2011中国银行业调查报告

引 中国银行业整体表 新型银行产品和服 人民币国际 巴塞尔协议II与 移动银 中小企业融 外资银 政策性银行和国家开发银 城市商业银行和区域性银 农村金 信贷风险和不良贷 结 财务摘要和主要财务比率释 联系我 2010年，中国银行业继续取得了迅猛的增长和发展。虽然过去一年中国政府积极限制信贷增长，但中国银行业的利润仍取得相对强劲的增幅。这主要是由于存款基础高速增长，净息差增加，以及非利息收入有所增长所引致的。虽然银行贷款的质量仍受关注，特别是向地方政府融资平台提供的贷款，但不良贷款水平持续下降，至今并无任何特定类别的资产质量大幅下降。在对外投资方面，中国内地银行继续通过开设海外分行和子公司，以及进行并购活动，在海外市场实现有机增长。去年，中国银行业在其他方面也取得了理想的发展，其中包括银监会推出了若干试点项目，例如发展新型农村金融机构和消费金融公司等，而银行业的重点仍然放在开发新产品和服务上—非利息收入不断增长表明这些举措是非常成功的。比如，根据中国人民银行(人行)的数据，截至2011年👉1季度为止，中国内地借记卡和信用卡发卡量已经分别超过了23.1亿张和2.42亿张。2010年，银行信贷规模增加人民币8.3万亿元，上升达19.5%，但由于中央收紧信贷的金融政策影响，增幅较2009年相对缓和。然而，净息差增加抵消了收紧信贷的政策对利润的影响，而金融产品越趋多元化也为银行带来了额外的收入来源。越来越多国内银行登陆资本市场，例如中国农业银行在2010年于沪港两地同时上市，集资额高达192亿美元，成为迄今全球融资规模最大的首次公开募股活动。中国光大银行紧随其后，于2010年8月18日在上海上市，募集资金28亿美元，金额超出预期，而重庆农村商业银行也于2010年12月16日成功在香港上市，集资额达14.6亿美元，是中国内地首家上市的农村商业银行。1由于这些上市活动，中国的四大商业银行按照市值计算全部跻身全球十大银行之列(见图1)。预计未来会有更多银行上市融资，据报导，数家银行已经提交上市申请或正在筹备上市，包括杭州银行、盛京银行及营口银行。䐱⺛ㅉ㚇ⷚ)ø⟁2010年，除少数例外情况外，中国银行业整体的盈利取得强劲增长。虽然监管当局落实收紧信贷的措施，但银行业整体盈利增幅达35%，超出了利息和非利息收入的增长率，意味着许多银行的净息差可能有所上升。银行的规模不同，利润增幅也各不相同，规模较小的银行利润增幅更大。银行的类型不同，利润增幅也各有不同：五大商业银行(增长28.74%)、股份制银行(增长46.81%)和城市商业银行(增长55.05%)。个别而言，多家银行的业绩比上一年大幅增长，其中特别是临商银行、广州银行、摩根士丹利国际银行(中国)、烟台银行、苏格兰皇家银行(中国)、宁波银行和友利银行(中国)等。我们的调查显示，对于公布了2009年和2010年贷款和存款数据的172家银行和179家银行，它们的客户贷款和存款分别增加了19.5%和18.7%。这些比例显示存款的增幅超过了贷款的增长，与2008/2009年的数据形成了鲜明的对比。公布了2009年和2010年数据的160家银行的非利息收入增加23%；但其占总收入的比率由2009年的19%下降至2010年的18.3%。2010年中国银行业财务资料摘要突显了内地各银行之间的差距不断扩大。虽然中国银行业仍明显依赖利息收入为主要收入来源，但各银行在这方面的表现存在较大的差距。举例而言，银行间的非利息收入占总经营收入的比率介于73%至略高于1%之间。