初级银行专业人员资格公司信贷单项选择题专项强化真题试卷28

初级银行专业人员资格公司信贷单项选

择题专项强化真题试卷28

一、单选题（本题共40题，每题1.0分，共40分。）

1、银行在对项目进行技术及工艺流程分析时，做法不正确的是（）。（2010年下半

年）

A、产品技术方案分析无需考虑市场的需求状况

B、分析产品的质量标准时，应将选定的标准与国家标准、国际常用标准进行对比

C、对生产工艺进行评估，首先要熟悉项目产品国内外有关资料，分析各方法的优

缺点

D、’分析工艺技术方案的选择是否与社会发展目标相符合

标准答案：A

知识点解析，产品技术方案分析，就是分析项目产品的规格、品种、技术性能以及

产品的质量。产品技术方案分析一方面要分析产品方案和市场需求状况，另一方面

要分析拟建项目的主要产品和副产品所采用的质量标准是否符合要求。分析产品的

质量标准，应综合考虑市场需求、原料品种、工艺技术水平、经济效益等因素，并

将选定的标准与国家标准、国际常用标准进行对比。工艺技术方案的分析评估是投

资项目技术可行性分析的核心，工艺技术设计标准的好坏和高低，对整个项目的设

立及执行有决定性影响。对项目工艺技术方案进行分析评估的目的就是要分析产品

生产全过程技术方法的可行性，并通过不同工艺方案的比较，分析其技术方案是否

是综合效果最佳的工艺技术方案，分析工艺技术方案的选择是否与社会发展目标相

符合「对生产T艺进行评估,首先要熟悉项目产品国内外现行TW化生产的T艺方

法的有关资料•，研究各种生产方法的技术特点，具体分析其优点和缺点。

2、B公司去年销售收入为4亿元，预计今年销售收入增长10%,销售利润率

20%,营运资金周转次数为2,则B公司的营运资金量为（）亿元。

A、2.16

B、2.64

C、1.76

D、1.44

标准答案：C

知识点露营运资金量=上年度销售收入x（l—上年度销售利润率）x（1+预计销售

收入年增长率）/营运资金周转次数=4X（1—20%）X（1+10%）・2=1.76（亿元）。

3、个人贷款的授信对象是（）

A、国家规定可以作为借款人的组织

B、符合规定条件的自然人

C、企事业代表

D、从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人

标准答案：B

知识点解析：固定资产贷款和流动资金贷款的授信对象是企事业法人或国家规定可

以作为借款人的其他组织。项目融资的授信对象是主要为建设、经营该项目或为该

项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有

企事业法人。个人贷款的授信对象是符合规定条件的自然人。

4、当消费者购买来自于另一行业的替代产品或者服务的“品牌转换成本〃越低，行

业风险（）

A、越大

B、越小

C、不变

D、不确定

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

5、某企业2011年的销售收入为8000万元，其中：现销收入为1600万元，销售折

扣400万元，年初应收账款为1000万元，年末应收账款为2000万元，则该企业当

年的应收账款周转率约为（）。

A、3

B、5

C、2

D、4

标准答案：D

知识点解析：应收账款周转率=赊销收入净额/应收账款平均余额X100%。赊销收

入净额=销售收入一现用收入一销售退归I一销售折II■一销售折扣=8000—1600—

400=6000（万元）。应收账款平均余额=（期初应收账款余额+期末应收账款余额）/

2二（1000+2000）/2=1500（万元）。则应收账款周转率=6000/1500=4。

6、商业银行在取得抵债资产时，要冲减（）

A、贷款本金

B、应收利息

C、贷款本金与应收利息

D、抵押资产的价值

标准答案：C

知识点解析：商业银行在取得抵债资产时，要同时冲减贷款本金与应收利息。

7、商业银行对我国中央政府和中国人民银行债权的风险权重为（）

A、1%

B、2%

C、3%

D、0%

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

8、经营杠杆是衡量（）相对于销售量变化敏感度的指标。

A、存贷

B、营业利润

C、销售费用

D、劳动资本

标准答案：B

知识点解析：经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指标。经营杠杆越

大，销售量对营业利润的影响就越大。

9、如果一个公司的固定资产使用率,一般就意味着投资和借款需求很快

将会上升，具体由________决定。（）

A、小于20%或30%；资本的周转周期

B、大60%或70%；资本的周转周期

C、小于20%或30%：行业技术变化比率

D、大于60%或70%；行业技术变化比率

标准答案：D

知识点解析：如果一个公司的固定资产使用率大于60%或70%,这就意味着投资

和借款需求很快将会上升，具体由行业技术变化比率决定。

10、（）指标用于评价区域全部信贷资产的损失情况，指标越高，区域风险越高。该

指标从静态上与应了目标区域信贷资产整体质量。

A、不良率变幅

B、信贷资产相对不良率

C、信贷平均损失比率

D、信贷余额扩张系数

标准答案：C

知识点解析：信贷平均7员失比率用于评价区域全部信贷资产的损失情况，指标越

高。区域风险越大。该由标从静态上反映了目标区域信贷资产整体质量。

11、在商业银行信贷业务经营管理组织架构中，（）是商业银行的最高风险管理和决

策机构。

A、信贷业务前中后台部门

B、高级管理层

C、董事会

D、监事会

标准答案：C

知识点解析：董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管

理的最终责任，负责审批风险管理的战略政策。

12、6c标准原则的内容不包括()。

A、品德

B、实力

C、资本

D、担保

标准答案：B

知识点解析：面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用“6C”标准原则，即

品德(Character)、能力(Capacity)、资本(Capital)、担保(Collateral)、环境(Condilion)

