2024年银行从业资格公共基础核心

第一章中国银行体系概况

考点难点分析

一、中国人民银行职责范围与银监会监管职责范围

从2023年开始，中国人民银行对银行业金融机构的监管职责由中国银监会行使。中国人民

银行的监管职责也有对应变动，中国人民银行负责宏观货币政策制定.、维护金融市场稳定，

中国银监会监督对象为全国银行业金融机构及国务院同意设置的其他金融机构，其职责重要

围绕两者展开。考生需详细理解以免在多选题中发生文字混淆而误选。

二、中国银行业监督管理委员会的监管措施

中国银监会监管措施：市场准入、非现场监管、现场监管、监管谈话、信息披露监管。考生

在学习中需对每项措施的详细监管环节纯熟掌握，以应对在多选题中常出现监管措施分解H勺

状况。

三、中国银行业协会H勺会员单位与准会员单位

学习中需严格辨别两者的定义。中国银行业协会会员单位是具有法人资格口勺银行业金融机

构，准会员单位是各省（自治区、直辖市、计划单列市）银行业协会。清晰两者的概念后再

做选择与判断时,思绪就会非常清晰。

四、“五大行'’成立时间、股份制改革、上市时间的判断

在某些选择题或个别判断题中易出既有关"五大行''成立时间、改制时间、上市时间的试题。

考生在学习中需注意总结。例如交通银行是“五大行''中成立最早口勺，于1923年成立，也是我

国第一家股份制商业银行，于1987年4月1日组建，并于2023年6月23日在香港联合

交易所上市，成为我国最早海外上市口勺银行。

五、村镇银行与农村资金互助社的业务范围

村镇银行与农村资金互助社是2023年同意设置的新机构，尤其是农村资金互助社口勺业务范

围需重点把握，在往年H勺单项选择、多选、判断中都曾出现过对农村资金互助社的考题。

六、外资银行营业性机构与不同样外资银行间业务范围的区别

外资银行营业性机构包括:外商独资银行、中外合资银行与外国银行分行。其中外商独资银

行与中外合资银行享有国民待遇，可经营部分或所有的外汇与人民币业务。其他外费银行必

须设置具有独立资格口勺法人银行方可享有国民待遇。

七、中国银监会负责监管的非银行金融机构的业务范围

区别中国银监会、中国证监会、中国保监会各自负责口勺非银行金融机构。分析并掌握中国银

监会负责的非银行金融机构中企业集团财务企业、金融租赁企业、汽车金融企业与货币经纪

企业各自从事口勺业务，在考题中中国银行业概况部分所占比重尤大。

第二章银行经营环境

考点难点分析

一、宏观经济发展日H勺物价稳定与国际收支平衡极其指标的理解

（一）物价稳定与通货膨胀、通货紧缩

通货紧缩也是货币供求失衡、物价不稳定的J体现、社会经济稳健运行既要防止高通货膨胀,

也要防备通货紧缩。

（二）国际收支平衡与国际收支

国际收支平衡是国际收支差额处在一种相对稳定的合理范围，巨额H勺国际收支盈余与赤字都

是国民经济失衡的体现。

二、金融市场与经融工具的综合识别

理解不同样划分原则、不同样类别口勺金融市场与金融工具，在此基础上综合掌握金融市场与

金融家俱的识别，例如，某企业发型3年期债券融资，按照期限划分,3年期债券属于长期金融

工具，所对应的是资本市场;按照融资方式划分，属于直接融资工具，所对应是初级市场。三、

中央银行货币政策工X的应用

。（一）实行扩张性货币政策

当社会总需求与经济日勺生产能力相对较低时，中央银行使用扩张性H勺货币政策，通过提高货

币供应增长速度来刺激总需求，考生需纯熟掌握怎样运用货币政策工具实现扩张性货币政策

的目口勺。例如公开市场买入债券，减少存款准备金率等。

（二）实行紧缩性货币政策

在通货膨胀较严重时，中央银行一般会采用紧缩性口勺货币政策，通过削减货币供应的增长速

度来减少总需求水平，考生需纯熟掌握怎样运用货币政策工具实现紧缩性货币政策的目H勺。

例如公开市场卖出债券，减少存款准备金率等。

。（三）货币政策与财政政策的综合应用

货币政策与财政政策是宏观经济调控的两大政策,两大政策协调配合使用才能更好地实现宏

观经济调控打勺目的.例如:当一国经济高涨时，实行紧缩性财政政策，克制通货膨胀。

四、差异存款准备金制度

2023年,我国开始实行差异存款准备金制度，商业银行口勺存款准各金率与其资本充足率、资产

质量状况等指标挂钩。学习时需熟悉这一制度的内容并掌握资本充足率、不良贷款率与存款

准备金率的关系。

五、货币供应量层次关系

熟悉我国基础货币的构成，按流动性不同样，我过货币供应量可分为三个层次:MO、Ml、M2,

其中M0为流通中的现金：Ml是实现购置力;M2是一般意义上H勺货币供应量：M2与Ml

