的利益平衡B、涉及保护弱势群体的利益C、他们决定了合规义务D、他们决定了合规的控制策略参考答案：C97.企业管理层通过采取更激进的策略,如快速扩张企业规模、增加业务组合、研发新产品甚至是跨界经营等方式来应对风险,这种方法称为（）。A、风险规避B、风险转移C、风险接受D、风险追求参考答案：D98.根据中国银保监会《银行保险机构董事监事履职评价办法（试行）》,银行保险机构应当（）对董事监事的履职情况进行评价。A、每个月B、每半年C、每年D、每三年参考答案：C99.发生合规风险后,企业出采取惩戒措施外,还应当（）。A、严密封锁消息B、立即开除违规人员C、采取适当的整改措施D、控制舆论走向参考答案：C100.风险评估全过程的第三步是指（）,本步骤是把风险分析的结果与预先设定的风险准则相比较,或在各种风险的分析结果之间进行比较,以确定风险的重要性等级。A、风险识别B、风险分析C、风险评价D、风险成本参考答案：C101.标准功能的合规管理信息系统需要（）.A、风险管理的模型B、需要人力资源绩效考核的配合C、业务过程的数据D、需要企业财务分析的数据参考答案：C102.全方位的合规宣传与系统化的合规培训体现了一家企业的合规文化理念,是（）是否具有合规经营意识、是否重视合规管理的重要衡量标准。A、企业B、高级管理层C、员工D、合规部门参考答案：B103.坚持（）,服从领导,听从指挥。在工作中做到不找任何借口,加强责任心,对交办的工作不打折扣、不找借口、不搞变通,千方百计高效高质完成任务。A、高效执行B、恪尽职守C、认真负责D、谦虚谨慎参考答案：A104.在合规管理三道防线理论中,合规管理部门承担第（）道防线职责。A、一B、二C、三D、四参考答案：B105.提高合规管理技能最重要的途径是（）。A、参加各种培训B、大学里所需到的专业知识C、在实践中解决合规风险问题D、借助咨询公司的工作成果参考答案：C106.对案件发生负有（）责任的人员是指不履行或未有效履行监督、检查职麦,应当发现而未能及时发现、报告案件及风险的人员。A、检查B、管理C、监督D、领导参考答案：C107.案件问责方式可以合并使用,但对于应当给予纪律处分的,不得以（）方式代替纪律处分。A、经济处理B、其他问责C、经济处理或其他问责D、通报批评参考答案：C108.关于风险回避的优点描述正确的是（）。A、回避的同时也消除了未来获益的可能性B、减少了不必要的资源浪费,帮助企业实现资源的有效配置C、绝对的风险回避不大可能实现D、可能造成相关业务部门优秀管理人才和员工的流失参考答案：B109.下列不属于内部控制要素的是哪—项（）。A、监督评价与纠正B、风险识别与评估C、员工的业务培训D、信息交流与反馈参考答案：C110.以下违规问题点，属于黄线问题的是:（）A、印章未按要求保管或借出B、电动叉车不持证驾驶,进行危险操作C、市场秩序维护时涉及到窜货实物或现金,为己牟利D、市场费用预决算未经审批参考答案：D111.（）是银行全部营业收入扣除营业成本费用和各种营业税金及附加后的数额。A、利润总额B、营业外收支净额C、投资收益D、营业利润参考答案：D112.合规管理保障机制包括（）、合规管理信息化建设、合规培训、合规文化培育、合规审计/合规管理评估等。A、合规基础设施B、合规处罚机制C、合规考核评价D、合规人员保障参考答案：C113.印章保管人员用印前,应对（）审核无误后,方可用印。A、标点符号B、文件格式C、审批手续D、文件内容参考答案：C114.（）是银行在办理各项业务时所收取的手续费。A、投资收益B、手续费收入C、汇兑收益D、利息收入参考答案：B115.关于检查方法中说法错误的是（）。A、检查方法的选用,须根据检查目标并适应检查程序、检查资料的特性B、某项检查程序可能用到多种检查方法C、可以用于非现场分析及现场检查D、以上均不对参考答案：D116.在合规体系运行的全景视图模式下,合规风险预警是（）.A、事先的预警机制B、事中的预警机制C、面向决策的预警机制D、事后的预警机制参考答案：B117.审计监督条线作为第（）道防线应加大对重点风险隐患的监督检查,对检查发现的违规违纪问题提出整改意见。A、一B、二C、三D、四参考答案：C118.台规管理中不能过度依赖合规文化,是因为（）.A、合规文化容易扭曲B、合规文化内容不清晰C、违规行为有主观故意违规也有客观不受控违规D、合规文化需要时时更新参考答案：C119.建立有效的（）,严格对违规行为的责任认定与追究,并采取有效的纠正措施,及时改进经营管理流程,适时修订相关政策、程序和操作指南。A、绩效考评制度B、诚信举报制度C、利益分配制度D、合规问责制度参考答案：D120.风险度量最重要的应用意义在于（）。A、事先识别风险B、反映领导人管控风险的要求C、外部合规要求D、识别正在发生的风险判断是否预警参考答案：D121.随着合规管理部门开始承担违规案件的调查与处理职责,合规管理部门的（）越来越重要,举报处理人员也应作出相应安排。A、专业性B、积极性C、独立性D、针对性参考答案：C122.合规管理总体控制模型的应用其意义在于（）.A、体现了利益相关者的利益平衡B、保护弱势群体的利益C、使企业拥有更强的市场竞争力D、规定了合规义务及其满足度的管理框架参考答案：D123.美国《反海外腐败法案》的基本内容可归结为两个主要条款:一是反贿赂条款,二是（）。A、会计条款B、经营条款C、人事条款D、综合条款参考答案：A124.银行业金融机构对合规管理信息系统的重视是因为（）。