税务申报系统电子发票开具服务手册

税务申报系统电子发票开具服务手册TOC\o"1-2"\h\u16721第一章：系统概述 3192521.1系统简介 37761.2功能特点 3145911.2.1电子发票开具 394551.2.2发票管理 412971.2.3税务申报 4206131.2.4数据安全 4254851.2.5用户权限管理 4244441.3使用须知 4197261.3.1用户注册 479111.3.2登录认证 4239651.3.3发票开具 4145741.3.4系统维护 410441.3.5法律责任 424837第二章：用户注册与登录 5199602.1用户注册 5325062.1.1注册流程 5150612.1.2注册注意事项 5141652.2用户登录 570542.2.1登录流程 5255722.2.2登录异常处理 5259402.3忘记密码 6259522.3.1密码找回流程 6238302.3.2密码找回注意事项 616277第三章：个人信息管理 6265353.1个人信息修改 6152193.1.1修改个人信息概述 6276373.1.2修改个人信息步骤 6263503.1.3注意事项 7245713.2安全设置 7185843.2.1安全设置概述 777773.2.2安全设置步骤 734203.2.3注意事项 7209543.3退出账号 726820第四章：发票申请与开具 7278464.1发票申请 8257724.1.1申请条件 858014.1.2申请流程 88504.2发票开具 816404.2.1开具条件 8284494.2.2开具流程 8141974.3发票查询 835044.3.1查询条件 864754.3.2查询流程 914276第五章：发票管理 951035.1发票列表 998175.1.1功能概述 9208165.1.2操作步骤 9258525.2发票详情 9314125.2.1功能概述 9235555.2.2操作步骤 9211525.3发票作废 10228785.3.1功能概述 1058425.3.2操作步骤 1029977第六章：税务申报 10131336.1申报流程 10222146.1.1登录系统 10221526.1.2选择申报类型 10193076.1.3填写申报表 10143916.1.4附件 10224396.1.5提交申报 10121106.1.6申报回执 1141336.2申报数据填写 11228296.2.1确认基本信息 1147676.2.2填写收入、成本、费用等数据 11253656.2.3计算税款 1130696.2.4填写其他相关信息 11205656.3申报结果查询 11236316.3.1查询申报状态 11109606.3.2查询申报结果 11122096.3.3查询税款缴纳情况 11145426.3.4查询发票开具情况 11234016.3.5申报表和回执 1127187第七章：税收优惠政策 1122257.1政策介绍 111477.2优惠条件 12171627.2.1企业优惠条件 12206677.2.2个人优惠条件 12281847.3优惠申请 12127077.3.1企业优惠申请 1218677.3.2个人优惠申请 123054第八章：常见问题解答 13312018.1用户疑问解答 13221118.1.1如何注册税务申报系统？ 13164038.1.2忘记登录密码怎么办？ 13283888.1.3如何开具电子发票？ 1387928.1.4电子发票如何进行红冲？ 13320518.2技术支持 13118238.2.1如何解决系统登录失败问题？ 13130628.2.2系统提示“开票失败”，如何处理？ 1319988.2.3如何保证电子发票的安全？ 1380568.3政策法规 1457968.3.1电子发票的法律效力如何？ 14138468.3.2电子发票的使用范围有哪些？ 14190898.3.3电子发票的保管期限是多久？ 14285698.3.4如何处理电子发票的丢失？ 