之差为准货币，是潜在购置力。

第三章银行重要业务

考点难点分析•、有关银行业务政策的调整考生备考时需要关注近两年有关银行业务政策的

调整，例如:金融机构人民币存贷款基准利率R勺调整、储蓄存款利息所得税口勺调整、存款账户

实名制的出台、人民币存贷款计结息问题的规定、《个人外汇管理措施》H勺施行、《银行间债

券市场非金融企业债务融资工具管理措施》的出台等。一般新政策口勺变化轻易形成当年考试

的题点，考生要常常关注时事，不要在此丢分。二、复利合用H勺储蓄存款考生复习时需掌握

一点:除活期存款在每季度结息日将利息计入本金作为下李口勺本金计算复利外,其他存款不管

存期多长，一律不计复利。三、计息时间与方式从2023年9月21日起，我国对活期存款实

行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。计息方式重要有两种：积数计息法

与逐笔计息法，其中枳数计息法多用来计和活期存款利息，逐笔计息法多用来计算整存整取

定期存款利息。考生在备考及习时需纯熟掌握两种计息方式的实际应用，此处也许会考计算

题。四、定期存款在逾期支取、提前支取、利率调整时对应的计息措施定期存款在逾期支取

或提前支取时，超过原定存期部分（除约定自动转存外）或提前支取部分按支取日活期存款利

率计付利息，存期内利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的定期存款利率计息。这一部分也

许会考计和题，考生复习时应纯熟掌握多种计息措施。五、单位活期存款账户中的4个账户

的开立情形理解、掌握单位活期存款账户中基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和

专用存款账户的用途。六、借款业务考生复习时需理解同业拆借的特点及我国实行H勺人民币

货币市场基准利率指标体系;掌握债券回购业务与同业拆借业务相比口勺优势;理解中央银行

“最终贷款人州勺角色；理解商业银行发行金融债券的条件。七、个人贷款业务与企业贷款业

务内容考生需重点复习、掌握个人贷款业务的种类，熟悉企业贷款业务中流动资金贷款业务

的分类，理解固定资产贷款与房地产贷款的内容及银团贷款H勺原则与银团组员各自的工作内

容。八、信用证业务流程及银行常用信用证的种类与福费廷业务内容常用信用证的种类常常

在多选题中出现，考生应理解这三类信用证:不可撤销信用证、跟单信用证、不可转让信用证。

福赞廷业务中放介邯J两个方面及其业务实质的部分出判断题的慨率较高。此外，在贸易融资

中，考生复习时需尤其理解一下票据贴现的内容。九、债券投资业务与现金资产业务内容考

生复习时需重点掌握债券投资H勺目H勺与投资对象,理解债券投资收益率的计算与债券投资所

面临口勺风险，熟悉现金资产业务口勺内容。十、中间业务考生复习时需重点掌握外汇业务与清

算业务I内内容、熟悉托收的概念及分类、理解老式结算方式的“三票一汇”、理解信用k消费

信贷的特点与借记卡的分类、理解各类代理与托管业务。其中重点学代理证券业务与资产托

管业务、熟悉备用信用证与一收信用证的区别；熟悉承诺业务中客户授信额度与票据发行便

利的内容;理解个人理财与对公理财的基本内容；理解银行与银行的区别。根据

历年考试规律，在中间业务中以上知识点的考察较多，考生在复习时应抽出时间熟悉这一部

分的内容。

第四章银行管理

考点难点分析一、银行风险的识别、判断银行多种风险特性的识别:信用风险为最复杂的风

险种类，操作风险的可转换性，国家风险的国际性，对银行市场价值威胁最大的声誉风险等,

考生在复习中要注意辨别每种风险的特性，以便做出对的的判断。二、银行企业治理主体及

其职能考生在备考时需理解银行企业治理的主体构成,熟悉每个主体各自的职责：股东大会

是最高权力机关，董事会是这一权力机关的业务执行机关,承担银行风险管理实行监控的最

终责任，高级管理层执行董事会决策，监事会对银行业务活动及会计事务等进行监督,考生在

复习中进行详细的分析、汇总，就能很轻易地掌握这些知识点。三、银行内部控制内容的掌

握考生备考时需尤其关注这部分的内容,理解银行内部控制的目的，熟悉内部控制的原则与

构成要素。四、《巴塞尔资本协议》与《巴塞尔新资本协议》1.《巴塞尔资本协议》R勺掌握

《巴塞尔资本协议》内容的四个部分需重点学习、记忆，并应用于实际，如:在已知条件下,

银行资本或关键资本的计算。2.《巴塞尔新资本协议》新增内容与资本监管的“三大支柱”