A、体现领导人的管理意志B、可以及时地做出风险预警C、反映外部合规要求对企业的影响D、显示出合规管理的高水平参考答案：B125.根据责任认定情况,案发后瞒报或故意漏报、迟报、错报案件信息的,银行业金融机构应当对有关案件责任人员（）处理。A、减轻B、从轻C、加重D、从重参考答案：D126.利用数字分级尺度来测量风险的可能性及后果,然后运用公式将两者结合起来,得出风险等级。这种方法称为（）。A、定量分析B、定性分析C、半定量分析D、半定性分析参考答案：C127.关于业务招待费,以下说法错误的是:（）A、不得安排私人会所及高档的娱乐、休闲、健身保健等高消费场所B、不得提供用野生保护动物制作的菜肴C、可适当提供香烟和高档酒水D、遵守中央八项规定参考答案：C128.根据合规风险发生的过程,合规风险控制措施设计应该（）。A、在事先控制风险B、应该在事中控制风险C、应该在事后控制风险D、应该在事先、事中、事后全过程控制风险参考答案：D129.下列说法符合风险追求的优点的是（）.A、可以更积极地应对风险,可能帮助企业提高业绩B、可能增加企业的风险C、当企业进入新领域,风险评估的难度增大D、不能正确地评估风险可能导致实际的风险大于企业的风险容限参考答案：A130.当前合规管理说法错误的是（）.A、合规创造价值B、合规管理人人有责C、合规应当从高层做起D、合规影响企业发展参考答案：D131.关于常见的战略性风险说法错误的是（）。A、企业的目标与方针B、品牌及形象的建立C、投资和融资的策略D、市场竞争的可能性参考答案：D132.企业实现合规目标,需要全体成员参与并作出贡献,因此合规是每个企业员工应履行的责任。其中不包括（）。A、了解、遵守、执行企业的合规义务、方针、过程与程序B、决定合规管理负责人的任免C、报告合疑虑和漏洞D、根据要求参加培训参考答案：B133.会计师事务所承接了具体的某项审计业务后应当有相应的业务层面的防范措施来确保消除或降低对独立性的威胁。下列防范措施中可能无效的是（）。A、由审计项目组以外的更有经验的注册会计师复核已执行的审计工作B、向被审计单位的独立董事进行独立第三方咨询C、向被审计单位的治理层披露服务性质D、与被审计单位的管理层讨论职业道德问题参考答案：D134.相关人员主观上存在一般过失或疏忽,未能完整有效地履行其岗位职责,应发现或未发现业务中存在的风险,导致不良资产产生的行为指的是（）。A、渎职B、未尽职C、违法D、失职参考答案：B135.（）是银行委托其他单位代办业务所支付的费用。A、营业费用B、手续费支出C、金融机构往来支出D、汇兑损失参考答案：B136.风险管理的最基本要求是（）。A、风险计量B、风险监测C、风险识别D、风险控制参考答案：C137.合规管理工作是由合规管理部门牵头开展,而合规绩效考核应该是由（）牵头,（）协助配合。A、人力资源管理部门;被考核部门B、人力资源管理部门;合规管理部门C、合规管理部门;被考核部门D、合规管理部门;人力资源管理部门参考答案：B138.（）负责检查资本管理的信息系统和数据管理的合规性和有效性。A、董事会B、内审部C、风险部D、财务部参考答案：B139.内部控制应当渗透商业银行的各项业务过程和各个操作环节,覆盖（）,并由全体人员参与,任何决策或操作均应当有案可查。A、重要部门和岗位B、决策层C、所有的部门和岗位D、需要风险控制的岗参考答案：C140.关于风险处理策略的说法不正确的是（）.A、避免B、放心管理C、转移D、可接受参考答案：B141.合规管理体系的满足遵循性要求是合规管理审计的（）。A、全部内容B、基本内容C、参考内容D、从属内容参考答案：B142.下列关于公司治理说法不正确的是（）.A、公司治理是涉及公司的表现B、它关系到一家公司如何得到有效的管理,从而发挥最佳表现C、公司治理是涉及信誉的问题D、它关系到董事会及管理层如何向股东负责,而使股东能从公司的表现中得益参考答案：C143.以下哪个选项不是合规管理体系的三道防线帮助其实现的目的（）。A、实施B、监督C、计划D、改进参考答案：C144.通过专家组来评估合规风险程度时,专家之间的意见分歧可以用（）。A、打分法来消除B、德尔菲方法来消除C、绩效考核法来消除D、sWOT分析方法来消除参考答案：B145.合规评价的最终目标是形成—种（）A、理念B、机制C、制度D、文化参考答案：D146.（）是金融企业成本控制的主要方法,是金融企业财务预算中最基本的预算。A、营业费用预算B、业务支出预算C、成本预算D、费用预算参考答案：C147.经营者集中即并购,一般通过并购前的申报审查进行监管。因并购可能导致竞争者在相关市场占有率的扩大,因此并购前的审查是面向未来的（）审查。A、预防性B、评价性C、强制性D、监管性参考答案：A148.合规检查的《事实确认书》说法正确的是（）。A、《事实确认书》—般只记录检查事实,不作定性表述B、《事实确认书》不需要被检查人员签宁C、《事实确认书》只需要必须对问题做定性表述D、以上说法均正确参考答案：A149.（）负责评估资本充足率管理计划的执行情况。A、董事会B、内审部C、风险部D、财务部参考答案：B150.外部的监管规则对企业形成杠杆性操作风险是说（）.A、企业需要依法经营B、经营风险的控制C、阻碍了企业的持续发展D、没有这个规则企业就没有这个风险参考答案：D151.合规风险识别应当遵循的基本原则包括（）。A、全面覆盖、准确定位和重点突出B、全面准确、—击必中C、精准定位、没有遗漏D、准确定位、宁缺毋滥参考答案：A152.（）不是反映客户短期偿债能力的主要比率。