1426691第九章：系统维护与升级 14228969.1系统维护 14320289.1.1维护目的 14211099.1.2维护内容 14244479.1.3维护流程 15262559.1.4注意事项 1516749.2系统升级 1520539.2.1升级目的 1572929.2.2升级内容 1573789.2.3升级流程 1523859.3使用反馈 16182399.3.1反馈渠道 16244249.3.2反馈处理 1619584第十章：联系我们 16874810.1客服联系方式 162079410.2用户反馈途径 162433410.3合作伙伴 17第一章：系统概述1.1系统简介税务申报系统电子发票开具服务（以下简称“本系统”）是一款基于现代信息技术，遵循国家税务法规，为用户提供电子发票开具、管理、申报等功能的在线服务平台。本系统旨在简化发票开具流程，提高办税效率，降低企业运营成本，实现税务管理的数字化转型。1.2功能特点1.2.1电子发票开具本系统支持用户在线开具增值税普通发票、增值税专用发票等电子发票，满足各类企业的发票需求。用户可根据实际业务需求，选择合适的发票类型进行开具。1.2.2发票管理本系统提供发票查询、发票作废、发票红冲等功能，方便用户对已开具的电子发票进行管理。同时系统支持对发票使用情况进行统计分析，帮助用户合理控制发票库存。1.2.3税务申报本系统与税务申报系统无缝对接，用户可在开具电子发票的同时自动完成税务申报，提高申报效率。1.2.4数据安全本系统采用加密技术，保证用户数据安全。同时系统具备数据备份和恢复功能，防止数据丢失。1.2.5用户权限管理本系统支持多级用户权限管理，满足企业内部不同部门、不同岗位的权限需求，保证系统安全稳定运行。1.3使用须知1.3.1用户注册用户需先注册账号，方可使用本系统。注册时，请提供真实、有效的企业信息和个人信息。1.3.2登录认证用户登录本系统时，需进行实名认证，保证账号安全。1.3.3发票开具用户开具电子发票时，请保证填写的信息准确无误。如需修改，请及时联系客服。1.3.4系统维护本系统会定期进行维护升级，期间可能暂停服务。请用户关注系统公告，合理安排使用时间。1.3.5法律责任用户在使用本系统过程中，应遵守国家相关法律法规，不得利用本系统进行违法活动。如发生违法行为，用户需承担相应的法律责任。第二章：用户注册与登录2.1用户注册2.1.1注册流程用户注册是使用税务申报系统电子发票开具服务的第一步。具体注册流程如下：（1）访问税务申报系统电子发票开具服务网站；（2）“注册”按钮，进入注册页面；（3）根据提示填写相关信息，包括用户名、密码、手机号码、电子邮箱等；（4）阅读并同意用户协议和隐私政策；（5）“注册”按钮，完成注册。2.1.2注册注意事项在用户注册过程中，请注意以下事项：（1）用户名应遵守相关规定，不得使用敏感词汇；（2）密码应设置为强度较高的组合，避免使用容易被猜测的字符；（3）手机号码和电子邮箱地址应真实有效，以便接收相关信息；（4）请妥善保管用户名和密码，避免泄露。2.2用户登录2.2.1登录流程用户注册成功后，即可进行登录。具体登录流程如下：（1）访问税务申报系统电子发票开具服务网站；（2）“登录”按钮，进入登录页面；（3）输入用户名和密码；（4）“登录”按钮，进入系统。2.2.2登录异常处理在登录过程中，可能会遇到以下异常情况：（1）用户名或密码错误：请检查输入的用户名和密码是否正确，保证无误后再次尝试；（2）账户被锁定：如连续输入错误密码超过一定次数，账户可能会被锁定。此时，请等待一定时间后再次尝试，或联系客服开启；（3）其他异常：如遇到其他登录问题，请联系客服寻求帮助。2.3忘记密码2.3.1密码找回流程如用户忘记密码，可以按照以下流程找回：（1）访问税务申报系统电子发票开具服务网站；（2）“忘记密码”按钮，进入密码找回页面；（3）输入注册时填写的手机号码或电子邮箱地址；（4）根据提示，接收短信验证码或邮件验证码；（5）输入验证码，设置新密码；（6）“提交”按钮，完成密码找回。