企业工资总额预算报告

企业工资总额预算报告

工资总额预算评价报告

按照*****要求，公司组织人力资源、财务等部门认真开展了XX年工资总额预算执行情况的清算评价工作，现报告如下：

一、积极推行工资总额预算管理XX年起，开始工资总额预算试点，按照上级要求，结合公司发展战略，编制预算，上报集团审批，并严格执行。健全绩效考核和薪酬分配制度，建立工资与效益联动机制，加强成本控制和工资调控，调整内部收入分配水平，建立健全工资能增能减的激励约束机制。

二、XX年度工资总额预算执行情况XX年，营业收入、利润总额、人工成本利润率、人事费用率等主要经济效益指标均完成预算目标；职工人数、工资总额均控制在预算目标以内，实现了工资与效益同步增长。

三、工资总额预算清算自我评价

工资总额预算编制符合国家和集团指导原则和企业发展战略和实际，工资总额发放符合集团公司预算批复，企业内部绩效和薪酬制度完善并有效运行，内部收入分配较为合理。工资总额预算执行情况总体上符合工资增长效益导向的原则、职工工资水平与企业竞争力和人工成本相适应的原则、

企业能严格执行工资总额预算方案，建立了工资和效益联动机制和工资能增能减的激励约束机制。

四、存在问题XX年营业收入亿元，比XX年亿元增长48%，利润1236万元，比XX年1016万元增长21%，同时职工收入也实现了同幅度增长，但和当地职工人均工资水平仍有较大差距，导致人员流失严重，招工困难，严重制约了企业发展和竞争力的提升。

*******公司

**年**月**日

工资总额预算评价报告

按照*****要求，公司组织人力资源、财务等部门认真开展了XX年工资总额预算执行情况的清算评价工作，现报告如下：

一、积极推行工资总额预算管理XX年起，开始工资总额预算试点，按照上级要求，结合公司发展战略，编制预算，上报集团审批，并严格执行。健全绩效考核和薪酬分配制度，建立工资与效益联动机制，加强成本控制和工资调控，调整内部收入分配水平，建立健全工资能增能减的激励约束机制。

二、XX年度工资总额预算执行情况XX年，营业收入、利润总额、人工成本利润率、人事费用率等主要经济效益指标均完成预算目标；职工人数、工资总额均控制在预算目标以内，实现了工资与效益同步增长。

三、工资总额预算清算自我评价

工资总额预算编制符合国家和集团指导原则和企业发展战略和实际，工资总额发放符合集团公司预算批复，企业内部绩效和薪酬制度完善并有效运行，内部收入分配较为合理。工资总额预算执行情况总体上符合工资增长效益导向的原则、职工工资水平与企业竞争力和人工成本相适应的原则、企业能严格执行工资总额预算方案，建立了工资和效益联动机制和工资能增能减的激励约束机制。

四、存在问题XX年营业收入亿元，比XX年亿元增长48%，利润1236万元，比XX年1016万元增长21%，同时职工收入也实现了同幅度增长，但和当地职工人均工资水平仍有较大差距，导致人员流失严重，招工困难，严重制约了企业发展和竞争力的提升。

*******公司

**年**月**日

山东鲁华能源集团有限公司XX年度

工资总额预算编制说明

集团公司领导：

根据《山东省省管企业工资总额预算管理暂行办法》及《关于做好XX年度省管企业工资总额预算工作的通知》的相关要求，现将集团公司XX年度工资总额预算情况报告如下：

一、XX年度及XX年上半年工资总额实际发放情况

集团公司XX年度实际发放从业人员工资总额为

万元，XX年上半年工资总额实际发放额为万元。二、XX年度主要生产经营计划和经济效益预算安排及上

半年实际情况

XX年集团预算全年完成主营业务收入41088万元，利润

预算完成954万元。XX年上半年实现主营业务收入12093万元，实现利润-339万元。

三、XX年度工资总额预算方案

方案一

以XX年度各权属企业实际发放的职工工资总额做为预

算基数，依据权属企业XX年较去年利润总额增长情况测算各单位工资总额的增资额,综合考虑翘尾工资、新建扩建项目增员增资等影响因素，合理确定各单位工资总额并进行汇总。各单