A、流动比率B、现金比率C、净利润率D、速动比率参考答案：C153.调查对象一般为企业员工,也可以是违规事件涉及的外部组织或外部组织的成员,企业调查的基本原则不包括（）。A、合法性原则B、保密性原则C、有效性原则D、独立性原则参考答案：C154.从持续发展角度看,合规经营必须实现（）和（）的有效结合。A、内部管理、外部监督B、内部控制、外部监督C、内部管理、外部监管D、内部控制、外部监管参考答案：D155.决定是否要改善合规风险点控制措施的依据是（）.A、企业领导人的要求B、合规风险的损失程度C、业务流程的重要性D、剩余合规风险参考答案：D156.根据《合规管理体系指南》,合规义务的来源—般应该包括（）和（）.A、合规要求;合规承诺B、合规要求;合规守则C、合规方向;合规承诺D、合规态度;合规承诺参考答案：A157.在银行合规管理的操作中,董事会的职麦不包括（）.A、负责监督银行的合规风险管理B、负责银行合规风险的有效管理C、审批银行的合规政策,包括—份组建常设的、有效的合规部门的正式文件D、对银行有效管理合规风险的情况每年至少进行—次评估参考答案：B158.全流程合规风险控制模式需要与（）.A、合规管理相结合B、生产精益管理相结合C、资本管理相结合D、内部控制的流程管控相结合参考答案：D159.依据《安全生产法》的要求,“生产经营项目、场所发包或者出租给其他单位的,生产经营单位应当与承包单位、承租单位签订专门的安全生产管理协议,或者在承包合同、租赁合同中约定各自的安全生产管理职责;（）对承包单位、承租单位的安全生产工作统一协调、管理,定期进行安全检查,发现安全问题的,应当及时督促整改"。A、生产经营单位B、承租单位C、承包单位D、劳务派遣单位参考答案：A160.银行合规管理的独立性不体现在（）。A、合规部门应在银行内部享有正式地位B、应由多名集团合规官或合规负责人全面负责协调银行的合规风险管理C、在合规部门职员特别是合规负责人的职位安排上,应避免他们的合规职责与其所承担的其他职麦产生利益冲突D、合规部门职员为履行职责,应能够获取必需的信息并能接触到相关人员参考答案：B161.对可预见的风险,企业对与风险发生的可能性与其造成的影响进行综合分析,如果风险损失期望值在企业对风险的容忍度范围之内,企业就可能会选择不采取任何措施来对风险施加影响,将风险保持在现有水平,这种方法称为（）。A、风险减轻B、风险转移C、风险接受D、风险规避参考答案：C162.违规问责机制的五个要点包括:明确违规责任范围、细化惩处标准、畅通举报渠道、及时开展调查、（）。A、移送司法机关B、从快处罚C、及时处置D、严肃追究责任参考答案：D163.（））是检查准备的核心。A、检查要点的梳理B、做好预算C、安排行程D、强调纪律参考答案：A164.对触碰红线问题的负有直接责任的员工,处理标准正确的为:（）。A、年度内第—次扣减0.5个月奖金或佣金B、年度内第—次:扣减1个月奖金或佣金C、年度内第二次扣减2个月奖金或佣金D、年度内第二次扣减1个月奖金或佣金参考答案：B165.合规管理的中国实践中,一些合规管理部门主要承担小合规任务,原因是（）。A、依法经营B、合规义务复杂C、由简入繁D、违规损失严重参考答案：B166.合规评价是企业合规管理的（）.A、起点B、转折点C、重点D、终点参考答案：D167.管理层对违规行为的无原则宽容,或者随意解释、破坏或者变相规避法规制度,都会使合规边界变得模糊,这是企业文化的（）。A、不确定性B、边界意识C、脆弱性D、保护性参考答案：C168.（）是指企业从治理层、管理层到执行层关于开展合规管理工作的责任主体及其职责安排。A、合规管理架构B、合规管理系统C、合规管理职责安排D、合规管理组织体系参考答案：D169.合规体系运行的全景视图模式常常用于（）.A、经营风险控制B、战略风险管理C、保护资产安全D、财务资金管理参考答案：C170.合规风险控制最有效的方法是（）。A、审计与检查B、自我纠正的文化C、嵌入业务流程中的合规要求与监控D、便于随时查看的合规管理制度参考答案：C171.合规绩效考核应成为企业内部绩效考核管理体系的必要组成单元,即将合规考核上升至（）的角度,纳入整体绩效考核中,而不仅仅停留在合规管理的层面。A、人力资源管理B、员工管理C、战略管理D、行政管理参考答案：A172.（）是银行与有关金融企业之间因资金往来而发生的利息支出。A、营业费用B、手续费支出C、金融机构往来支出D、汇兑损失参考答案：C173.以下哪—项行为不属于授信业务条线人员禁止性规定（）。A、）严禁授信尽职调查和审查报告隐瞒真实情况,进行虚假记载、误导性陈述或出现重大疏漏B、严禁对权属证书、抵债资产等不按业务经办与保管分离原则进行管理C、严禁对授信保证方的保证资格、保证能力不进行动态、适时的履约调查D、严禁接受严重偏离市场重置价值被高估的授信抵（质）押物为担保参考答案：B174.识别业务系统管理规则短缺、规则不当需要借助于（）。A、内控中的业务流程管控B、先进的合规文化理念C、风险管理系统中的风险度星模型D、合规管理中的继续改进机制参考答案：C175.以下关于安全管理,说法不正确的是:（）。A、各分子公司总经理是所在单位安全管理第—责任人B、安全管理员做好本单位安全管理自查,按要求做好检香记录,查找隐患,及时整改C、在办公场地不可使用大功率电器产品D、离开办公场地时要打开窗户通风透气参考答案：D176.企业可采取有效的方式或技术等措施降低风险的严重程度,使其达到企业自身可接受的程度。这种方法称为（）。