初级银行专业人员资格公司信贷单项选择题专项强化真题试卷3

初级银行专业人员资格公司信贷单项选

择题专项强化真题试卷3

一、单选题（本题共40题，每题1.0分，共40分。）

1、诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权

益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向（）申请采取财产保全措施。（2010年下半

年）

A、人民法院

B、当地银监会

C、银行总行

D、当地人民银行

标准答案：A

知识点解析：财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全.诉前财产保全是

指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损

失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。

2、票据贴现属于（）。

A、长期贷款

B、中期贷款

C、中长期贷款

D、短期贷款

标准答案：D

知识点解析：票据贴现的贴现期不得超过6个月，贴现期限为从贴现日起到票据到

期日止，因此为短期贷款。

3、银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方

式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象。这一管理要求是公司信贷

管理原则中的（）原则。

A、实贷实付

B、贷后管理

C、诚信申贷

D、协议承诺

标准答案：A

知识点解析：实贷实付主要通过贷款人受托支付的方式将贷款支付给符合合同约定

的借款人，实贷实付原则的关键是让借款人按照贷款合同的约定用途使用贷款资

金，减少贷款挪用的风险。

4、根据运作机制划分风险预警方法，下列选项中不属于其分类的是（）

A、黑色预警法

B、蓝色预警法

C、红色预警法

D、橙色预警法

标准答案：D

知识点解析：在我国银行业实践中，风险预警是一门新兴的交叉学科，可以根据运

作机制将风险预警方法分为黑色预警法、蓝色预警法和红色预警法。

5、公司信贷客户按规模细分时，林业行业大型企业的营业收入需满足（）

A、营业收入Y入0000万元

B、营业收入YN20000万元

C、营业收入YN25000万元

D、营业收入YN30000万元

标准答案：B

知识点解析：国统字|2011|75号文件对我国大中小微型企业的划分作出具体规定，

对于农、林、牧、渔业的大型企业的营业收入Y需为：YN20000万元。

6、商业银行的贷款合同符合其自身各项基木制度的规定和业务发展需求，这符合

商业银行贷款合同制定的（）原则。

A、完善性

B、不冲突

C、维权

D、适宜相容

标准答案：D

知识点解析：适宜相容原则，即贷款合同要符合银行业金融机构自身各项基本制度

的规定和业务发展需求。

7、以下关于评价信贷资产质量的指标的表述不正确的是（）

A、信贷余额扩张系数为负数时，意味着区域信贷增长速度过快

B、信贷平均损失比率越高，区域风险越大

C、信贷资产相对不良率越高，区域风险越高

D、不良率变幅为负，说明资产质量上升，区域风险下降

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

8、从净现值率考虑，下列项目中效益最好的是（）

A、总投资现值为100万元，财务净现值为40万元

B、总投资现值为200万元，财务净现值为50万元

C、总投资现值为300万元，财务净现值为60万元

D、总投资现值为400万元，财务净现值为70万元

标准答案：A

知识点解析：净现值率越大，项目的效益就越好。净现值率=财务净现值/总投资

现值。A项净现值率为0.4；B项净现率为0.25；C项净现值率为0.2；D项净

现值率为0.175。因此A项项目效益最好。

9、通常情况下合理的速动比率一般为（）。

A、小于1

B、2

C、大于2

D、1

标准答案：D

知识点解析：根据经验，一般认为速动比率为1较为合适。如果速动比率低，说明

借款人的短期偿债能力存在问题：速动比率过高，则乂说明借款人拥有过多的速动

资产，可能失去一些有利的投资或获利机会。但这个标准并不是绝对的，在实际工

作中，应根据借款人的行业性质及其他因素进行综合评价。

10、若某服装生产企业2013年实现营业收入8000万元，固定资产处置收入200万

元。企业发生营业成本4000万元，营业税金及附加850万元，销售费用800万

元，管理费用300万元，财务费用100万元，营业外支出50万元。企业适用所得

税率为25%,则该企业2013年度实现营业利润和净利润分别为（）万元.