如上文所述，2010年，非利息收入占总经营收入的18.3%。但是，所有银行的算术平均水平则只有14.5%，意味着主要由大型银行带动非利息收入的增长。另一方面，由于银行净息差上升，利息收入也有所增加并为利润带来更大贡献。按照中国内地银行目前的发展状况，市场的存款和贷款利率均受管制，变动有限。但有趣的是，中国内地银行的平均净息差与海外同业相差不大。为了了解背后的原因，我们需要分析中国银行业扮演的角色。首先，企业的资金来源仍然高度集中于银行。虽然公司债券市场逐步形成，融资结构已慢慢地转变，但中国企业仍然十分依赖银行融资。此外，债券市场是由小部分发行人主导，而它们主要是国有或原为国有的企业。不过，随着债券市场进一步发展，私人企业很可能会大举进入这个市场。2这种情况非常类似于国内股票市场融资的发展情形。但是，这仍未能说明内地银行净息差没有高于外国银行的原因，特别是当活期存款利率约为1%而基准贷款利率则介于5%至6%时。虽然本年度只有21差资料，可能不具备代表性，但这21家银行已经占到银行业资产总值的70%。根据这些数字，2010年的平均净息差为2.51%。这个数字与海外银行业相近。鉴于银行业对整体经济的重要性，监管机关在银行业经营环境中不断采用多种货币调控工具。这些政策可能对银行的资产负债表构成压力，使净息差下降。举例而言，所有中国商业银行都必须向人行缴存法定存款准备金。在过去5年中，监管当局规定的存款准备金率由低位的7%逐步上升至高达21.5%。与其他生息资产相比，存放于人行的准备金利率要低许多。例如，与证券投资约3%的年收益相比，银行在人行存放的准备金的年收益率较低，约为1.6%。虽然其他国家也有类似的流动资金储备要求，但中国当局规定的存款准备金率相对较高，因此可能对中国银行业的净息差有较大的影响。此外，收益率曲线和利率的变动也对银行的净息差构成相当大的影响。这是由于银行的负债一般与短期利率(会由于利率环境变化而迅速改变)有密切联系，而银行的贷款则与长期利率的关系较为密切。因此，在美国等部分国家，受美联储采取的货币政策的影响，收益率曲线较为陡峭，使得银行可享有较高的净息差。另一个影响银行净息差的因素，就是银行是否能够在各种带有信用风险的资产中提供多样化的借贷品种，详情请参阅图2和图3。在美国，银行的净息差高于其他发达国家的主要原因，很大程度上是由于美国消费者的信用卡使用量居全球前列，他们同时还经常会使用借记卡透支现金。这些信用工具的风险高于其他客户贷款相关的信贷产品，由于产品的利率随着风险的增加也会调高，净息差因而较高。此外，美国的银行在生息资产方面一般较为多元化。㏜㻃Wメ䍝㈜㻃 ⷗㦬⫝̸⫇⳦㈔㶃ゑẤ㰜⫝̸㏜㻃Wメ䍝㈜㻃客户存款组合也是另一个明显不同的地方。由于活期存款利率较低，相比外国同业，中国内地银行的客户通常选择定期存款(见下图)。这导致中国内地银行的存款成本增加，进一步压低净息差。整体而言，中国银行业是有机会提高净息差的，而银行应积极改善营运效率以提高利润水平。为了达到这个目标，它们可在产品类型、贷款品种和服务地区等方面实现多元化发展。上述分析有助于探讨与中国最终放宽存款利率管制相关的问题。突然放宽存款利率可能会导致中国银行业经营不稳定，因为国内银行为了争取储户并吸纳新存款会面对较大价格竞争压力。以公司银行为核心业务的银行可能受到最大影响，因为企业存款人资金外流的风险会更高。但是，放宽中国存款利率也有一个较正面的作用，这就是推动贷款品种多元化和拓宽银行服务种类，从而提高非利息收入。