A、风险规避B、风险转移C、风险降低D、风险追求参考答案：C177.合规风险管控机制是指对合规风险进行（）,以及追究合规管理相关责任的过程。A、识别、应对B、识别、防范C、管理D、识别、预防、应对和管控参考答案：D178.建立合规风险识别预警机制,全面系统梳理经营管理活动中存在的合规风险,对风险发生的可能性、影响程度、潜在后果等进行系统分析,对于（）、普遍性和可能产生较严重后果的风险及时发布预警。A、典型性B、特殊性C、独立性D、有效性参考答案：A179.合规风险识别与评估的结论,—般通过（）的方式做出。A、董事会决议B、法律合规部门工作报告C、合规风险评估报告D、合规师个人报告参考答案：C180.良好的风险控制也包括良好的合规可以在（）获得体现。A、企业的利润和经营绩效上B、员工和企业领导的满意度中C、市场竞争力对手的重视程度中D、企业利益相关方的综合满意度上获得体现参考答案：D181.按照我国现有环境法的规定,企业环境污染防治方面的强制性合规要求包括项目建设阶段的环境影响评价制度与（）制度、企业运行阶段的排污许可证制度与环境监测、突发环境事件应急制度等几个方面的要求。A、“二同时”B、“三同时”C、“"四同时”D、“五同时”参考答案：B182.采购过程中可能存在的权力不包括（）。A、计量权B、拥有关键信息权C、财务资金权D、审计权参考答案：D183.合规管理运行第—种模式业务协同的困难是因为（）。A、合规部与法务部职能重叠B、合规部与内控部的职责有明显界定C、合规管理体系的自我封闭D、合规部与风险管理部互不相干参考答案：C184.在业务单位之上建立一个更高层次的风险管理功能,它的组成部份可能包括风险管理部门、信贷审批委员会、投资审批委员会,这属于（）。A、第四道防线B、第三道防线C、第二道防线D、第—道防线参考答案：C185.（））是员工所有职业行为的前提。A、廉洁自律B、进取创新C、精细认真D、守法合规参考答案：D186.国资委对大宗商品贸易监管中的“严格禁止贸易性融资"合规要求必须在（）。A、业务流程中进行管理B、员工中进行管理C、业务部门执行层面进行管理D、领导决策层面进行管理参考答案：D187.以下哪—项行为不属于授信业务条线人员禁止性规定（）。A、严禁授信尽职调查和审查报告隐瞒真实情况,进行虚假记载、误导性陈述或出现重大疏漏B、严禁对权属证书、抵债资产等不按业务经办与保管分离原则进行管理C、严禁对授信保证方的保证资格、保证能力不进行动态、适时的履约调查D、严禁接受严重偏离市场重置价值被高估的授信抵（质）押物为担保参考答案：B188.对于重大合规风险事件,合规委员会统筹领导,（）牵头,相关部门协同配合,最大限度化解风险、降低损失。A、国资委B、董事会C、监事会D、合规负责人参考答案：D多选题1.根据五部委《企业内部控制基本规范》,内部控制的原则包括:（）。A、全面性原则B、重要性原则C、合法性原则D、制衡性原则参考答案：ABD2.关于全面风险管理的意义,下列描述正确的是（）。A、从企业战略出发,统一风险度量,建立风险预警机制和应对策略B、明确风险管理职责,将风险管理责任落实到企业的各个层面C、形成风险管理信息收集、分析、报告系统,为有效监控风险和应对风险提供依据D、避免企业重大损失,支持企业战略目标的实现参考答案：ABD3.运营分析对象至少应包括:（）。A、营运能力B、偿债能力C、盈利能力D、筹资能力参考答案：ABCD4.根据《ISO31000风险管理标准》,风险识别的方法中基于归纳推理的方法有（）。A、流程图分析法B、财务报表分析法C、事故树分析法D、情景分析法参考答案：ABC5.下列属于合规管理部i门应重点关注的业务领域有（）.A、监管法规的最新发展B、新产品、新业务的研发设计C、新员工及岗位变动员工的合规培训D、当年审计过的业务和机构参考答案：ABC6.下列属于财产保护控制措施的有:（）A、财产记录B、实物保管C、定期盘点D、财产保险参考答案：ABCD7.企业合规培训应重点关注以下哪些方面（）。A、普及性B、专业性C、有效性D、规范性参考答案：ABCD8.好的合规官应具备优秀的合规沟通技巧,以下属于提升合规沟通技巧的方法有（）。A、注意沟通的态度,只有让对方感觉到有诚意的时候,甚至能产生共情的时候,才能做到好的沟通与循环B、强调自己对合规知识与体系的完整学习C、注重企业发展问题,避免考虑员工个人诉求D、妓励深入到业务过程当中参考答案：ABD9.公众利益保护是企业外部监管合规的主要目的,这里的公众利益指的是（）。A、企业利益相关者的利益平衡B、保护弱势群体的利益C、使企业拥有更强的市场竟争力D、维护整个社会层面的稳定与繁荣发展参考答案：ABD10.在全流程管控模式之外还需要全景视图模式的主要原因是（）.A、违规风险都是主观故意B、存在客观茫然违规现象C、违规风险都是决策失误造成的D、存在客观不受控违规现象参考答案：BD11.调查对象一般为企业员工,也可以是违规事件涉及的外部组织或外部组织的成员。调查的基本原则不包括（）。A、独立性原则B、有效性原则C、统一性原则D、保守秘密原则参考答案：BC12.关于控制活动的表述,正确的包括:（）。A、是指结合具体业务和事项,为确保管理层的指令得以实现,所运用的控制政策、程序及措施B、应手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合C、实施内部控制的具体方式和载体D、企业应根据风险评估结果,确定相应的控制活动参考答案：ABCD13.