A、2100；1462.5

B、2150；1575

C、1950；1462.5

D、1950；1575

标准答案：D

知识点解析：从主营业务收入中减去主营.业务成本、营业费用、营业税，得出主营

业务利润，即毛利润；以主营业务利润为基础，加上其他业务利润，减去管理费

用、财务费用，得出营业利润；在营业利润上加投资收益和营业外收入，减去营业

外支出.得出利润总额：从利润总额出发,减夫所得税,得出当期净利润.该企业

2013年度实现营业利润二8000—4000—850—800—300—100=1950（万元），净利润

=（1950+200—50）x（1—25%）=1575（万元）。

11、（）是商业银行公司信贷市场营销的起点，也是商业银行制订和实施其他营销策

略的基础和前提。

A、产品策略

B、市场环境分析

C、市场细分策略

D、市场定位策略

标准答案：A

知识点解析：产品策略是商业银行公司信贷市场营销的起点，也是商业银行制订和

实施其他营销策略的基础和前提。

12、下列关于贷款账户的表述，错误的是（）。

A、对于固定资产贷款，一般而言，当借款人信用状况较好、贷款安全系数较高

时，银行业金融机构可不要求借款人开立专门的还款准备金账户

B、对于项目融资业务，贷款人应要求借款人指定专门的项目收入账户，并约定所

有项目的资金收入均须进入此账户

C、“专门账户”是指《人民币结算账户管理办法》中的“专用账户”