同样的，由于活期存款利率低于通胀率，许多储户正寻求银行存款以外的投资方式，如房地产和理财产品。因此，长远而言，放宽存款利率很可能会促进经济的稳定性。整体而言，中国监管当局应逐步放宽存款利率管制，以便积极发现并减少对银行或经济体系带来的不利影响。ẤⰉ』㠻/⪃㿏⫇䐱⺛⭥䅙 㗡⺛⭥䅙㬽䅙チ。チ⹽(㦬㘒ψ10㬽㩭㹒⤠チ⹽ψ10䄻䊋421195就电子银行而言，网上银行客户超过2.79亿，总共进行了109亿宗交易，总金额为人民币520.77万亿元FinancialLeasingFirmsSufferCapitalStrain，SinocastBankingBeat，2011年7月20户的权益。于2010年，共有124家商业银行提供了7,049种个人理财产品，账面余额共计人民币1.7万亿元。监管机构致力于改善有关流程的透明度，并期待商业银行全面披露有关信息，包括要求银行更好地控制投资风险，例如不得将理财业务的资金投资于高风险或结构过于复杂的金融产品。银行在审慎对待新型产品和业务所带来的风险的同时，也充分意识到从长远来看，传统银行业务的增长前景非常有限，因此，银行在提高产品创新和营运能力上展开了激烈的竞争。随着客户对投资和融资选择的认识加深，保持良好的客户关系是银行致胜的关键。为了满足客户的需要，许多银行开始考虑改革运营机制，并同时寻求各种途径提高信息技术支持、风险管理、渠道建设以及人力资源水平。随着中国在过去十年跃升成为全球👉二大经济体，人民币走向国际化也自然成为大势所趋。虽然这个进程在数年前才开始，而且基础薄弱，但其发展相当迅速。不过，人民币要成为国际货币，仍需跨越重重障碍。目前业界谈论最多的问题，莫过于人民币尚不能自由兑换。虽然中国提出货币的国际化并不一定需要自由兑换，但不能自由兑换明显会妨碍人民币的发展。监管机构忧虑人民币自由兑换会吸引大量投机性的“热钱”流入。中国目前正在全力遏抑通胀，当然不希望看到这个情况。目前中国一方面积极推进人民币的国际化进程，一方面继续控制资金流向的宏观政策已经取得了一定的成果。人民币国际化的另一障碍，是离岸人民币可以采用的套期工具、套期产品和衍生期权的选择非常有限。090909090909101010101010101010101010111111111111㛋㛋㛋㛋㛋㛋㛋㛋㛋㛋㛋㛋㛋㛋㛋㛋㛋㛋㛋㛋㛋㛋㛋㛋㛋789101112123456789101112123456䊣䊣䊣䊣䊣䊣䊣䊣䊣䊣䊣䊣䊣䊣䊣䊣䊣䊣䊣䊣䊣䊣䊣䊣䊣点心债券的发行人通常是中国政府，以及希望募集人民币资金以发展中国业务的外资和国内公司。一家公司如要将离岸人民币资金调回国内，需详细解释该公司计划如何运用该资金，并获得相关政府机关的批准。中央银行只会在有关机关签批后，才会批准点心债券发行人将人民币资金调回国内。我们对市场参与者的调查结果显示，调回资金的流程并未如想象中那么困难，反而相当精简。毋容置疑的是，点心债券的发行量增长迅速，已经成为许多银行重要的新兴业务来源。2011年上半年点心债券发行总共募集资金人民币427亿元，远远超越2010年全年的发行额人民币358亿元。4此外，大部分点心债券属于“直接债券”，即以人民币结算，但也有不少属于“合成债券”，最终以美元结算。ㅜㅜㆂ㼄 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解AgincourtCapital巴塞尔协议II与随着市场对近期全球金融危机的影响越发感到忧虑，G20集团各国领导更加广泛地支持巴塞尔协议III的施行。