2.3.2密码找回注意事项在密码找回过程中，请注意以下事项：（1）保证手机号码或电子邮箱地址正确无误；（2）在收到验证码后，尽快完成密码设置；（3）设置新密码时，请遵守相关规定，保证密码强度。第三章：个人信息管理3.1个人信息修改3.1.1修改个人信息概述在税务申报系统电子发票开具服务中，用户可以对自己的个人信息进行修改，以保证信息的准确性和完整性。个人信息修改功能主要包括：姓名、性别、身份证号码、手机号码、电子邮箱等。3.1.2修改个人信息步骤（1）登录税务申报系统电子发票开具服务页面。（2）右上角的“用户中心”按钮，进入用户中心页面。（3）在用户中心页面，找到“个人信息”模块，进入。（4）在个人信息页面，用户可以查看并修改自己的基本信息。（5）“修改”按钮，进入个人信息修改页面。（6）在个人信息修改页面，用户可以根据实际情况修改姓名、性别、身份证号码、手机号码、电子邮箱等信息。（7）修改完成后，“保存”按钮，完成个人信息修改。3.1.3注意事项（1）在修改个人信息时，请保证输入的信息真实、准确。（2）身份证号码、手机号码、电子邮箱等敏感信息在修改时，需进行验证。3.2安全设置3.2.1安全设置概述为保障用户账户安全，税务申报系统电子发票开具服务提供了安全设置功能，用户可以通过修改密码、设置密保问题等操作，提高账户安全等级。3.2.2安全设置步骤（1）登录税务申报系统电子发票开具服务页面。（2）右上角的“用户中心”按钮，进入用户中心页面。（3）在用户中心页面，找到“安全设置”模块，进入。（4）在安全设置页面，用户可以查看并修改密码、设置密保问题等。（5）修改密码：“修改密码”按钮，根据提示输入原密码、新密码等信息，完成密码修改。（6）设置密保问题：“设置密保问题”按钮，选择密保问题并输入答案，完成设置。3.2.3注意事项（1）请保证设置的密码强度较高，避免使用简单、容易被猜测的密码。（2）设置的密保问题及答案应易于记忆，但不易被他人猜测。3.3退出账号当用户完成操作或需要退出税务申报系统电子发票开具服务时，可以执行以下步骤：（1）登录税务申报系统电子发票开具服务页面。（2）右上角的“用户中心”按钮，进入用户中心页面。（3）在用户中心页面，找到“退出账号”按钮，退出。（4）系统将提示用户确认退出，“确定”按钮，完成退出操作。第四章：发票申请与开具4.1发票申请4.1.1申请条件用户需满足以下条件，方可申请电子发票开具服务：（1）已完成税务登记，具备开具发票资格的企业或个体工商户；（2）已签订《电子发票服务协议》并提交相关材料；（3）已成功接入税务申报系统。4.1.2申请流程（1）登录税务申报系统，进入电子发票模块；（2）选择“发票申请”功能，填写申请信息，包括申请人基本信息、发票类型、发票项目等；（3）相关附件，如企业营业执照、开户许可证等；（4）确认申请信息无误后，提交申请；（5）税务部门审核通过后，即可获得电子发票开具权限。4.2发票开具4.2.1开具条件用户需满足以下条件，方可开具电子发票：（1）已成功申请电子发票开具服务；（2）具备开具发票资格；（3）已录入完整的开票信息。4.2.2开具流程（1）登录税务申报系统，进入电子发票模块；（2）选择“发票开具”功能，填写开票信息，包括购买方信息、销售方信息、商品信息等；（3）确认开票信息无误后，提交开具申请；（4）系统自动电子发票，并推送至购买方邮箱或手机短信；（5）购买方收到电子发票后，可进行打印或。4.3发票查询4.3.1查询条件用户可按以下条件查询已开具的电子发票：（1）开票日期；（2）发票号码；（3）购买方名称；（4）销售方名称。4.3.2查询流程（1）登录税务申报系统，进入电子发票模块；（2）选择“发票查询”功能，输入查询条件；（3）系统展示符合条件的电子发票信息；（4）用户可查看、打印或电子发票。第五章：发票管理5.1发票列表5.1.1功能概述发票列表功能为用户提供了一个全面查看已开具发票的界面。用户可以在此界面浏览到所有已开具的电子发票信息，便于管理和查询。5.1.2操作步骤（1）登录税务申报系统电子发票开具服务页面；（2）左侧菜单栏“发票管理”下的“发票列表”选项；（3）系统将展示已开具的电子发票列表，包括发票代码、发票号码、开票日期、购方名称、销方名称等基本信息；（4）用户可通过搜索框对发票列表进行筛选，输入关键词后搜索按钮即可；（5）用户可列表中的“查看”按钮，查看发票详细信息。