和控制(Control),从客户的公司状况、贷款需求、还贷能力、抵押品的可接受性以

及客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息。

13、某国的政治风险评级为60,财务风险评级为30,经济风险评级为28,则使用

PRS集团的计算方法得到的国家综合风险水平是()，

A、非常高，无法投资

B、中等偏高

C、中等偏低

D、非常低

标准答案：B

知识点解析：按照PRS集团的计算方法，该国的国家综合风险=0.5x(政治风险评

级+财务风险评级+经济风险评级)=0.5x(60+30+28)=59。在PRS衡量方法下，一

国得分越高，表明其国家风险越低，越值得投资；其分值若在。〜50分之间，代表

风险非常高；若在85〜100分则代表风险非常低。59分接近高风险的范围，因此

说明风险水平是中等偏高。故本题选B。

14、下列关于工艺技术方案评估的说法，错误的是()。

A、目的是分析工艺的先进性

B、要熟悉项目产品国内外现行工业化生产工艺的技术特点及优缺点

C、要对所收集到资料和数据的完整性、可靠性、准确性进行研究

D、要了解国内外同类项目技术与装备的发展趋势

标准答案：A

知识点解析：工艺技术方案进行分析评估的主要目的是分析产品生产全过程技术方

法的可行性，并通过比较不同工艺方案，分析其技术方案是否为最佳综合效果的工

艺技术方案。

15、项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资

条件和()条件进行的分析。

A、销售

B、生产

C、经济

D、供应

标准答案：D

知识点解析：项目生产条件分析主要是指项1=1建成投产后，对生产经营过程中所需

要的物资条件和供应条件进行的分析。不同行业、不同性质、不同类型的建设项目

的生产特点是不同的。

16、信贷授权授权书的有效期限一般为（）。

A际

a1年

1

年

C\A

年

标准答案：B

知识点解析：授权可以采用授权书、规章制度、部门职责、岗位职责等书面形式。

其中，授权书比较规范、正式，也较为常用。授权的有效期限一般为1年。故本题

选Bo

17、银行贷款发放原则中，主要适用于中长期贷款的是（）。

A、计划放款原则

B、比例放款原则

C、进度放款原则

D、资本金足额原则

标准答案：C

知识点解析：一般短期贷款不涉及贷款多次发放问题，而中长期贷款项目期限长，

资金需要分期投入，贷款需要分次发放，此时应按照完成工程量的多少付款，即坚

持进度放款原则。故本题选C。

18、以下关于风险预警方法表述不正确的是（）。

A、黑色预警法只考查警兆指标的时间序列变化规律，即循环波动特征

B、蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度

C、当扩散指数大于0.5时，表示警兆指标中有半数处于上升，即风险正在下降

D、红色预警法重视定量分析与定性分析相结合

标准答案：C

知识点解析：当扩散指数大于0.5时，表示警兆指标中有半数处于上升，即风险正

在上升。

19、贷款新规强调了银行对贷款人回款账户的动态监测分析，对于流动资金贷款，

贷款人必须指定或设立专门的（）账户。

A、资金回笼

B、项目收入

C、基本结算

D、还款准备金

标准答案：A

知识点解析：为引导银行业金融机构加强对借款人现金流的跟踪分析，贷款新规特

别强调了对借款人回款账户的动态监测分析，并针对固定资产贷款、项目融资、流

动资金贷款的不同特点，分别提出了对专门的还款准备金账户、项目收入账户和资

金回笼账户的管理要求。

20、抵债资产的保管方式不包括（）。

A、上收保管

B、就地保管

C、委托保管

D、亲自保管

标准答案：D

知识点解析：银行在办理抵债资产接收后应根据抵债资产的类别（包括不动产、动

产和权利等）、特点等决定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。

21、保证期间是指（）主张权利的期限。

A、保证人向借款人

B、保证人向债权人

C、债权人向保证人

D、债权人向债务人

标准答案：C

知识点解析：保证期间是指保证人承担保证责任的起止时间，是指债权人根据法律

规定和合同的约定向保证人主张权利的期限。故本题选Co

22、下列属于资产变化引起的资金需求是（）。

A、商业信用的变动

B、资产效率的下降

C、债务重构

D、分红的变化

标准答案：B