虽然各国监管机构已经对银行业应实行必要的监管措施达成共识，但仍有很多国家对此持有较为谨慎的态度。与此同时，在亚太区内，中国作为一个新近加入巴塞尔委员会的成员国，似乎对实施此类拨备要求的态度最为积极。比较而言，巴塞尔协议III与巴塞尔协议II没有很大区别，但是它对银行提出了额外的更为严苛的要求，包括大幅提高核心一级资本的普通股股本和储备资本的最低要求。核心一级资本必须从调整前的2%提高到调整后的4.5%。除此以外，它还要求银行计提其资本的2.5%作为储备资本。理论上来说，银行在紧缩时期应该可以使用该资本储备做为缓冲，但是实际上银行不太可能会这样做，因为这会限制它们将盈余用于股利发放或者股票回购。8中国银监会已经发布了一系列附加于44号文的咨询文件。这些文件陈述了对中国银行业的新的监管标准。其中不仅包括了更加严格的资本要求、巴塞尔新资本协议II和巴塞尔新资本协议III的实施要求，同时也特别强调了对内部控制和企业治理的强化要求。值得注意的是，中国的监管机构将普通股的核心一级资本充足率设定为7.5%，比巴塞尔协议III了0.50%。对于交易账户和证券化风险，尤其是对通过场外交易购买的产品，巴塞尔协议III要求将这些产品与其各自风险更精确地挂钩。为了完成这个目标，到2011年底，对银行自营交易账户的资本要求将翻4番。其中，交易账户风险需要满足更为严苛的风险价值(VaR)要求；那些流动性较弱且信用敏感的资产则需要满足更高的资本监管要求。此外，巴塞尔协议III为使宏观经济风险的计量更为有效，也试图通过对场外交易活动施加更高的监管资本要求以鼓励银行使用集中交易对手和交易所。除此之外，巴塞尔协议III变更了资本和合格资本工具的定义。巴塞尔协议III试图推动银行关注资本的核心要素，而不是那些质量可疑的债务性替代工具。尤其是当银行在非公开市场上已经无法支持自身时，资本工具必须有吸收损失的特征。这可以通过永久核减本金或转换成股本(如或有可转换债券、纾困资本)等方法进行。虽然中国有可能在此方面遵循巴塞尔协议III的规定，但这些工具在中国市场尚未发展起来。因此，银行仍需依靠自身的普通股核心资本储备，并需要通过控制分红比率来满足监管对储备的要求。由于大型金融机构彼此相互关联，巴塞尔协议III对全球系统重要性金融机构(G-SIFI)提出了更高的监管要求。例如，全球系统重要性金融机构必须接受更加严格的监管，有更高的损失消化吸收能力，并实施和维持健全的风险管理系统。虽然中国的银行仍不太可能被标识为全球系统重要性金融机构，但五大商业银行肯定会被认定为系统重要性银行。除了那些银行必须遵守的额外监管要求外，系统重要性银行的核心一级资本充足率可能还需要再提高1%，使总体核心一级资本充足率达到11.5%。为了消除中国监管机构设定的目标与目前资本充足率的差异，许多银行已经公布了筹集资本的计划，其中特别包括通过发行权益性股份的方案。9银监会对银行设定了新规定，C，2011年2月23⤺䔘ⴈф㧜ⱜiii(B3)䐱⺛䅙チ。⭥䄋㤔AC=チф㧜ⱜiii(B3)䐱⺛䅙チ。⭥䄋㤔AC=チ⹽T1=~゗䓫T2=č゗䓫Core=⼬㾥~㛇䐽㠻䓫⡟䄋㤔(0%㛇䐽㠻䓫⡟䄋㤔(0%䐈㬱⧂ⴈ䐈⤺䔘ⴈ👉~㾦䇤ⴈ㬱⧂ⴈ巴塞尔协议计划引入更严格的监管标准，即提高到毕马威认为，银行机构实施巴塞尔协议II(和III)不仅需要投入大量时间和金钱，更需要富有经验和知识的团队参与执行。