在熟悉《巴塞尔资本协议》的基础上，考生还要掌握《巴塞尔新资本协议》新增的I内容，并

精确地理解何渭“三大支柱同步还需掌握资本充足率的计算并应用于实际中（注意资本中

的扣除项目）。3.我国实行《巴塞尔新资本协议》安排与监管资本构成内容II勺掌握有关我国

实行《巴塞尔新资本协议》的安排与我国监管资本构成的内容，考生备考时需要理解中国银

监会确立的分类实行、分层推进、分步达标的基本原则。熟悉监管资本中关键资本与附属资

本的内容以及计算资本充足率时，应从资本中扣除的项目。4.中国银监会资本干预措施内容

的掌握考生复习时需掌握中国银监会对“资本充足、资本不充足、资本严重局限性''这三种状

况下的银行的干预措施。5.提高资本充足率措施［I勺掌握考生复习时需掌握分子对策、分母

对策、综合措施口勺内容。五、合规管理内容口勺掌握考生复习时需掌握合规管理体系口勺基本要

素与合规管理部门H勺职责内容。六、有关金融创新的理解理解金融创新基本原则，掌握客户

利益保护中“买者自负”的含义。

第五章银行业监管及反洗钱法律规定

考点难点分析

一、中国人民银行与中国银监会就银行业金融机构监督管理H勺区别

有关中国人民银行与银监会的职责的划分轻易混淆，在前两年的考试均有考到，自中国银监会

成立以来,中国人民银行履行的对银行业金融机构的监督管理职能移交给中国银监会，不过

当银行业金融机构出现支付困难，也许引起金融风险时，经国务院同意，中国人民银行有权

对银行业金融机构进行检查监督,银行业监管部门对银行业金融机构的监管权对此并不排

斥，也不会导致对银行类金融机构的双重惩罚。

二、《银行业监督管理法》的各项监督管理措施的识别

对于违反审慎经营规则的管理措施、对银行业金融机构接管、重组、撤销、破产的监管措施

及其他监督管理措施这些内容，考生在复习时一定要注意分析、汇总，强化记忆，以便作出

对问I勺判断。

三、违反银行业监督管理规定的其他行政处理措施的识别

对于私自设置的银行业金融机构或者非法从事银行业金融机构的业务活动的单位和个人的

处理措施与依法成立H勺银行业金融机构的处理措施要区别掌握，考试中多种处理措施易混合

搭配。考生在复习时只有逐条记忆，方能应付各类考题。

四、各监督管理机构反洗钱职责的划分

中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门，卜设中国反洗钱监测分析中心,其中，要加强对

中国人民银行、国务院监督管理机构、中国反洗钱监测分析中心各自H勺职责的熟悉程度，考

试中常常出现对各监管机构职责的考察。

五、大额交易与违反反洗钱法律规定的法律责任

考生在复习中需掌握哪些大额交易汇报主体必须汇报，哪些交易可免于汇报。熟悉金融机构

违反反洗钱法的责任追究措施及违反反洗钱法同步又导致洗钱后果发生的处理措施

第六章银行重要业务法律规定

考点分析

一、公检法部门查询、冻结、扣划单位存款账户的条件和程序

人民法院因审理或执行案件，检察院、公安机关因查处经济违法犯罪案件，需查询、冻

结、扣划单位存款账户时，必须满足一定的条件和通过特定的程序后，方可执行。考生在复

习中需分别熟悉、掌握查询、冻结、扣划单位存款的程序，并应用到实践中去。

二、冻结期间单位存款利息的计付

单位存款口勺冻结期最长不得超过6个月，冻结期内，并非所有款项一律不计息，这点考生

需要理解。被冻结H勺款项，不属于赃款I肛冻结期间应计付利息属于赃款的冻结期间不计付利

息，如冻结有误，解除冻结时应补计冻结期间利息。

三、广义的贷款法律关系主体及借款人、贷款人的权利、义芬、限制

