建筑工程企业财务管理制度规章范文

建筑工程企业财务管理制度规章范文一、总则1.1目的和意义为了规范建筑工程企业的财务管理，确保企业财务运作的合法性、安全性和高效性，保护企业和股东的利益，维护企业的稳定发展，订立本规章。1.2适用范围本规章适用于建筑工程企业的财务部门、财务人员以及与财务相关的全部工作人员。1.3定义和缩写财务部门：指建筑工程企业内部负责财务管理的部门。财务人员：指财务部门及其相关职能部门中从事财务管理工作的人员。财务报表：指企业依据会计准则编制的反映企业财务情形、经营成绩的报表。财务制度：指企业在财务管理方面订立的一系列规章制度。二、财务管理职责2.1财务管理职责概述财务管理职责包含但不限于财务计划、资金与资产管理、财务分析和决策、会计核算和报表编制等。2.2财务计划2.2.1年度财务预算每年度初，财务部门应依据企业发展战略和经营计划编制年度财务预算。相关部门应依照财务预算的引导方针订立各自的预算，并定时提交给财务部门。2.2.2资金计划财务部门应依据企业经营需求，订立资金计划，合理布置企业现金流和融资布局。财务人员应严格掌控企业资金使用，确保流动资金的充分性和合理运作。2.3资金与资产管理2.3.1资金管理财务部门应建立健全资金管理制度，对企业的资金进行合理配置和风险掌控，包含现金管理、银行存款管理、贷款管理、外汇管理等。2.3.2资产管理财务部门应对企业的资产进行全面管理和监控，确保资产的安全和正常运转。包含固定资产的购置、折旧和报废，存货的管理和变现，应收账款的催收等。2.4财务分析和决策2.4.1财务分析财务部门应定期对企业的财务数据进行分析，包含财务比率分析、财务报表分析等，供应决策支持和合理建议。2.4.2财务决策财务部门应依据企业的财务情形、经营情况和市场环境，参加企业的重点经营决策，包含投资决策、融资决策、收购决策等。2.5会计核算和报表编制2.5.1会计核算财务部门应依照相关法律法规和会计准则，对企业的经济业务进行准确、完整及时的会计核算。2.5.2财务报表财务部门应依照国家有关规定和会计准则，编制企业的财务报表，并保证财务报表的真实性、准确性和完整性。三、内部掌控3.1内部掌控目标建筑工程企业财务部门应建立健全的内部掌控制度，确保企业财务管理的合规性、风险掌控和业务流程的有效性。3.2内部掌控内容3.2.1财务授权与审批财务部门应建立财务授权制度，规定财务操作的权限和审批流程，并确保授权和审批的独立性和有效性。3.2.2会计核算与记账财务部门应建立规范的会计核算制度和记账流程，确保企业财务数据的真实性、准确性和完整性。3.2.3资金与资产管理财务部门应订立资金与资产管理制度，确保资金流动和资产使用的安全与合规。3.2.4财务审计与监督财务部门应搭配内部审计部门或外部审计机构进行财务审计，接受监督和检查，及时发现并矫正财务管理中存在的问题和风险。四、惩罚措施4.1违规处理对于违反财务管理制度的行为，企业将依据违规情节严重程度采取相应的处理措施，包含但不限于口头警告、书面警告、责令停职、罚款、降职、辞退等。4.2责任追究对于严重违反财务管理制度，给企业造成重点经济损失的行为，企业将依法追究相关人员的法律责任，并保存向司法机关报案的权利。五、附则5.1修订和解释本规章的修订和解释权归企业财务部门全部，修订时应符合相关法律法规及会计准则的要求，经企业领导层批准后方可实施。5.2生效日期本规章自发布之日起生效，并作为企业的财务管理制度依据。5.3监督和执行企业各级管理人员应严格遵守本规章，对财务管理工作进行监督和执行，及时发现和矫正违规行为，确保企业财务管理制度的有效实施。本规章经审核并获得企业领导层批准后执行，违反者将承当相应的法律