实施时所需的复杂的定性和定量数据即使对最先进的银行来说也是一项艰巨的挑战，因为银行许多的信息系统、数据体系结构、组织ф㧜ⱜ㾎䅊ii👉~䐈 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⳨ㅴ⪆㬞䐈⳨ㅴ⪆㬞䐈⶗⭥ㅜ分析员预测，到2014年，全球移动互联网用户将会超过桌面互联网用户12，这进一步支持了上述观点。然而，市场广泛认为这个变化已经在中国部分省份出现。下图展示了这个趋势。2007(2008(2009(2010(2011(2012(2013(2014(䄧ⰐA㑋㶙䇤@㘇A㑋㶙䇤㈾⹡ェ,䐱⺛䄧ⰐA㑋㶙䇤㑠䇻2010㛋⧍⺞@㘇A㑋㶙䇤㑠A㑋㶙䇤pChinamobilepaymentindustryreport:2010/2011，ResearchinChina，2011年6智能卡系统(Contactlesscardsystems)：行数据交换运营商计费(Carrierbilling)：例如把购物费用计入用户的手机账单内移动银行和线上付款系统日渐普及，而其他服务的发展前景仍是未知数。移动钱包免除了不必要和重复的消费者验证步骤(如输入信用卡号码、到期日和保安编码等)，是很独特的增值功能。个人对个人(P2P)付款方式有助服务供应商降低成本，而消费者又能够通过电邮地址或手机号码把资金汇给家人、朋友和相关人士。消费者也可在无须提供账户资料的情况下安全地转移资金。此外，服务供应商通过开发移动银行短讯(SMS)平台，不但可以为消费者提供更多的安全保障，也可让更多没有3G设备的消费者使用移动银行服务。虽然并非所有银行客户都乐于采用移动银行服务，但移动银行易于使用且支付速度较快，可以大幅提高银行和移动服务供应商的服务价值。预期在初始阶段，此类服务的目标客户将会以年轻人为主，特别是学生和追求高科技的专业人士。对品牌的忠诚度往往是产品在年轻消费人群日渐普及过程中的连带效应。此外，对于商户来说，移动银行将为他们提供更多渠道。由于移动银行平台使交易量增加，商业银行有更多机会向客户收取费用。虽然有以上种种优点，全面发展移动银行业务仍须面对许多潜在的挑战。毕马威可协助银行MobileBanking,P2P,andBillPayments，ABIResearch，2011问题在于，移动银行需要面对许多重大挑战。首先，实施一个运作顺畅的移动银行系统需要许多市场参与者(包括电信公司、服务供应商、银行和信用卡公司)，既复杂又昂贵。此外，移动银行既要能够克服手机功能方面的限制，又要做到技术兼容。另外，由于短信移动银行市场发展并不成熟，账户持有人几乎只能依赖智能手机的3G网络服务。这意味着移动银行服务的主要用户将主要局限于有能力负担智能手机的网络消费者。面对这些瓶颈，移动银行平台必须在各种先进功能与消费者的硬件配套上取得平衡。虽然全球的移动服务需求不断上升，市场商机也迅速扩大，但运营商之间的竞争仍然非常激烈。为了降低网络的复杂性和发挥规模效益，企业纷纷携手合作，力求提供更具吸引力的服务。目前有多个战略性联盟已经成立，最著名的包括MOBEY和“移动支付产业联盟”(MobilePaymentIndustryAlliance)。移动支付产业联盟由中国银联牵头，参与者包括国内外大型机构，而MOBEY(共有23名成员，包括苏格兰皇家银行、诺基亚和Visa)属于非盈利的国际产业论坛，鼓励在金融服务中使用移动技术。👉一个联盟在2010年3月出现，当时中国移动收购了上海浦东发展银行20%的股权。在此之后，中国联通随即与广发银行签署战略合作协议，而中国电信也与兴业银行签订了类似的协议。