D、对于流动资金贷款，贷款人必须指定资金回笼账户

标准答案：c

知识点》析：“专门账户”，并不特指《人民币结算账户管理办法》中的“专用账

户“，可以是一般结算户或基本结算户。

13、根据《担保法》规定，办理财产抵押贷款的，除签订抵押合同外，还应（）才能

取得贷款。

A、封存财产

B、办理抵押登记手续

C、办理公证

D、留巴财产

标准答案：B

知识点解析：我国《担保法》规定了在法律规定一定范围内的财产抵押时，双方当

事人不但要签订抵押合同，而且要办理抵押物登记，否则抵押合同无效。

14、关于成长阶段企业信贷风险分析不正确的是（），

A、成长阶段的企业代表中等程度的风险

B、必须进行细致的信贷分析

C、销售增长和产品开发有可能导致偿付风险

D、有能力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款

标准答案：D

知识点解析：成长阶段的企业代表中等程度的风险，但是这一阶段也同时拥有最大

的机会,因为现金和资本需求非常大c由于行、lk发展和变化仍然非常迅速,将会导

致持续不断的不确定风险，所以发展阶段的企业信贷风险依然较大。要想确定潜在

借款人是否有能力在获得成功，细致的信贷分析是必不可少的。连续不断的销售增

长和产品开发将会导致负的并且不稳定的经营现金流，从而引发偿付风险。成长阶

段的企业并不一定会有能力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款。

15、下列选项中，公司发放红利不是合理的借款需求原因的是（）。

A、公司股息发放的压力很大

B、公司的营运现金流不能满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要

C、定期支付红利的公司未来发展速度已无法满足现在的红利支付水平

D、公司的投资者不愿在经营状况不好时削减红利

标准答案：c

知识点。析：银行可以通过以下方面来衡量公司发放红利是否为合理的借款需求：

④银行要判断红利发放的必要性，如果公司的股息发放压力并不是很大，那么红

利就不能成为合理的借款需求原因。若公司经营状况不好而投资者不愿削减红利，

公司面临较大的股息发放压力，可以成为合理的借款需求原因。故A、D选项不符

合题意；②通过营运现金流量分析来判断公司的营运现金流是否仍为正，是否能

够满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要。如果不能满足，可以作为合理

的借款需求原因。故B选项不符合题意；③对于定期支付红利的公司来说，银行

要判断其红利支付率和发展趋势。如果公司未来的发展速度已经无法满足现在的红

利支付水平，那么红利发放就不能成为合理的借款需求原因。故C选项符合题

意。

16、下列关于财产保全的表述，错误的是（）。

A、申请财产保全应当谨慎，但银行不需承担一旦申请错误要赔偿被申请人损失的

责任

B、诉前财产保全是指债权人因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益

受到损失，因而在起诉前申请采取财产保全措施

C、财产保全能起到迫使债务人主动履行义务的作用

D、财产保全分为诉前财产保全和诉中财产保全两类

标准答案：A

知识点解析：申请财产保全应谨慎，因为一旦申请错误，银行要赔偿被申请人固有

财产保全所遭受的损失。

17、对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的（）计提专项准备金。

A、50%

B、75%

C、90%

D、100%

标准答案：D

知识点解析：对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的100%计提专项准备金。

18、在银行流动资金贷款的贷前调查报告中，借款人财务状况不包括（）。

A、流动资金数额和周转速度

B、存货净值和周转速度

C、产品市场占有率

D、资产负债比率

标准答案：c

知识点常析：借款人财务状况主耍包括根据近三年及当期财务报表分析资产负债比

率及流动资产和流动负债结构、主营业务利润率变化情况及原因、投资收益、营业

外收入对利润总额的影响程度、未来变动趋势，侧重分析借款人的短期偿债能力；

流动资金数额和周转速度；存货数量、净值、周转速度、变现能力、呆滞积压库存

物资情况；应收账款金额、周转速度、数额较大或账龄较长的国内外应收账款情

况，相互拖欠款项及处理情况；对外投资情况，在建工程与固定资产的分布情况；

亏损挂账、待处理流动资产损失、不合理资金占用及清收等情况。

19、根据《贷款风险分类指导原则》，不良贷款不包括（）。

A、关注类贷款

B、次级类贷款

C、可疑类贷款

D、损失类贷款

标准答案：A

知识点解析：根据《贷款风险分类指导原则》，我国将银行信贷资产分为正常、关

注、次级、可疑、损失五类，其中次级类、可疑类和损失类贷款属于不良资产。故

本题选Ao

2。、某电力生产企业255年末资产负债表主要科目情况如下:

奇产负债寰

单位：万卮

现金1000物期情秋60000

应卷昧歇

应收赛敦30005000

存贷6000长期俯款50000

同定赛产130000

在建［世20000实收■本45000

A、营运资金不合理，长期借款过多

B、资产负债结构不合理，所有者权益不足

C、资产结构不合理，长期资产比重过高

D、资金结构不合理，资金使用和筹措期限错配

标准答案：C

知识点解析：资产结构是指各项资产占总资产的比重。资产结构分析是指通过计算

各项资产占总资产的比重，来分析判断借款人资产分配的合理性。由于借款人行业

和资产转换周期的长短不同，所以其资产结构也不同。电力生产企业属于制造业，

其固定资产比重应为总资产比重的30%—40%,而本题中，长期资产比重过高。

21、银行在收取承担费时，不可以进行的行为是（），

A、借款人擅自变更提款计划的，银行应该查清原因并收取承担费

B、在借款人的提款期限届满之前，公司业务部门应将借款人应提未提的贷款额度

通知借款人

C、在借款人提款有效期内，如果借款人部分或全部未提款，则银行就应该对未提

部分在提款时自动注销

D、对于允许变更提款计划的，银行可以对借款人不收取贷款额度承担费

标准答案：C

知识点解析：根据我国《贷款通则》的规定，银行不得对自营贷款或特定贷款在计

收利息之外收取任何其他费用。但是若根据国际惯例，在借款合同中规定，变更提

款应收取承担费，那么当借款人变更提款订划时，公司业务部门应根据合同办理，

可按改变的提款计划部分的贷款金额收取承担费。借款人在提款有效期内如部分或

全额未提款，应提未提部分的贷款可根据借款合同的规定收取承担费。在提款期终

了时自动注销。公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款

额度通知借款人。

22、（）是指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面合同的方式，转

移债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占有，在债务人不履行债务时，

债权人有权以该财产价款优先受偿。

A、抵押

B、保证

C、留置

D、质押

标准答案：D

知识点解析：质押是贷款担保方式之一，它是债权人所享有的通过占有由债务人或

第三人移交的质物而使其债权优先受偿的权利。

23、银企合作协议涉及的贷款安排一般属于（）性质，如果要求协议具有法律效力，

则对其中的贷款安排应以（）来对待。

A、贷款意向书借款合同

B、贷款承诺贷款意向书

C、贷款承诺贷款担保

D、贷款意向书授信额度协议

标准答案：D

知识点解析：银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书性质。如果要求协

议具有法律效力，则对其中的贷款安排应以授信额度协议来对待。因此，签订银企

合作协议时业务人员首先应明确协议的法律地位，并据此谨慎对待协议条款。

24、诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权

益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向（）申请采取财产保全措施。

A、银监会

B、债权银行

C、人民法院

D、公安机关

标准答案：C

知识点解析：财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。诉前财产保全是

指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损

失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。故本题选C。

25、（）是指在核心产品的基础上，为客户提供成套的信贷产品。

A、潜在产品

B、附属产品

C、扩展产品

D、基础产品

标准答案：D

知识点解析：基础产品是指在核心产品的基础上，为客户提供成套的信贷产品。

26、贷款合法合规性审查中，被审查人除借款人外，还可能有（）。

A、关联方

债权人

C＞债务人

D、担保人

标准答案：D

知识点解析：贷款的合法合规性审查主要指银行业务人员对借款人和担保人的资格

合乎法律法规及其信贷政策行为进行的调查、认定。故本题选D。

27、（）是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付

息之日为止。

A、提款期

B、宽限期

C、长期

D、还款期

标准答案：B

知识点解析：宽限期是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至

第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间。

28,国家机关可作为保证人的一种特殊情况是（）。

A、上级部门批准后，为外企保证

B、上级部门批准后，为涉外企业保证

C、发改委批准后，为涉外企业保证

D、国务院批准为使用外国政府或国际经济组织贷款进行转贷

标准答案：D

知识点解析：《担保法》规定，国家机关不得作保证人，但经国务院批准对特定事

项作保证人的除外，如国家机关可以为国务院批准为使用外国政府或者国际经济组

织贷款进行转贷作为保证人。D选项正确。故本题选D。

29、下列不属于企业经营风险的是（）。

A、产品结构单一

B、对一些客户或供应商过分依赖，可能引起巨大E勺损失

C、业务性质、经营目标或习惯做法改变

D、管理层对环境和行业中的变化反应迟缓

标准答案：D

知识点解析：经营风险是指企.业控制和管理的全部资产的不确定性。A、B、C均

属于经营风险。管理层对环境和行业中的变化反应迟缓属于企业管理状况风险，不

属于企业经营风险。故本题选D。

30、下列不属于客户信用分析的5Ps分析系统的是（）。

A、还款来源因素

B、保障因素

C、资金用途因素

D、定量模型因素

标准答案：D

知识点解析：针对企业信用分析的5Ps系统包括：个人因素(PersonalFactor)、资金

用途因素(PurposeFactor)还款来源因素(PaymenlFactor)、保障因素(Proleclion

Factor)＞企业前景因素(PerspectiveFactor)。故本题选D。

31、资金结构是指借款人全部资金来源中，()所占为比重及相互关系。

A、负债和资产

B、负债和所有者权益

C、所有者权益和资产：

D、流动负债和资产

标准答案：B

知识点解析：资金结构由借款人全部资金来源中负债和所有者权益所占的比重和相

互间的比例关系。故本题选B。

32、下列选项中，应计入企、也现金流量表的是()。

A、无形资产摊销

B、递延资产摊销

C、固定资产折旧

D、所得税

标准答案：D

知识点解析：选项A、B、C均不涉及企业的现金流量。

33、商业银行信贷人员在受理客户借款申请后，初次面谈了解客户贷款需求状况

时，除贷款背景、贷款规模、贷款条件外，还必须了解()。

A、经济效益

B、贷款用途

C、宏观政策

D、经济走势

标准答案：B

知识点解析：客户贷款的需求状况包括：贷款目的、贷款用途、贷款金额、贷款期

限、贷款利率、贷款条件等。

34、下列借款需求是由资产变化引起的是()。

A、资产效率的上升

B、固定资产的重置和扩张

C、商业信用的减少和改变

D、债务重构

标准答案：B

知识点解析：资产变化引起的借款