知识点解析：资产变化引起的需求包括：资产效率的下降；固定资产的充值和扩

张；股权投资这3个方面。

23、下列关于项目的微观背景分析的阐述，错误的是（）。

A、分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手

B、首先应对项目的投资环境进行分析，然后分析项目项目的发起人单位，并对项

目的提出理由进行分析

C、投资环境是指在一定时间、一定地点或范围内，影响和制约项目投资活动的各

种外部环境状况和条件要素的有机集合体

D、项目投资理由的分析主要是指对提出项目的理由及投资意向进行分析评估

标准答案：B

知识点解析：分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手。首先应分析

项目发起人单位，然后分析项目提出的理由，并对项目的投资环境进行分析。

24、以下选项中，（）不是判断还款来源是否存在风险可以依据的预警信号。

A、借款人管理层发生变化是否因市场变化而产生借用违约倾向

B、与借款人主营业务无关的贷款目的或偿付来源

C、贷款用途与借款人原定计划不同

D、与合同上还款来源不一致的偿付来源

标准答案：A

知识点解析：银行可以通过财务报表来分析借款人的资金来源和运用情况，从而确

定偿还来源渠道，也可以通过观测贷款是否具有以下三个预警信号来判断还款来源

是否存在风险：即贷款用途与借款人原定计划不同；与合同上还款来源不一致的偿

付来源；与借款人主营业务无关的贷款目的或偿付来源。

25、由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有

财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过（）以上仍未收回的债权可认定为呆

账。

A3年

、

B2年

、

c4年

、

D1年

、

标准答案：B

知识点解析：由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担

保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过2年以上仍未收回的债权才

可认作是呆账。

26、贷款发放的原则不包括（）。

A、资本金足额原则

B、统一管理原则

C、进度放款原则

D、计划、比例放款原则

标准答案：B

知识点解析：贷款发放的原则包括计划、比例放款原则、进度放款原则、资本金足

额原则。

27、贷款银行最直接关心的应该是（）。

A、借款人的现金流量

B、借款人的营运能力

C、借款人的盈利能力

D、借款人的偿债能力

标准答案：A

知识点解析：客户在生产经营过程中，发生现金流入的同时又会发生现金流出，其

净现金流量是正值还是负值，金额为多少，将决定其是否有现金还款。所以，贷款

银行最直接关心的应该是借款人的现金流量。故本题选Ao

28、只能通过（）办理企事业单位的工资、奖金等现金的支取。

A^基本存款账户

B、一般存款账户

C、临时存款账户

D、专用存款账户

标准答案：A

知识点解析：现行的《策行账户管理办法》将企事业单位的存款账户划分为基本存

款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。一个企事业单位只能选择

一家银行的一个营业机沟开立一个基本存款账户，主要用于办理日常的转账结算和

现金收付。企事业单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过该账户办理。企事业

单位可在其他银行的一个营业机构开立一个一般存款账户，该账户可办理转账结算

和存入现金，但不能支取现金。所以，只能通过基本存款账户办理企事业单位的工

资、奖金等现金的支取。因此，本题的正确答案为A。

29、信贷审查岗职责不包括（）。

A、表面真实性审查

B、完整性审查

C、实质性审查

D、可行性审查

标准答案：C

知识点解析：信贷审查岗职责包括表面真实性审查、完整性审查、合规性审查、合

理性审查和可行性审查。

30、某公司以上市公司法人股权质押作为贷款担保，则应该以下列（）价格作为质押

品的公允价格。

A、公司最近一期经审计的财务报告中所写明的上市公司法人股权的净资产价格

2500万元

R、以公司最近的财务报告为基础,测算公司未来现金流入量的现值,所估算的I-

市公司法人股权的价值3000万元

C、公司三处于重组过程中，交易双方关于上市公司法人股权最新的谈判价格为