总体而言，在毕马威《移动支付展望》报告所调查的公司中，大部分机构都相信移动支付将在2至4年内成为其主要业务地区的主流服务。中国银行业由各类国有和跨国机构组成，为13亿人口提供服务。银行提供的产品和服务从基本的存贷款业务到实时汇款、复杂衍生工具，应有尽有。对于银行业而言，中国市场既有挑战也有机遇。在这种情况下，战略规划既要具备灵活性，又要关注长期战略目标。例如，某些中短期投资的回报率，在投资初期可能很低，甚至是负数。因此，企业采取的任何战略，都需要配合企业整体的长期战略目标，确保企业可持续发展。在复杂和充满挑战的市场环境下，成功的战略需要具备灵活性和适应性。银行需要在具有优势的领域和其他领域之间取得平衡，既能专注于自身核心业务，同时又能适应变化多端的市场环境。银行还必须开发和引进新产品、新业务，以满足不同客户不断变化的需求，同时引入所需的技术和流程以优化业务。不同的银行有各自不同的战略目标，它们可能分别在零售、中小企、私人或零售银行(或以上几种业务)等业务领域具备优势，但各家银行都需要对竞争对手进行比较分析，准确把握自身定位，深入理解用于绩效考核的关键经营指标。中小企业融资难的情况在过去几年有了很大改善，但很多企业在融资方面仍然面临着挑战，因为信贷投放还是容易向国有企业倾斜。因此，中国许多中小企业在很大程度上依赖于从信托公司和小额贷款公司等非银行金融机构或其他企业获得融资或替代性融资，融资成本远远高于银行贷款。17目前信贷资源紧张，进一步挤压了银行给予中小企业的信贷额度。虽然银监会近日下调了中小企业贷款的风险权重，会对中小企业融资起到有利作用，但融资形势依然严峻。同一供应链上的多家上、下游企业，任何一家出现财务困难，都会引发多米诺效应，迅速导致企业资金链断裂。近期，不少中小企业的现金流都出现了这类风险。于是，有人指出中小企业再次陷入了“三角债”危机18。这是由于客户拖欠供应商资金，导致应收款大量增加。换句话说，下游企业拖欠中游生产商资金，导致中游生产商拖欠原材料供应商资金。有人甚至推测，部分沿海地区的中小企业目前的情况可能比2008年全球金融危机高峰时的情况还要坏。尽管如此，市场上也出现了令人鼓舞的信号。银监会已经认识到中小企业所面临的风险，并迅速采取措施，化解风险。这些措施包括，计算资本充足率时，低于人民币500万元的单一客户贷款可以采用较低的风险权重；这类贷款也不再纳入存贷比(上限为75%)的计算范围。此外，银监会评价银行的不良贷款率时，对中小企业贷款也予以区别对待，提高了中小企业不良贷款率的上限。申请设立面向中小企业提供服务的分支机构，还可以享受优惠待遇。19另一方面，银行逐渐愿意接受除土地、房产以外其他类型的抵押物。部分银行正在探讨以知识产权、其他无形资产、设备、仓单、提货单、应收款、存货和出口退税证等资产作抵押的可行性。但是，银行仍然倾向于接受以土地和房产作抵押，这是中小企业要取得融资所遇到的重大瓶颈。中小企业一般没有土地和房产，其经营用地往往也没有清晰的产权。农村地区的中小企业在这方面的困难尤其明显，因为这类企业的经营用地通常是农业用地，属于集体所有。要解决这个问题，最重要的是提高银行向中小企业贷款的意愿和能力。除了上述有利于促进中小企业融资的措施以外，银行还需要建立、健全信用风险管理体系和制度，采用风险导向的定价机制，推动中小企业融资业务向专业化的方向发展。定价尤其重要。目前中小企业贷款的利率往往低估了贷款的信用风险，通常只是在基准利率的基础上上浮200至300个基点。只要贷款定价能够恰当反映风险，不良贷款率高一些也是可接受的。