让业务部门按照内部控制的业务流程管控要求做事情的优点是（）。A、将合规风险管控嵌入到业务过程B、降低了业务部门合规管理的复杂度C、提高了合规管理效率D、清晰地划分了合规管理的职责范围参考答案：ABCD14.风险识别过程包括对（）的识别,对于可能对目标产生重大影响的状况、影响的性质进行识别。A、风险源B、风险原因C、风险分析D、风险事件参考答案：ABD15.风险评估是由（）构成的一个完整过程。A、风险识别B、风险分析C、风险评价D、风险成本参考答案：ABC16.合规管理部门的核心职能是（）.A、提出合规义务B、评估合规风险C、合规风险预警D、整合合规义务到业务活动中参考答案：ABCD17.合规管理体系“四根柱子说把合规管理体系解构成（）。A、组织架构B、制度体系C、运行机制D、保障机制参考答案：ABCD18.关于合规管理发展历程相关描述正确的是（）.A、巴塞尔委员会发布的《合规与银行内部合规部门》对国际银行业具有强制性作用,必须实施B、巴塞尔委员会《合规与银行内部合规部门》明确了合规管理的十项原则性要求C、中国银监会《商业银行合规风险管理指引》明确了我国银行业合规管理的基本框架和规范D、汇丰、花旗等全球化大银行的探索实践促进了合规管理的发展参考答案：BCD19.ISO指引中所说的合规管理治理,主要是指（）.A、董事会和监事会的关联关系B、合规职能音部门的独立性C、合规职能部门的垂直管理D、赋予合规职能音部门的权利参考答案：BCD20.关于合规管理理解错误的是（）。A、可以有两种解释,—为合规风险管理,—为合规行为管理B、合规管理涉及风险管理与行为管理两大范畴C、合规管理是风险管理的核心D、合规管理与市场、信用风险相比,更易量化参考答案：CD21.以下关于董事会的描述正确的是（）.A、审议审批高管层提交的合规报告B、制定合规政策C、对全行经营活动的合规性负最终责任D、接受监事会的监督参考答案：ACD22.总体控制目标中的资产安全包括了（）.A、对固定资产的损失控制B、资金流动性风险的控制C、营私舞弊造成的资产损失控制D、重大经营失误损失控制参考答案：ACD23.风险应对策略包括:（）.A、风险规避B、风险降低C、风险转移D、风险承受参考答案：ABD24.合规可以统合在广义风险管理体系中,是因为（）。A、涉及到了战略及经营管理风险B、合规需要在内部控制中实现C、合规管理缺陷往往是合规义务决策和合规控制模式不妥造成的D、违规可造成重大损失参考答案：ABCD25.关于《企业内部控制配套指引》表述正确的包括:（）。A、是《企业内部控制基本规范》的具体化B、包括应用指引、评价指引和审计指引C、每类指引既自成一体,又相互衔接D、连同《基本规范》,形成了具有统一性、公认性和权威性的中国企业内部控制规范体系参考答案：ABCD26.风险分析应考虑的因素包括（）。A、事件和后果的可能性B、现有的控制手段和应对能力C、事件的特征D、现有控制的有效性参考答案：AD27.合规风险评估需要评估的风险是（）。A、资金风险B、合规义务缺失C、业务活动中的违规D、合规管理体系对合规目标达成的风险参考答案：BCD28.融资成本思维要求（）A、企业提升市场竞争力B、增强自身造血功能C、做好全面预算管理D、做好融资筹划参考答案：ABCD29.内部监督程序—般股包括:（）.A、建立健全内部监督制度B、实施监督检查,及时发现内部控制缺陷C、对于监督发现的内部控制缺陷,进行深入分析,查找原因D、对内部控制缺陷进行整改参考答案：ABCD30.关于合规审查表述正确的是（）。A、合规审查主要凭借审查人员的业务经验对经营管理事项进行符合性审核B、合规审查具体涉及程序是否合规、要素是否齐全、条款有无瑕疵,与现有规则有无冲突等诸多方面C、对新业务、新产品和新制度的审查是合规审查的重点工作D、在任何情况下,合规审查都必须以现有制度为依据,不得突破参考答案：BC31.企业有效的合规管理需要—些重要的辅助手段,它们是（）。A、充分的员工培训B、违规问责C、从合规义务中提取应遵循的规则D、配套的管理工具参考答案：ABD32.合规管理审计的进取性要求主要影响（）。A、企业依法经营B、合规管理目标C、合规风险控制程度D、履行合规义务参考答案：BC33.下面关于合规管理的规表述正确的是（）。A、可区分为条文之规与不成文规B、可分为外规与内规C、包括法律、规则和准则D、所有的规则都具有法律强制性参考答案：ABC34.下列关于穿行测试正确的是（）。A、通常用于对业务流程或具体业务的测试与评价B、检查人员在每一类交易循环中选择一笔或若干笔具体业务,比照业务流程从头检查其实际处理过程C、执行穿行测试通常足以评价控制设计的有效性,也能够获得部分运行有效性的证据D、穿行测试前,应当了解并正确理解业务流程和关键控制点参考答案：ABCD35.关于合规培训表述正确的是（）。A、信息化时代需要学习型组织,合规培训对于保持商业银行的正常运转极为重要B、合规培训包括对新入职员工进行的全面基础培训,也包括对员工岗位变动进行的适应性培训C、针对新业务新产品上线进行的培训是合规培训的重要内容D、合规培训既需要通过业务培训提升合规执行的技能,还需要通过多种形式的培训提升全体员工的合规意识参考答案：ABCD36.企业合规的培训主要解决（）。A、合规义务的知晓B、具有需要的合规管理技能C、合规文化的培育D、合规治理的基础知识参考答案：ABC37.关于《企业内部控制基本规范》表述正确的包括:（）。