5.2发票详情5.2.1功能概述发票详情功能为用户提供了一种查看电子发票详细信息的方式。用户可以在此查看发票的详细信息，以便对发票进行进一步的管理和操作。5.2.2操作步骤（1）登录税务申报系统电子发票开具服务页面；（2）左侧菜单栏“发票管理”下的“发票列表”选项；（3）在发票列表中找到需要查看的电子发票，“查看”按钮；（4）系统将展示该电子发票的详细信息，包括发票代码、发票号码、开票日期、购方信息、销方信息、商品信息等；（5）用户可在详情页面进行打印、等操作。5.3发票作废5.3.1功能概述发票作废功能允许用户对已开具的电子发票进行作废操作。在符合条件的情况下，用户可以将误开的电子发票作废，避免给企业和个人带来不必要的损失。5.3.2操作步骤（1）登录税务申报系统电子发票开具服务页面；（2）左侧菜单栏“发票管理”下的“发票列表”选项；（3）在发票列表中找到需要作废的电子发票，“作废”按钮；（4）系统将弹出作废确认对话框，请用户确认是否作废该电子发票；（5）用户确认作废后，系统将进行作废操作，并在列表中显示作废状态；（6）作废成功的电子发票将不能再进行开具、打印、等操作。第六章：税务申报6.1申报流程6.1.1登录系统用户需先登录税务申报系统，输入用户名和密码进行身份验证。6.1.2选择申报类型在税务申报系统中，根据实际业务需求，选择相应的申报类型，如增值税、企业所得税等。6.1.3填写申报表根据所选申报类型，系统将自动相应的申报表。用户需按照表格要求，逐项填写相关数据。6.1.4附件如需提供相关附件，用户需按照系统提示，相应的扫描件或电子文件。6.1.5提交申报在确认申报数据无误后，“提交申报”按钮，系统将自动将申报数据发送至税务机关。6.1.6申报回执提交申报后，系统将申报回执，用户需妥善保存以便后续查询。6.2申报数据填写6.2.1确认基本信息在填写申报表前，用户需确认基本信息是否准确无误，如企业名称、税号、联系人等。6.2.2填写收入、成本、费用等数据根据财务报表和相关凭证，准确填写申报表中的收入、成本、费用等数据。6.2.3计算税款根据相关税收政策，计算应纳税额、减免税额等。6.2.4填写其他相关信息如涉及特殊事项，需按照系统提示填写其他相关信息。6.3申报结果查询6.3.1查询申报状态用户可在税务申报系统中查询申报状态，了解申报是否成功。6.3.2查询申报结果申报成功后，用户可查询税务机关审核结果，如审核通过、退回修改等。6.3.3查询税款缴纳情况用户可查询已申报税款的缴纳情况，如已缴纳、欠缴等。6.3.4查询发票开具情况用户可查询已开具的电子发票信息，如发票号码、开具日期等。6.3.5申报表和回执用户可已提交的申报表和申报回执，以便后续查阅或打印。第七章：税收优惠政策7.1政策介绍税收优惠政策是指国家为了鼓励和支持特定行业、企业或个人发展，依法对税收进行减免或者优惠的措施。电子发票开具服务作为税收征管的重要组成部分，税收优惠政策在电子发票开具过程中同样发挥着重要作用。本节将详细介绍电子发票开具服务相关的税收优惠政策。7.2优惠条件7.2.1企业优惠条件（1）企业须在规定的时间内完成电子发票开具系统的接入和调试；（2）企业须按照国家税收法律法规的要求，真实、完整地开具电子发票；（3）企业须在规定的时间内向税务部门报送相关税收优惠资料；（4）企业须符合国家规定的其他优惠条件。7.2.2个人优惠条件（1）个人须在规定的时间内完成电子发票开具系统的注册和实名认证；（2）个人须按照国家税收法律法规的要求，真实、完整地开具电子发票；（3）个人须在规定的时间内向税务部门报送相关税收优惠资料；（4）个人须符合国家规定的其他优惠条件。7.3优惠申请7.3.1企业优惠申请企业申请税收优惠政策，需按照以下流程进行：（1）企业向税务部门提交税收优惠申请报告，报告中应详细说明企业基本情况、税收优惠项目及金额等；（2）企业提交相关证明材料，包括但不限于企业营业执照、税务登记证、组织机构代码证等；（3）税务部门对企业提交的申请进行审核，审核通过后，为企业办理税收优惠手续；（4）企业在享受税收优惠政策期间，应按照税务部门的要求定期报送相关报表和资料。