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文档简介

第二章财务管理职责第三章财务机构、岗位、人员职责第四章货币资金管理第五章财务票据和印鉴管理第六章固定资产管理第七章存货管理第十一章单据复核规定第十二章财务报告与财务分析第十三章档案管理第十四章附则第一章总则第二章财务管理职责第九条加强资金的管理，负责做好资金计划，科学合理地调度资金，完成资第十一条本着厉行节约的原则，负责公司成本费用的控制管理，建立和完善第十二条负责定期不定期的参与资产管理部组织的固定资产、库存物资等资第十三条积极参与公司经营活动，将财务管理寓于经营活动的事前、事中和第十八条财务人员管理及职责。公司财务人员由集团公司统一选聘、考核，第十九条分管财务负责人的职责1、复核材料入库单是否符合规定，确保项目齐全，内容准确，数单价、规格型号、金额与采购订单(合同)一致，签字完整；2、复核发票。发票数量、金额要与材料入库单数量、金额相一致；销货清单名称要与采购订单(合同)的名称相一致；发票专用章清楚；开票信息清晰完整不漏项。2、复核材料出库单是否符合规定，审批手续是否完整，用途是明确。3、根据审核无误的票据进行材料财务核算，归集维修费用。4、月末核对材料明细。通过0A系统与材料室核对收发存汇总，与修理厂核对领用汇总，保证账证、账账、账实相符。5、通过0A系统清理采购入库未开票结算往来款项，编制暂估入账单位的明细表，次月月初进行冲销。6、编制材料相关报表，并进行分析评价；7、参与材料盘点，核对盘点数据，提出处理建议；8、指导材料室、修理厂日常0A系统的数据录入工作。第四章货币资金管理第六章存货管理值在2000元以上，并且使用期限超过2年的。第八章收入管理(三)广告收入。(四)其他收入。第九章利润分配第六十四条根据国家的财政制度等有关法规的规定，公司以当年实现的净利2、提取法定公积金法定公积金按照税后利润的10%的比例提取，若累计额为公司注册资金的50%法定公积金不足以弥补上一年度亏损的，在提取法定公积金前，应当先用当年公司弥补亏损和提取公积金、法定公益金后的剩余利润，按照股东的出资比例第六十五条公司所有开支一律经执行董事批准后才能执行。(二)加班费、职工教育经费等其他费用严格按公司相关制度执行。第七十条公司的各类债权债务等往来款项均由责任部门提请财务部预先核第七十一条属经营性的各种成本、费用款项，根据相关规定，凭税务部门的第七十三条如各项开支审批人因出差等因素在外，急需办理事项，则应由经第七十四条审批流程图人确认财务部经办人人确认财务部经办人填单第十一章单据复核规定第七十五条付款单据及填写要求(一)公司付款单据按业务性质分类：即大额付款审批单、费用报销单、差旅费(一)采购发票(二)日常报销发票序号保管期限1原始凭证、记账凭证、30年管2明细账、总账、辅助

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