A、建立了内部控制的总体框架和基本要求B、明确了内控建设的目标、原则及构成要素C、在企业内部控制规范体系中处于最高层次,起统领作用D、在借鉴COso等国际先进经验和做法基础上制定的参考答案：ABCD38.关于合规管理的定位表述正确的是（）。A、合规管理是风险管理的核心B、合规管理是银行内部最具基础性的—项管理活动C、合规管理是全面风险管理的重要组成部分D、合规管理最具全员性,贯穿商业银行经营管理的全过程参考答案：BCD39.通常企业需要向监管机构报送（）。A、年度合规管理报告B、重大合规风险报告C、董事会批复的合规管理预算D、重大合规风险进展与处置报告参考答案：ABD40.管理层对合规管理部的支持与维护可以通过（）体现出来。A、参加董事会B、让合规部及早接触关于商业机会的决策过程C、授权合规部触及组织各个层级D、由合规部做合规管理回顾报告参考答案：BC41.运营分析方法主要包括:（）。A、因素分析法B、对比分析法C、比率分析法D、趋势分析法参考答案：ABCD42.下面关于合规报告表述错误的的是（）.A、只要定期提交—份书面报告就完成了合规报告的任务B、合规报告并非单纯意义上的一份书面格式报告,而是指一套合规报告体系C、合规报告由于涉及违规行为、敏感性大,只能由合规部门定期专门报告D、合规报告既包括日常合规信息的及时反馈,也包括定期的专门合规报告参考答案：AC43.合规管理信息系统的功能受到了（）.A、合规风险控制模式的影响B、领导层合规治理策略的影响C、合规体系总体控制目标的影响D、人力资源管理政策的影响参考答案：AC44.企业有效的合规管理需要—些重要的辅助手段,它们是（）。A、充分的员工培训B、违规问责C、从合规义务中提取应遵循的规则D、配套的管理工具参考答案：ABD45.缺少题干（）A、信用风险B、市场风险C、声誉风险D、战略风险参考答案：ABCD46.企业领导人合规管理的真实理念可以通过（）。A、合规管理总目标的设定获知B、合规管理部的设置获知C、合规管理基本原则获知D、合规管理关注的利益相关者获知参考答案：ACD47.合规义务管理工作的成效在于（）.A、与领导的管理意愿达成—致B、全面识别了应当遵循的合规义务C、建立了合规义务的规章制度D、识别了合规风险点和控制点参考答案：BCD48.在企业中我们所说的危机一般指（）。A、影响财务运转的重大盗金风险事件B、媒体介入的重大风险事件C、产品市场竞争力的重要缺陷D、发展战略制定和规划的缺陷参考答案：AB49.银监会相关监管制度明确规定的内容包括（）.A、商业银行绩效考评应坚持合规引领原则”B、合规经营类指标和风险管理类指标的考核权重应明显高于其他类指标C、董事会应当下设合规委员会或承担合规管理职责的专门委员会D、银行应设立一名总监或指定一名高级管理人员负责本机构合规及案防工作参考答案：ABCD50.对领导人违规的制衡策略包括（）.A、权利的分散度B、增加领导人的违规心理压力C、撤换领导人D、降低违规利益、增加违规成本参考答案：ABD51.合规审计是企业内部审计部门对企业合规管理体系运行的适当性和有效性进行的独立的内部审计,其目的在于保障企业（）。A、依法合规B、安全C、稳健经营D、创收参考答案：ABC52.合规部领导层合规治理策略施加的基本原则是（）。A、事先铺垫B、体现领导人的权威C、自然合理D、增加慎重决策的思考参考答案：ACD53.控制措施一般包括:（）。A、不相容职务分离控制B、授权审批控制C、会计系统控制D、预算控制参考答案：ABCD54.关于外规跟进表述正确的是（）。A、遵循外规是商业银行—切经营管理活动的前提与基础B、合规首先是要符合外规C、外规跟进需要持续关注外部法律、规则和准则的最新发展D、外规跟进需要正确理解法律、规则和准则的规定及精神参考答案：ABCD55.关于合规人人有责表述正确的是（）.A、体现了合规管理的全面性和全员性B、合规人人有麦,各负其责C、各业务条线负责人对本条线经营活动的合规性承担首要责任D、各分支机构负责人对本机构经营活动的合规性承担首要责任参考答案：ABCD56.企业风险管理主要关注的是（）。A、企业发展战略以及经营策略B、企业综合绩效或经营绩效C、各岗位领导人的任职资格D、合规义务的细化程度参考答案：AB57.商业合同管理涉及到的合规体系运行模式包括（）。A、基于制度的模式B、基于流程的模式C、基于流程但不基于制度的模式D、既不基于制度也不基于流程的模式参考答案：AB58.关于内部控制的全面性原则的表述,正确的包括:（）。A、要将相关控制渗透到决策、执行、监督等各个管理环节B、要对整个经营管理活动过程进行全面控制C、要对包括从高层管理人员到基层执行操作人员在内的每一位员工进行控制D、实现全面、全员、全过程控制参考答案：ABCD59.业务过程中的合规风险可以通过（）。A、物流发现B、资金流发现C、单证流发现D、商事流发现参考答案：ABCD60.合规管理评价报告可以由（）。A、合规管理部门负责完成的B、业务部门负责完成的C、内部审计部门负责完成的D、外部审计部门负责完成的参考答案：ACD61.下列关于合规管理的说法中,正确的是（）。A、银行内部最具基础性的—项管理活动B、可分为合规部门的专业合规管理与非合规部门的合规管理C、合规管理具有动态化和日常化的特点D、合规管理是银行有效识别和管理合规风险,主动预防违规事件发生的动态过程和商业银行保障经营管理活动依法合规的一系列制度安排与方法措施的总和参考答案：ABCD62.制定合规管理计划可以遵从（）。A、基于管理事项的计划制定框架B、基于全景视图的计划制定框架C、基于工作流程的计划制定框架D、基于目标分解的计划制定框架参考答案：ACD63.