China’sbankingregulatorthrowssmallbusinessalifeline，AsianBankingandFinance，2011年8月6根据银监会的资料，外资法人银行已成为在华外资银行的主要存在形式，资产总值达人民币1.52万亿元，占境内外资银行资产总值的87.4%。本年度银行业调查对外资银行的覆盖面之大是前所未有的，涵盖了国内37家外资法人银行中的34家，资产总值占全部境内外资法人银行资产总值的98%(或外资银行资产总值的86%)，外资银行在中国的财务状况清晰可见。自2007年4月首批外资法人银行获批成立以来，外资法人银行的数目大幅增加，但过去几年这类银行数量的增长速度有所放缓。外资银行要进入中国市场需要付出许多努力，我们的数据显示，2010年外资银行表现突出，利润较上年增长，同期中国银行业整体较上年利润增幅为36%监管机构制定的许多银行法规不仅仅是为了控制风险，也是为了配合国家宏观经济政策。虽然这些法规一般是针对内资银行制定的，但对外资银行也有重大影响。银监会鼓励外资银行加强风险管理，并要求外资法人银行针对其境内业务落实巴塞尔协议II与巴塞尔协议III的规定。展望未来，外资银行只要拓展它们拥有竞争优势的领域，如全球市场业务、人民币国际化相关服务、为走向海外的国内公司提供服务，就一定会有许多发展机会。中国进出口银行(“进出口银行”)也有意向进行商业化转型，不过尚未正式启动。但是，进出口银行已经开始着手拓宽业务范围，进出口银行向全球100多个国家提供了超过1,900亿美元的贷款，除了国内的18家分行外，已经开设了3家海外分行。但是，进出口银行仍以财政部担保发行的债券为主要资金来源，而且也将继续以促进外贸和经济合作为业务重点。尽管有些城市商业银行已合并成为省级和区域性银行，但城市商业银行的数目却自2009年的143家小幅上升至2010年的147家。这主要是由于整合范围的扩大。目前，许多城市商业银行是由其他类型的金融机构(如城市信用合作社和农村信用合作社)合并而成的。为了促进小型银行之间的竞争，中国的银行监管机构大力支持银行合并。合并可以充实资金，增加业务品种。举例而言，龙江银行是由齐齐哈尔市商业银行、牡丹江市商业银行、大庆市商业银行以及七台河市城市信用社四家行社合并重组而成。还有一些城市商业银行纯粹是由省级监管机构给予区域经营资格或者是新成立的。目前，这类银行至少有19家－宁夏银行、武汉农村商业银行、滨海银行、青海银行、江苏银行、徽商银行、北部湾银行、长安银行、晋商银行、龙江银行、内蒙古银行、云南富滇银行、河北银行、汉口银行、华融湘江银行、三峡银行、温州银行、福建海峡银行以及吉林银行。另据报导，还有多家城市商业银行正在筹备阶段，包括潇湘银行、营口沿海银行和西藏银行。建立完善的农村金融服务体系已经成为中央政府的政策目标之一，农村银行业在过去几年中取得了迅速发展。根据银监会的数据，2010年度农村商业银行的总资产跟往年一样实现了高增长，增长率达到48%。21增长的部分原因在于农村商业银行数量的增加，在此期间农村商业银行从43家增至85家，增幅接近一倍。村镇银行的增幅甚至超过一倍，从143家增至349家。与之相反，农村信用社的数量却从3,056家下降至2,646家，趋势与我们去年银行业调查的结果一致。然而，农村信用社的总资产却上升了16.3%，这反映了不少农信社都进行了整合或者获得了注资。农村金融服务市场规模巨大，覆盖了大量人口，地域包括2,800个县、40,000个乡镇以及大约400,000个村。