7.3.2个人优惠申请个人申请税收优惠政策，需按照以下流程进行：（1）个人向税务部门提交税收优惠申请报告，报告中应详细说明个人基本情况、税收优惠项目及金额等；（2）个人提交相关证明材料，包括但不限于身份证、户口本等；（3）税务部门对个人提交的申请进行审核，审核通过后，为个人办理税收优惠手续；（4）个人在享受税收优惠政策期间，应按照税务部门的要求定期报送相关报表和资料。第八章：常见问题解答8.1用户疑问解答8.1.1如何注册税务申报系统？用户需根据税务部门提供的注册流程进行操作。访问税务申报系统官网，“注册”按钮，按照提示填写相关信息，包括企业名称、纳税人识别号、联系人信息等，相关证明文件，完成注册。8.1.2忘记登录密码怎么办？用户可登录页面上的“忘记密码”，根据提示进行密码找回操作。需提供注册时填写的手机号码或电子邮箱，接收验证码，设置新密码。8.1.3如何开具电子发票？登录税务申报系统，“发票管理”菜单，选择“开具发票”功能。根据页面提示，填写发票信息，包括开票金额、购买方信息等，确认无误后“开具”按钮。8.1.4电子发票如何进行红冲？在税务申报系统中，选择“发票管理”菜单，“红冲发票”功能。根据提示输入原发票代码和发票号码，确认无误后“红冲”按钮。8.2技术支持8.2.1如何解决系统登录失败问题？检查网络连接是否正常。若网络连接正常，请尝试清除浏览器缓存，重新登录系统。如问题仍未解决，请联系系统技术支持人员。8.2.2系统提示“开票失败”，如何处理？请检查以下事项：（1）发票信息是否填写完整、准确；（2）发票金额是否超出开票限额；（3）是否存在发票抬头或购买方信息错误。若以上问题均不存在，请联系系统技术支持人员。8.2.3如何保证电子发票的安全？用户需保证以下几点：（1）设置复杂的登录密码，并定期更改；（2）保管好登录账号和密码，避免泄露；（3）定期备份发票数据，以防丢失。8.3政策法规8.3.1电子发票的法律效力如何？根据《中华人民共和国电子签名法》和《中华人民共和国发票管理办法》，电子发票具有与纸质发票同等的法律效力。8.3.2电子发票的使用范围有哪些？电子发票适用于增值税普通发票、增值税专用发票、机动车销售统一发票等。具体使用范围请参照《中华人民共和国发票管理办法》及相关政策规定。8.3.3电子发票的保管期限是多久？电子发票的保管期限与纸质发票相同，一般为5年。特殊情况下，按照税务机关的要求进行保管。8.3.4如何处理电子发票的丢失？若电子发票丢失，用户可登录税务申报系统，重新打印电子发票。同时应及时通知购买方，以免影响其财务核算。第九章：系统维护与升级9.1系统维护9.1.1维护目的为保证税务申报系统电子发票开具服务的稳定运行，提高系统功能，降低故障率，系统维护工作。本节主要介绍税务申报系统电子发票开具服务的维护目的、维护内容、维护流程及注意事项。9.1.2维护内容（1）检查系统运行状态：定期检查系统运行状况，保证系统稳定、高效运行。（2）硬件设备检查：对服务器、存储设备、网络设备等硬件进行检查，保证硬件设备正常工作。（3）软件更新与升级：定期对系统软件进行更新与升级，以修复已知漏洞，提高系统安全性。（4）数据备份与恢复：定期对系统数据进行备份，保证数据安全，遇到故障时可以快速恢复。9.1.3维护流程（1）制定维护计划：根据系统运行情况，制定维护计划，明确维护时间、内容、责任人等。（2）执行维护操作：按照维护计划，对系统进行检查、更新、备份等操作。（3）记录维护情况：详细记录维护过程，包括维护内容、操作人员、维护结果等。（4）反馈与改进：对维护过程中发觉的问题进行分析，提出改进措施，不断完善系统维护工作。9.1.4注意事项（1）维护操作需在非工作时间进行，避免影响正常业务。（2）维护人员应具备相关专业技能，保证维护工作的顺利进行。（3）维护过程中，应注意数据安全，防止数据泄露。9.2系统升级9.2.1升级