合规管理”独立性原则”相关表述正确的是（）。A、这个原则主要是针对合规部门和合规人员来讲的B、专业化的合规管理要求合规部门和人员保持相对的超脱性C、合规部门和人员要避免可能出现的利益冲突D、合规部门提供的主要是咨询、建议与监督服务,无业务经营决策权参考答案：ABCD64.做好外规跟进需把握好下列原则（）.A、相关性原则B、重要性原则C、准确性原则D、持续性原则参考答案：ABCD65.银行合规管理的“规主要包括适用于银行业经营活动的（）。A、法律B、行政法规C、行业准则D、职业操守参考答案：ABCD66.评价合规管理的理念意义重大,识别“口号式"的理念可以通过（）。A、管理原则是否落实到目标中B、合规义务是否体现了领导人的理念C、合规风险控制是否反映理念D、绩效评价指标体系是否涵盖该理念参考答案：ABCD67.制度的管理分为（）A、制度的多样性管理B、制度的完整性管理C、制度的有效性管理D、制度的合理性管理参考答案：BCD68.检查处理当中的处罚问责,说法正确的是（）。A、对检查发现问题需要问责的,应当按照公司规定进行问责B、问责应严格按照公司程序,会同人力、审计、纪检等部门会商后作出问责建议C、问责应充分听取被检查单位以及责任人员的意见,给予充分的申辩机会D、涉嫌违法犯罪的问题应及时报告监管,并移送司法机关处理参考答案：ABCD69.关于信息与沟通的表述,正确的包括:（）。A、信息与沟通贯穿于内部控制体系的全过程B、信息与沟通为内部控制有效运行提供信息保证C、信息与沟通应借助信息技术提高效率效果D、反舞弊不属于信息与沟通的范畴参考答案：ABC70.关于会计系统控制,表述正确的包括:（）。A、主要是对企业发生的经济业务事项进行确认、计量和报告过程所实施的控制B、要求企业严格执行国家统一的会计准则制度,加强会计基础工作,明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序,保证会计资料真实完整C、从日常会计核算工作内容看,主要包括会计机构的设置、填制会计凭证的控制、合理设置和登记会计账簿的控制以及依法编制财务报告的控制等D、财务报告及相关信息真实完整也是内部控制的重要目标之一参考答案：ABCD71.信息技术在信息沟通中的作用包括:（）.A、企业应当利用信息技术促进信息的集成与共享,充分发挥信息技术在信息与沟通中的作用B、通过信息系统强化内部控制,减少人为因素,提升机控水平C、信息技术通过利用科技手段,有利于信息沟通效率提高D、大数据时代,对于大型企业而言,信息技术在信息沟通中的作用日益重要参考答案：ABCD72.合规风险控制模式的选择可能会受到（）.A、企业工会意见的影响B、合规管理部门能力的影响C、合规管理投入的成本预算的影响D、产品经销商的影响参考答案：BC73.大合规框架下的合规管理需要（）。A、获得监管当局的认同B、整合内控与风险管理C、在合规的同时保护和提升企业价值D、领导与员工的—致认同参考答案：BC74.内部资源整合,会引起企业（）的变化。A、消费者偏好B、经营业绩C、财务指标D、运营效率参考答案：BCD75.企业要想使全面预算控制达到预期的效果,还必须特别关注和防范预算管理中存在的风险,主要包括:（）。A、不编制预算或预算不健全,可能导致企业经营缺乏约束或盲目经营B、预算目标不合理、编制不科学,可能导致企业资源浪费或发展战略难以实现C、预算缺乏刚性、执行不力、考核不严,可能导致预算管理流于形式D、预算控制要求企业实施全面预算管理制度参考答案：ABC76.关于预算控制,表述正确的包括:（）。A、预算控制只涉及预算的制定,不包括预算的执行B、预算控制以控制“偏差为基础,监测实际与目标的差异,然后采取相应控制措施,达到控制目的C、预算控制要求企业明确各责任单位在预算管理中的职责权限,规范预算的编制、审定、下达和执行程序,强化预算约束D、通过预算控制,使得经营目标转化为各部门、各岗位乃至各员工的具体行为目标参考答案：BCD77.企业合规师也应该成为企业中（）。A、践行诚实信用的模范B、企业员工的可靠的沟通伙伴C、企业主要产品的代言人D、公司管理者的值得托付的合规管理工作者参考答案：ABD78.企业通过监控和测试、审计、评审等主动或被动方式,对企业的经营管理的合规性,员工对法律、法规、政策、制度的遵循情况进行检验,对不完善的地方提出改进的建议,并推动落实执行,改进建议应包括（）。A、改进措施B、奖惩方案C、完成时间D、实施部门参考答案：ACD79.风险来源中不确定性的风险有哪些（）。A、环境风险B、过程风险C、决策所需信用风险D、经济风险参考答案：ABC80.下列对合规管理的表述正确的是（）.A、合规管理涵盖商业银行经营管理的各个层面、各个领域、各个环节B、合规管理需要以“规为依托,始终围绕规则行事C、“立规与合规执行是合规管理的两大重点D、合规管理包括合规部门的合规与其他部门人员的合规两个方面参考答案：ABCD81.合规管理协同主要涉及（）.A、与法律事务部门的协同B、与企管部的协同C、与战略规划部的协同D、与内控、风险管理的协同参考答案：AD82.企业的采购行为是在企业运营中大量发生的,采购一般可以分为（）。A、产品采购和服务采购B、硬件采购和软件采购C、生产性采购和非生产性采购D、标准性采购和定制性采购参考答案：ACD83.检查处理包括（）A、检查培训B、督导整改C、检查通知D、处罚问责参考答案：BD84.以下属于内部控制要素的有:（）。