我们需要认识到这些地区之间所存在的差异。“农村”一词经常让人联想到农耕地区，但实际上这是一种误解，因为这个词在中国很大程度上是一个行政区划的概念。有些县虽然属于农村金融体系的覆盖范围，却拥有中国盈利水平最高的产业和最具创新能力的中小企业。对于许多这样的县来说，农业属于次要产业，工业则占据着地方经济的主导地位。所以，我们应把中国的农村地区看作一个既有高度工业化的城镇也有乡村的地区。三类新型金融机构之中，村镇银行最受关注，因为它们在经营上更接近商业银行，可以发放贷款、吸收存款并提供多种类型的金融服务。村镇银行贷款利率的限制较少，国家规定村镇银行贷款利率的上限是人行基准利率的四倍，因而村镇银行可以更加灵活地根据风险确定贷款利率。此外，每个县只能有一家村镇银行，竞争环境比较容易把握。不出所料，这一优势吸引了大型商业银行、外资银行和希望实现跨区域经营的城市商业银行。华夏银行、澳新银行、南京银行、汇丰银行、民生银行、建设银行以及渣打银行等一批知名银行均已开设了村镇银行网点。银监会于2010年5月下发通知指出，拥有30家以上农村金融机构的金融企业或银行可以开设农村金融机构控股公司。这些农村金融机构都必须是在地方注册成立的，而且各自有各自独立的经营团队。中国建设银行和西班牙桑坦德银行、中国银行和淡马锡已经分别上报了村镇银行控股公司的组建计划，据报导这会涉及超过100家现有的村镇银行。22Moreruralbankswinnodsforambitiousplan，ChinaBanking，2011年5月4日要求银行加强还款期限管理，限期整改存量平台贷款整借整还等问题，合理确定还款方式，分期偿还，利随本清，化解集中还款风险；强化资本约束，无论地方政府是否承诺补足还贷差额，都应根据平台贷款自有现金流覆盖四分类的情况，严格按照相应比例计算信贷资产风险权重；推进抵押担保整改，对于以学校、医院、公园等公益性资产作为抵质押品的，要求融资平台以合法的非公益性资产进行全额置换，重新落实担保条件。根据我们的统计，2010年不良贷款规模下降了人民币850亿元，平均不良贷款率由1.77%下降至1.12%。在提供了2010年不良贷款情况的162家银行中，只有2家银行的不良贷款率超过了5%，有13家在2%到5%之间，有149家低于2%。不良贷款率的持续下降是一个良好的发展趋势。监管机构还要求银行通过催收、拍卖、核销等方式积极处理不良资产，同时提高拔备覆盖率。另一方面，如果出现经济增长停滞或者大幅放缓，内地银行需要确保其信贷管理体系能够快速识别和应对不良贷款增加带来的影响。毕马威中国很高兴看到中国银行业在过去一年里发生了巨大变化，行业整体透明度大幅提高。我们在2006年👉一次进行中国银行业调查的时候仅覆盖了21行，时至今日，本年度的报告已包含184家银行。我们希望在今后的调查中受访银行数目会进一步增加。银 保险公 持股比 设立方银 信托公 持CIBNGAM银 金融租赁公司名 设立方公司名 结 主要股捷克PPF损益账（人民币百万元损益账（人民币百万元银行名称（按照资产排名汇丰银行（中国）渣打银行（中国）东亚银行（中国）花旗银行（中国）三菱东京日联银行（中国）三井住友银行（中国）损益账（人民币百万元损益账（人民币百万元损益账（人民币百万元银行名称（按照资产排名瑞穗实业银行（中国）恒生银行（中国）南洋商业银行（中国）德意志银行（中国）法国巴黎银行（中国）华侨银行（中国）苏格兰皇家银行（中国）大华银行（中国）澳大利亚和