位具体情况如下。

工资总额增长的企业

根据《

办法》第十二条第一款规定，持续盈利且较去年增

长的，预算利润每增长1%，工资总额按照%增长的规定，工资总额增长的企业如下：

1、山东华能大厦有限责任公司

XX年，山东华能大厦有限责任公司实际发放工资总额为

万元，实现利润万元，XX年预算利润

万元，与XX年相比增长率为%，工资总额按照%

的比例增长，增资金额为×%=万元。该单位

工资总额预算为+=万元。

2、山东华能建设项目管理公司

XX年，山东华能建设项目管理公司实际发放工资总额为

220万元，实现利润万元，XX年预算利润71万元,与

XX年相比预算利润总额增长率为%，工资总额按照

%的比例增长，增资金额为220×%=万元。该

单位工资总额预算为220+=万元。

3、济南市新融典当行有限责任公司

济南市新融典当行有限公司因XX年度增员产生的

翘尾工资共计万元。

XX年，实际发放工资总额为万元，实现利

润万元，XX年预算利润440万元,与XX年相比，

预算利润总额增长率为%，工资总额按照%的比例增

长，增资金额为×%=万元。

该单位工资总额预算为++=万元。

4、济宁华能生科有限公司

根据《办法》第十三条规定，在预算年度内企业因新

建、扩建项目等情况增加职工的，依据企业劳动用工制度，相

应增加年度工资总额。济宁华能生科有限公司因新建山东鲁华

能医药公司招用22人，预计全年需要增加工资总额50万元。

XX年，济宁华能生科有限公司实际发放工资总额

为万元，实现利润万元，XX年预算利润506

万元,预算利润总额增长率为%，工资总额按照%的比

例增长，增资金额为×%=万元。

该单位工资总额预算为+50+=万元。

5、青岛华能大厦有限责任公司

根据《办法》第十二条第二款规定，当年预算实现扭亏为

盈的，其工资总额适度增长，职工平均工资增长幅度原则上不

高于省政府发布的工资指导线下限。

XX年，青岛华能大厦有限责任公司实际发放工资总额为

万元，实现利润-万元，XX年预算利润零万元。

因增员产生的翘尾工资共计万元，增资基数应确定为

+=万元。预计增资比例4%，该单位XX年

度工资总额预算为×4%=万元。

6、威海云华房地产开发公司

因威海云华房地产开发公司于XX年6月份成立，XX年发放工资总额万元。

XX年度翘尾工资万元，XX年度工资总额基数为×2=万元。

根据《办法》第十三条规定，在预算年度内企业因新建、扩建项目等情况增加职工的，依据企业劳动用工制度，相应增加年度工资总额。因发展需要，XX年度需增员8人，增加工资总额为万元。

该单位XX年工资总额预算为+=110万元。

7、集团公司本部

集团公司本部XX年度发放工资总额为万元，因新增员产生的翘尾工资合计万元，预算XX年度集团公司本部职工工资总额增资金基数为+=万元。

另外，由于本部于XX年1月1日对职工工资进行套改，XX年之前工资体系中的“住房补贴”一项现一并列入工资总额。以XX年为例，当年实际发放的住房补贴数为万元,未在当年审计报告及决算报告中体现。由于工资套改，原来不计入工资总额的“住房补贴”一项现在应当计入增资基数。

根据《办法》第十二条第三款的规定，当年预算减少亏损但未实现利润的，或当年预算利润出现负增长但仍实现盈利的，

工资总额不增长或适度增长，职工平均工资增长幅度不得高于省政府发布的工资指导线下线。山东省日前发布了XX年度全省企业工资指导线，下线为职工平均工资增长4%。集团公司XX年工资总额预算拟定为

(++)×(1+4%)=万元。

工资总额负增长的企业

根据《办法》第十二条第四款规定，当年预算增加亏损或由盈利变为亏损的，工资总额原则上应适度下降，下降幅度视企业工资水平和亏损情况确定。

1、山东煤炭物资总公司

山东煤炭物资总公司XX年实际发放工资总额为万元，实现利润万元，预计XX年实现利润总额指标为-100万元,X