A、内部环境B、风险评估C、控制活动D、内部监督参考答案：ABCD85.关于绩效考评控制,表述正确的包括:（）。A、绩效考评控制要求企业建立和实施绩效考评制度,科学设置考核指标体系B、绩效考评控制要求企业将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据C、绩效考评控制要求企业对企业内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价D、绩效考评控制的建立和实施不需要征求被考评对象意见参考答案：ABC86.风险识别过程中应关注的外部因素包括:（）。A、经济形势B、法律变化C、科技进步D、运营管理参考答案：ABC87.检查通知书的主要内容（）。A、检查对象名称B、检查内容和范围C、检查起止时间D、检查组成员参考答案：ABCD88.在《企业内部控制基本规范》规定的内部控制目标中,属于基础目标有:（）。A、合理保证企业资产安全B、合理保证财务报告及相关信息真实完整C、合理保证企业经营管理合法合规D、实现企业发展战略参考答案：ABC89.理解风险性质和确定风险等级的过程是（）。A、风险识别B、风险分析C、风险评价D、风险成本参考答案：AB90.合规文化建设对于（）具有重要意义。A、企业避免遭受法律制裁B、监管处罚C、重大经济损失或声誉损失D、实现可持续发展参考答案：ACD91.采购合规管理涉及的规则包括（）。A、资产安全相关的规则B、效率效果相关的规则C、人力资源管理相关的规则D、法律法规相关的规则参考答案：ABD92.企业合规管理中最为重要和困难的工作是（）.A、企业利益相关者的利益平衡B、保护弱势员工的利益C、在业务活动中控制违规事件D、与领导者的合规理念相匹配参考答案：AC93.风险评估的重要环节包括（）。A、风险识别B、风险度量C、风险评价D、风险应对参考答案：ABCD94.建立科学有效的绩效考评体系,应当满足:（）。A、与企业目标的一致性,与企业发展战略、企业目标和企业文化的要求相一致,发挥绩效考评导向作用B、目标的明确性,绩效考评要为被考评对象提供一种明确的指导,告诉员工要达到什么目标,以及如何才能达到这些目标C、可接受性,绩效考评设置要能够得到被考评对象认可,同时要保证考评公开透明D、绩效考评结果要与被考评者的奖惩挂钩参考答案：ABCD95.合规管理运行情况评价内容包括（）。A、对经营管理制度与机制建设情况的评价B、对合规管理环境的有效性评价C、对风险承受能力的评价D、对合规管理职责履行情况的评价参考答案：ABD96.企业合规管理中最为重要和困难的工作是（）。A、企业利益相关者的利益平衡B、保护弱势员工的利益C、在业务活动中控制违规事件D、与领导者的合规理念相匹配参考答案：AC97.检查报告的内容包括现场检查工作开展情况、检查对象基本情况、（）。A、检查发现的问题和风险及其定性和定性依据B、处理建议及依据C、整改要求（整改时限、整改报告反馈时限等）D、检查费用预算执行情况参考答案：ABC98.设置合规管理部的优点是（）.A、心无旁骛地关注合规义务的变化B、在业务活动中监控违规行为C、使企业拥有更强的市场竞争力D、对合规总体目标的达成负有责任参考答案：ABD99.分析性复核常用的方法包括（）。A、趋势分析,比较多期数据,发现规律或异常B、比率分析,对于比率性指标等进行分析,发现异常C、简单合理性分析,对于彼此相关的科目分析其变化或实际情况的合理性D、对检查对象访谈了解情况参考答案：ABCD100.内部控制缺陷被定义为显著缺陷是基于（）考虑。A、有关企业的关联交易对财务报表的重要性不高并且主要涉及资产负债表B、有关的补充监控（调查每月金额大的关联往来账）的设计只能发觉重要的虚报C、有关企业的关联交易对财务报表的重要性不高并且主要涉及利润表D、有关的监控的设计只能发觉重要的实报参考答案：AB101.内部控制在国外发展的阶段,主要包括:（）。A、内部牵制阶段B、内部控制制度阶段C、内部控制结构阶段D、内部控制整体框架阶段参考答案：ABCD102.根据《IS031000风险管理标准》,风险识别的方法中基于结构化的提示或问题的方法有（）。A、情景分析法B、专家调查法C、现场调查法D、检查表法参考答案：BD103.农业银行近年来开展的管理活动中,属于内部环境的有:（）。A、企业文化建设B、内部控制评价C、案件风险排查D、人力资源改革参考答案：ABCD104.合规管理部门的职责包括（）。A、制定和执行合规管理计划B、银行经营活动的合规性审计C、合规审核D、合规监测与评估参考答案：AC105.企业内部控制要求表现为（）。A、管理B、制度C、高层领导的重视D、流程参考答案：BD106.1991年美国联邦量刑委员会向国会提交了《联邦量刑指南》修正案标志着首席合规官的职位的诞生,是为了满足合规管理体系的（）需要。A、设计B、管理C、推动执行D、监督参考答案：ABCD107.企业合规管理评价可以通过（）这几方面来进行。A、数据-指标分析B、管理回顾C、内部审计D、对照指引参考答案：ABCD108.合规管理技术体系包括（）.A、合规义务及其风险的识别B、业务活动过程中的合规风险监控C、区分业务部门与合规管理部门职麦D、合规风险的应对策略设计参考答案：ABD109.监管机构对企业经营行为的监督主要从（）这几方面展开的。A、依法经营B、经营风险控制C、持续发展D、获取利润参考答案：ABC110.合规管理回顾报告的主要内容是（）.A、当前的管理现状B、面临的各种问题C、对有关政策策略有效性的检讨D、体