贷款法律关系的主体从广义上看，不仅包括借款人和贷款人，还应包括贷款委托入、担

保人在内。在贷款协议的范围内贷款人与借款人分别享有各自的权利、承担各自的义务，并

对两者的I行为有约定的限制。考生在复习时需掌握对于借款人和贷款人的权利、义务、限制

各方面的内容。

四、贷款协议中代位权、撤销权的行使

债权人行使代位权、撤销权的范围以债权人的权限为限，由此而产生的必要费用由债务人

承担。撤销权自债权人懂得或应当懂得撤销事由之日起I年内行使。自债务人的行为发生之

日起5年内没有行使撤销权口勺，该撤销权消灭。

五、银行业务严禁与限制

《商业银行法》在商业银行经营存贷款及其他业务时，做也了许多严禁与限制的经营的

规定，考生在更习中,需重点把握商业银行业务中属于严禁和限制的范围。

第七章民商事法律基本规定

考点分析

一、企业法人的概念

企业法人是指以营利为目的，独立从事商品生产和经营活动的法人。考生在复习中一定要明

晰此概念，并能辨别出哪些企业属于法人，哪些不属丁•法人。

二、无权代理口勺后果

无权代理行为，只有经被代理人追认，被代理人才承担民事责任;假如得不到被代理人H勺追

认，第三人也没有撤销其意思体现，则该代理行为无效，由无权代理人承担对应的民事责任。

考生在更习时需要掌握什么状况下由代理人承担民事贡任，什么状况下由被代理人承担民事

责任。

三、《物权法》中有关担保物权的新规定对《担保法》的修正

2023年10月I日起施行的《物权法》就有关物权确实立、变更以及担保物权的诸多新规定

对《担保法》做了重大的修正.考生备考时应予以重视。

四、有关抵押、质押、保证、留置内容的掌握

抵押、质押、保证内容在新教材中增长了诸多内容，变动较大。抵押物范围的界定、抵押权

的设置与实现、最高额抵押，质押协议与质押的设置、质权人的权利义务、权利质押，主债

权转让或变更对保证责任的影响、保证人主体资格口勺规定以及留置口勺内容都是考生需要掌握

电

五、企业终止与清算

企业终止有两种情形：企业破产与解散。企业解散时，除企、也合并、分立免于清算外，企业

均必须进行清算，清理债权债务。清算完结，完毕企业注销登记,企业法人资格才告消灭。

六、票据权利的获得与其所产生的票据权利

票据权利的获得从其获得方式看，分为原始获得和继受获得，从票据获得的主观状态看分为

善意获得与恶意获得。持票人恶意获得票据的I,不得享有票据权利。考生复习时遇有票据权

利的选择的，首先要判断票据持有人获得票据的方式，然后判断票据权利。

七、无效协议与可撤销协议

考生在复习中要理解导致协议无效的原因，协议部分无效，不影响其他部分效力，其他部分

仍然有效。熟悉可撤销协议的类型。

八、协议履行中的抗辩权、代位权、撤销权

抗辩权是指债权人行使债权时，债务人根据法定事由，对抗债权人行使祈求权的T权利。考生

复习时需分清口勺是债务人的抗辩而不是债权人口勺抗辩，不要混淆。代位权行使中，专属于债务

人自身的债权的债权人不能行使。考生在复习中还需理解撤销双的时效。

第八章金融犯罪及刑事责任

考点分析

一、破坏金融管理秩序罪的分类

通过本章内容的学习，考生要理解破坏金融管理秩序罪的分类,从而对RJH勺鉴定哪些行为

属于破坏金融管理秩序罪。

二、有关危害货币罪

通过学习破坏金融管理秩序罪的内容，重点掌握危害货币罪的分类及惩罚措施。

三、有关破坏银行笞理罪

通过学习破坏金融管理秩序罪的内容，重点掌握破坏银行管理罪的分类及各罪所侵犯的

客体、客观体现、主观方而、犯罪主体及惩罚措施。

四、有关金融诈