2800万元

D、贷款日该上市公司法人股权市值2600万元

标准答案：A

知识点解析：对于没有明确市场价格的质押品，如上市公司法人股权等，则应当在

以下价格中选择较低者为质押品的公允价值：①公司最近一期经审计的财务报告

或税务机关认可的财务很告中所写明的质押品的净资产价格；②以公司最近的财

务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质押品的价值；③如

果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格作为确

定质押品公允价值的参考。故本题选A。

31、抵押期限应（）贷款期限，凡变更贷款主合同的，一定要注意新贷款合同与原贷

款抵押合同期限的差异，不能覆盖贷款合同期限的要重新签订抵押合同。

A、大

B、小于

C、等于

D、大于或等于

标准答案：D

知识点解析：抵押期限应等于或大于贷款期限，凡变更贷款主合同的，一定要注意

新贷款合同与原贷款抵押合同期限的差异，不能覆盖贷款合同期限的要重新签订抵

押合同。故本题选D。

32、某商业银行2010年年底一项抵债房产的账面余额为2000万元，2。11年1月

份评估公司评估的该房产评估价为1800万元，同年5月通过拍卖的方式将该抵债

房产变现，变现价值为1900万元，该抵债房产的变现率为（）。

A、5%

B、5.6%

C、90%

D、95%

标准答案：D

知识点解析：根据抵债资产变现率的公式，抵债资产变现率=［已处理的抵债资产变

现价值/己处理的抵债资产总价（原列账的订价价值）z100%=1900/2000x100%

=95%。故本题选D。

33、国家机关可作为保证人的一种特殊情况是（）。

A、上级部门批准后，为外企保证

B、上级部门批准后，为涉外企业保证

C、国务院批准后，为使用外国政府或国际经济组织贷款进行转贷

D、发改委批准后，为涉外企业保证

标准答案：C

知识点解析：我国《担保法》规定国家机关不得作保讦人,但经国务院批准可对特

定事项作保证人的除外。故选C。

34、下列关于利用国外借人资金对国内转贷的贷款展期的说法中，正确的是（）。

A、“脱钩”方式是指按照与国外银行签订的贷款协议规定的条件对内转贷

B、"挂钩''方式是指在借款人接受和总行同意的情况下，按照不同于国外贷款协议

规定的条件对内进行转贷

C、采用“挂钩”方式转贷的贷款，一般是允许展期的

D、采用“挂钩”方式转贷的借款人在国内转贷协议规定的每期还款到期时未能偿还

的款项，均应按逾期贷款处理

标准答案：D

知识点解析：凡利用国外借入资金对国内转贷的贷款展期问题，应按“挂钩''和"脱

钩''两种方式区别处理。"挂钩''方式是指按照与国外银行签订的贷款协议规定的条

件对内转贷；“脱钩”方式是指在借款人接受和总行同意的情况下，按照不同于国外

贷款协议规定的条件对内进行转贷。故A、B选项说法不正确。凡采用“挂钩”方式

转贷的，一般不允许展期，故C选项说法不正确。采用“挂钩”方式转货的借款人

在国内转贷协议规定的每期还款到期时未能偿还的款项，均应按逾期贷款处理。故

D选项说法正确。

35、抵押人转让抵押物所得的价款（）。

A、归债务人所有

B、应当向银行提前清偿所担保的债权，超过债权数额的部分归银行所有

C、应当向银行提前清偿所担保的债权，价款不足债权数额的部分由抵押人清偿

D、应当向银行提前清偿所担保的债权，价款不足债权数额的部分由债务人清偿

标准答案：D

知识点解析：抵押人转让抵押物所得的价款，应当向银行提前清偿所担保的债权，

超过债权数额的部分，归抵押人所有，不足部分由债务人清偿。总之，抵押权不得

与其担保的债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保。本题的最佳答案为D

选项。

36、下列关于借款人借款资格条件方面的审查内容，说法错误的是（）。

A、对外股本权益性投资的累计额是否超过净资产的40%

B、企业法人的股本及自筹资金比例是否符合要求

C、借款人的信用状况

D、项目是否经过有权审批部门的批准

标准答案：A

知识点解析：在贷款审查过程中，对借款人的资格条件方面的审查内容主要有：借

款人的产品市场需求情况、经营状况、经济效益情况；有无挤占信贷资金；还本付

息能力；企业法人是否经过工商行政管理部门办理年检手续；是否在银行开立基本

账户或一般存款账户；有限责任公司或股份公司的对外股本权益性投资累计额是否

超过净资产总额的50%（国务院批准